UCHWAŁA NR XXVI/648/2013 RADY MIEJSKIEJ W BIELSKU-BIAŁEJ. z dnia 29 stycznia 2013 r.

Transkrypt

1 UCHWAŁA NR XXVI/648/ RADY MIEJSKIEJ W BIELSKU-BIAŁEJ z dnia 29 stycznia r. w sprawie zmiany Uchwały Nr XXV/632/2012 Rady Miejskiej w Bielsku-Białej z dnia 28 grudnia 2012 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy j miasta Bielska-Białej na lata Na podstawie art. 226, art. 227, art. 228 oraz art. 230 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r. Nr 157, poz z późn. zm) oraz art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz.1591 z późn. zm.). Rada Miejska uchwala 1. Zmienia się treść Załącznika Nr 1 "Wieloletnia prognoza finansowa miasta Bielska-Białej wraz z prognozą kwoty długu i objaśnieniami" nadając mu brzmienie, jak w Załączniku Nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Zmienia się treść Załącznika Nr 2 "Wykaz wieloletnich programów, projektów i zadań" nadając mu brzmienie jak w Załączniku Nr 2 do niniejszej uchwały. 3. Zmienia się treść Załącznika Nr 3 "Wykaz umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy" nadając mu brzmienie jak w Załączniku Nr 3 do niniejszej uchwały. 4. Wykonanie uchwały powierza się Prezydentowi Miasta. 5. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Przewodniczący Rady Miejskiej Ryszard Batycki Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 1 z 86

2 Załącznik Nr 1 Wieloletnia prognoza finansowa miasta do Uchwały Nr XXVI/648/ Bielska-Białej wraz z prognozą kwoty długu Rady Miejskiej w Bielsku-Białej i objaśnieniami z dnia 29 stycznia r. Wyszczególnienie w zł i gr Prognoza na rok Dochody ogółem (1a+1b), z tego: , , , , , ,24 1a dochody, w tym: , , , , , ,54 1aue środki na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: , , ,50 1a1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy , , ,37 1b dochody, w tym: , , , , ,70 1c ze sprzedaży majątku , , , , , ,70 1due środki na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, w tym: ,87 1d środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy ,24 2 Wydatki (bez odsetek i prowizji od: kredytów i pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych), w tym: , , , , , ,35 2a na wynagrodzenia i składki od nich naliczane , , , , , ,80 2b związane z funkcjonowaniem organów JST , , , , , ,92 2c z tytułu gwarancji i poręczeń, w tym: , , , , , ,18 2d gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitów spłaty zobowiązań z art. 243 ufp/169sufp 2g na pokrycie ujemnego wyniku go samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 2e wydatki objęte limitem art. 226 ust. 4 ufp , , , , , ,84 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 2 z 86

3 Wyszczególnienie Prognoza na rok f na projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, w tym: , , ,00 2f1 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy , , ,37 3 Różnica (1-2) , , , , , , Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych angażowana w budżecie roku go 4.1a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ufp, angażowane w budżecie roku go ,35 4.2a w tym: na pokrycie deficytu budżetu ,35 5 Inne przychody nie związane z zaciągnięciem długu , , , , ,00 5a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 6 Środki do dyspozycji ( ) , , , , , ,89 7 Spłata i obsługa długu (7a+7b), z tego: , , , , , ,71 7a rozchody z tytułu spłaty rat kapitałowych oraz wykupu papierów wartościowych, w tym: , , , , , ,03 7a1 kwota wyłączeń z art. 243 ust. 3 pkt 1 ufp oraz art. 169 ust. 3 sufp przypadająca na dany rok budżetowy 7b wydatki na obsługę długu, w tym: , , , , , ,68 7b1 odsetki i dyskonto , , , , , ,68 8 Inne rozchody (bez spłaty długu np. udzielane pożyczki) 9 Środki do dyspozycji (6-7-8) , , , , , ,18 10 Wydatki, w tym: , , , , ,18 10a wydatki objęte limitem art. 226 ust 4 ufp , b na projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, w tym: ,12 10b1 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy ,16 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 3 z 86

4 Wyszczególnienie Prognoza na rok Kredyty, pożyczki, sprzedaż papierów wartościowych , ,33 11a w tym: na pokrycie deficytu budżetu Rozliczenie budżetu ( ) 13 Kwota długu (na koniec roku), w tym: , , , , , ,13 13a dług spłacany wydatkami (zobowiązania wymagalne, umowy zaliczane do kategorii kredytów i pożyczek, itp.) 14 Łączna kwota wyłączeń z art. 170 ust. 3 sufp 15 Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jst przypadających do spłaty w danym roku budżetowym podlegających doliczeniu z art. 244 ufp 16 Kwota nadwyżki budżetowej planowanej w poszczególnych latach objętych prognozą , , , , ,03 17 Wartość przejętych zobowiązań, w tym: 17a od spzoz 17b Kwoty ujęte w prognozie dochodów, wydatków i długu związane ze spłatą zobowiązań przejętych od spzoz Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu 17c państwa, o której mowa w art. 196 ustawy o działalności leczniczej Wysokości zobowiązań podlegajacych umorzeniu, 17d o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 4 z 86

5 17e1 17e2 17e a 19 19a 20 20a 20b 21 Wyszczególnienie Prognoza na rok Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań spzoz likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w tym: na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa Zadłużenie/dochody ogółem (13/1) - max 60% z art. 170 sufp (bez wyłaczeń) 34,37% 34,57% 27,89% 21,55% 16,76% 12,15% Zadłużenie/dochody ogółem (13-14/1) - max 60% z art. 170 sufp (po uwzględnieniu wyłączeń) 34,37% 34,57% 27,89% 21,55% 16,76% 12,15% Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań/ dochody ogółem - max 15% z art. 169 sufp (bez wyłączeń) (7a+7b1+2c/1) 7,76% 7,81% 8,06% 7,45% 5,97% 5,54% Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań/ dochody ogółem - max 15% z art. 169 sufp (po uwzględnieniu wyłączeń) (7a+7b1+2c-2d-7a1/1) 7,76% 7,81% 8,06% 7,45% 5,97% 5,54% Relacja (Db-Wb+Dsm)/Do, o której mowa w art. 243 w danym roku (1a-24+1c/1) 12,62% 12,52% 13,85% 15,56% 16,01% 16,47% Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art. 243 ufp średnia z 3 ostatnich lat (20) 8,08% 8,61% 10,07% 13,00% 13,98% 15,14% Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art. 243 ufp (z wykonaniem za rok N-1) średnia z 3 ostatnich lat (20) 8,28% 8,81% 10,27% 13,00% 13,98% 15,14% Relacja planowanej łączna kwoty spłaty zobowiązań do dochodów (ze związkiem oraz bez wyłączeń) (7a+7b1+2c+15/1) 7,76% 7,81% 8,06% 7,45% 5,97% 5,54% Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 5 z 86

6 Wyszczególnienie Prognoza na rok a Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp po uwzględnieniu art. 244 ufp (bez wyłączeń) (planistycznego) (21<=20a) TAK TAK TAK TAK TAK TAK Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 21b po uwzględnieniu art. 244 ufp (bez wyłączeń) (z wykonaniem za rok N-1) (21<=20b) TAK TAK TAK TAK TAK TAK Relacja planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań 22 do dochodów (po uwzględnieniu wyłączeń UE) (7a+7b1+2c+15-2d-7a1/1) 7,76% 7,81% 8,06% 7,45% 5,97% 5,54% Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 22a po uwzględnieniu art. 244 ufp (po uwzględnieniu wyłączeń UE) (planistycznego) (22<=20a) TAK TAK TAK TAK TAK TAK Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 22b po uwzględnieniu art. 244 ufp (po uwzględnieniu wyłączeń UE) (z wykonaniem za rok N-1) (22<=20b) TAK TAK TAK TAK TAK TAK 23 Dochody (1a) , , , , , ,54 24 Wydatki razem (2+7b) , , , , , ,03 25 Dochody -wydatki (23-24) , , , , , ,51 26 Dochody ogółem (1) , , , , , ,24 27 Wydatki ogółem (10+24) , , , , , ,21 28 Wynik budżetu (26-27) , , , , , ,03 29 Przychody budżetu ( ) , , , , , ,00 30 Rozchody budżetu (7a+8) , , , , , ,03 31 Sposób sfinansowania deficytu: ,35 31a kredyty 31b pożyczki c wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym jst, wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych ,35 31d inne przychody nie związane z zaciągnięciem długu Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 6 z 86

7 Wyszczególnienie Prognoza na rok Przeznaczenie nadwyżki: , , , , ,03 32a spłaty rat kredytów i pożyczek , , , , ,03 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 7 z 86

8 Wieloletnia prognoza finansowa miasta Bielska-Białej wraz z prognozą kwoty długu i objaśnieniami Wyszczególnienie 1 Dochody ogółem (1a+1b), z tego: 1a dochody, w tym: środki na programy, projekty lub zadania finansowane 1aue z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 1a1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 1b dochody, w tym: 1c ze sprzedaży majątku środki na programy, projekty lub zadania finansowane 1due z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, w tym: 1d środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki (bez odsetek i prowizji od: kredytów 2 i pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych), w tym: 2a na wynagrodzenia i składki od nich naliczane 2b związane z funkcjonowaniem organów JST 2c z tytułu gwarancji i poręczeń, w tym: 2d gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitów spłaty zobowiązań z art. 243 ufp/169sufp 2g na pokrycie ujemnego wyniku go samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 2e wydatki objęte limitem art. 226 ust. 4 ufp w zł i gr Prognoza na rok , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,03 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 8 z 86

9 Wyszczególnienie 2f na projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, w tym: 2f1 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 3 Różnica (1-2) 4.1 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych angażowana w budżecie roku go 4.1a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ufp, angażowane w budżecie roku go 4.2a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 5 Inne przychody nie związane z zaciągnięciem długu 5a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 6 Środki do dyspozycji ( ) 7 Spłata i obsługa długu (7a+7b), z tego: 7a rozchody z tytułu spłaty rat kapitałowych oraz wykupu papierów wartościowych, w tym: 7a1 kwota wyłączeń z art. 243 ust. 3 pkt 1 ufp oraz art. 169 ust. 3 sufp przypadająca na dany rok budżetowy 7b wydatki na obsługę długu, w tym: 7b1 odsetki i dyskonto 8 Inne rozchody (bez spłaty długu np. udzielane pożyczki) 9 Środki do dyspozycji (6-7-8) 10 Wydatki, w tym: 10a wydatki objęte limitem art. 226 ust 4 ufp 10b na projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, w tym: 10b1 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Prognoza na rok , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,77 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 9 z 86

10 Wyszczególnienie 11 Kredyty, pożyczki, sprzedaż papierów wartościowych 11a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 12 Rozliczenie budżetu ( ) 13 Kwota długu (na koniec roku), w tym: 13a dług spłacany wydatkami (zobowiązania wymagalne, umowy zaliczane do kategorii kredytów i pożyczek, itp.) 14 Łączna kwota wyłączeń z art. 170 ust. 3 sufp Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jst 15 przypadających do spłaty w danym roku budżetowym podlegających doliczeniu z art. 244 ufp 16 Kwota nadwyżki budżetowej planowanej w poszczególnych latach objętych prognozą 17 Wartość przejętych zobowiązań, w tym: 17a od spzoz 17b Kwoty ujęte w prognozie dochodów, wydatków i długu związane ze spłatą zobowiązań przejętych od spzoz Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu 17c państwa, o której mowa w art. 196 ustawy o działalności leczniczej Wysokości zobowiązań podlegajacych umorzeniu, 17d o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej Prognoza na rok , , , , , , , , , , ,36 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 10 z 86

11 17e1 17e2 17e a 19 19a 20 20a 20b 21 Wyszczególnienie Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań spzoz likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w tym: na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa Zadłużenie/dochody ogółem (13/1) - max 60% z art. 170 sufp (bez wyłaczeń) Zadłużenie/dochody ogółem (13-14/1) - max 60% z art. 170 sufp (po uwzględnieniu wyłączeń) Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań/ dochody ogółem - max 15% z art. 169 sufp (bez wyłączeń) (7a+7b1+2c/1) Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań/ dochody ogółem - max 15% z art. 169 sufp (po uwzględnieniu wyłączeń) (7a+7b1+2c-2d-7a1/1) Relacja (Db-Wb+Dsm)/Do, o której mowa w art. 243 w danym roku (1a-24+1c/1) Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art. 243 ufp średnia z 3 ostatnich lat (20) Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art. 243 ufp (z wykonaniem za rok N-1) średnia z 3 ostatnich lat (20) Relacja planowanej łączna kwoty spłaty zobowiązań do dochodów (ze związkiem oraz bez wyłączeń) (7a+7b1+2c+15/1) Prognoza na rok ,75% 4,67% 2,62% 1,25% 0,40% % 7,75% 4,67% 2,62% 1,25% 0,40% % 5,12% 3,60% 2,43% 1,65% 1,06% 0,56% 5,12% 3,60% 2,43% 1,65% 1,06% 0,56% 16,86% 17,29% 17,58% 17,86% 18,11% 18,33% 16,01% 16,45% 16,87% 17,24% 17,58% 17,85% 16,01% 16,45% 16,87% 17,24% 17,58% 17,85% 5,12% 3,60% 2,43% 1,65% 1,06% 0,56% Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 11 z 86

12 Wyszczególnienie Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 21a po uwzględnieniu art. 244 ufp (bez wyłączeń) (planistycznego) (21<=20a) Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 21b po uwzględnieniu art. 244 ufp (bez wyłączeń) (z wykonaniem za rok N-1) (21<=20b) Relacja planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań 22 do dochodów (po uwzględnieniu wyłączeń UE) (7a+7b1+2c+15-2d-7a1/1) Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 22a po uwzględnieniu art. 244 ufp (po uwzględnieniu wyłączeń UE) (planistycznego) (22<=20a) Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 22b po uwzględnieniu art. 244 ufp (po uwzględnieniu wyłączeń UE) (z wykonaniem za rok N-1) (22<=20b) 23 Dochody (1a) 24 Wydatki razem (2+7b) 25 Dochody -wydatki (23-24) 26 Dochody ogółem (1) 27 Wydatki ogółem (10+24) 28 Wynik budżetu (26-27) 29 Przychody budżetu ( ) 30 Rozchody budżetu (7a+8) 31 Sposób sfinansowania deficytu: 31a kredyty 31b pożyczki wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych 31c na rachunku bieżącym jst, wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych 31d inne przychody nie związane z zaciągnięciem długu Prognoza na rok TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK 5,12% 3,60% 2,43% 1,65% 1,06% 0,56% TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,36 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 12 z 86

13 Wyszczególnienie 32 Przeznaczenie nadwyżki: 32a spłaty rat kredytów i pożyczek Prognoza na rok , , , , , , , , , , , ,36 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 13 z 86

14 Wieloletnia prognoza finansowa miasta Bielska-Białej wraz z prognozą kwoty długu i objaśnieniami Wyszczególnienie 1 Dochody ogółem (1a+1b), z tego: 1a dochody, w tym: środki na programy, projekty lub zadania finansowane 1aue z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 1a1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 1b dochody, w tym: 1c ze sprzedaży majątku środki na programy, projekty lub zadania finansowane 1due z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, w tym: 1d środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki (bez odsetek i prowizji od: kredytów 2 i pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych), w tym: 2a na wynagrodzenia i składki od nich naliczane 2b związane z funkcjonowaniem organów JST 2c z tytułu gwarancji i poręczeń, w tym: 2d gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitów spłaty zobowiązań z art. 243 ufp/169sufp 2g na pokrycie ujemnego wyniku go samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 2e wydatki objęte limitem art. 226 ust. 4 ufp w zł i gr Prognoza na rok , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,83 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 14 z 86

15 Wyszczególnienie 2f na projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, w tym: 2f1 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 3 Różnica (1-2) 4.1 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych angażowana w budżecie roku go 4.1a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ufp, angażowane w budżecie roku go 4.2a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 5 Inne przychody nie związane z zaciągnięciem długu 5a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 6 Środki do dyspozycji ( ) 7 Spłata i obsługa długu (7a+7b), z tego: 7a rozchody z tytułu spłaty rat kapitałowych oraz wykupu papierów wartościowych, w tym: 7a1 kwota wyłączeń z art. 243 ust. 3 pkt 1 ufp oraz art. 169 ust. 3 sufp przypadająca na dany rok budżetowy 7b wydatki na obsługę długu, w tym: 7b1 odsetki i dyskonto 8 Inne rozchody (bez spłaty długu np. udzielane pożyczki) 9 Środki do dyspozycji (6-7-8) 10 Wydatki, w tym: 10a wydatki objęte limitem art. 226 ust 4 ufp 10b na projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, w tym: 10b1 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Prognoza na rok , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,91 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 15 z 86

16 Wyszczególnienie 11 Kredyty, pożyczki, sprzedaż papierów wartościowych 11a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 12 Rozliczenie budżetu ( ) 13 Kwota długu (na koniec roku), w tym: 13a dług spłacany wydatkami (zobowiązania wymagalne, umowy zaliczane do kategorii kredytów i pożyczek, itp.) 14 Łączna kwota wyłączeń z art. 170 ust. 3 sufp Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jst 15 przypadających do spłaty w danym roku budżetowym podlegających doliczeniu z art. 244 ufp 16 Kwota nadwyżki budżetowej planowanej w poszczególnych latach objętych prognozą 17 Wartość przejętych zobowiązań, w tym: 17a od spzoz 17b Kwoty ujęte w prognozie dochodów, wydatków i długu związane ze spłatą zobowiązań przejętych od spzoz Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu 17c państwa, o której mowa w art. 196 ustawy o działalności leczniczej Wysokości zobowiązań podlegajacych umorzeniu, 17d o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej Prognoza na rok Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 16 z 86

17 17e1 17e2 17e a 19 19a 20 20a 20b 21 Wyszczególnienie Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań spzoz likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w tym: na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa Zadłużenie/dochody ogółem (13/1) - max 60% z art. 170 sufp (bez wyłaczeń) Zadłużenie/dochody ogółem (13-14/1) - max 60% z art. 170 sufp (po uwzględnieniu wyłączeń) Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań/ dochody ogółem - max 15% z art. 169 sufp (bez wyłączeń) (7a+7b1+2c/1) Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań/ dochody ogółem - max 15% z art. 169 sufp (po uwzględnieniu wyłączeń) (7a+7b1+2c-2d-7a1/1) Relacja (Db-Wb+Dsm)/Do, o której mowa w art. 243 w danym roku (1a-24+1c/1) Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art. 243 ufp średnia z 3 ostatnich lat (20) Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art. 243 ufp (z wykonaniem za rok N-1) średnia z 3 ostatnich lat (20) Relacja planowanej łączna kwoty spłaty zobowiązań do dochodów (ze związkiem oraz bez wyłączeń) (7a+7b1+2c+15/1) Prognoza na rok % % % % % % % % % % 0,14% 0,14% 0,14% 0,14% 0,14% 0,14% 0,14% 0,14% 0,14% 0,14% 18,51% 18,66% 18,81% 18,97% 19,12% 18,10% 18,31% 18,50% 18,66% 18,81% 18,10% 18,31% 18,50% 18,66% 18,81% 0,14% 0,14% 0,14% 0,14% 0,14% Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 17 z 86

18 Wyszczególnienie Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 21a po uwzględnieniu art. 244 ufp (bez wyłączeń) (planistycznego) (21<=20a) Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 21b po uwzględnieniu art. 244 ufp (bez wyłączeń) (z wykonaniem za rok N-1) (21<=20b) Relacja planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań 22 do dochodów (po uwzględnieniu wyłączeń UE) (7a+7b1+2c+15-2d-7a1/1) Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 22a po uwzględnieniu art. 244 ufp (po uwzględnieniu wyłączeń UE) (planistycznego) (22<=20a) Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 22b po uwzględnieniu art. 244 ufp (po uwzględnieniu wyłączeń UE) (z wykonaniem za rok N-1) (22<=20b) 23 Dochody (1a) 24 Wydatki razem (2+7b) 25 Dochody -wydatki (23-24) 26 Dochody ogółem (1) 27 Wydatki ogółem (10+24) 28 Wynik budżetu (26-27) 29 Przychody budżetu ( ) 30 Rozchody budżetu (7a+8) 31 Sposób sfinansowania deficytu: 31a kredyty 31b pożyczki wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych 31c na rachunku bieżącym jst, wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych 31d inne przychody nie związane z zaciągnięciem długu Prognoza na rok TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK 0,14% 0,14% 0,14% 0,14% 0,14% TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,78 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 18 z 86

19 Wyszczególnienie 32 Przeznaczenie nadwyżki: 32a spłaty rat kredytów i pożyczek Prognoza na rok Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 19 z 86

20 Wieloletnia prognoza finansowa miasta Bielska-Białej wraz z prognozą kwoty długu i objaśnieniami Wyszczególnienie 1 Dochody ogółem (1a+1b), z tego: 1a dochody, w tym: środki na programy, projekty lub zadania finansowane 1aue z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 1a1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 1b dochody, w tym: 1c ze sprzedaży majątku środki na programy, projekty lub zadania finansowane 1due z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, w tym: 1d środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki (bez odsetek i prowizji od: kredytów 2 i pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych), w tym: 2a na wynagrodzenia i składki od nich naliczane 2b związane z funkcjonowaniem organów JST 2c z tytułu gwarancji i poręczeń, w tym: 2d gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitów spłaty zobowiązań z art. 243 ufp/169sufp 2g na pokrycie ujemnego wyniku go samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 2e wydatki objęte limitem art. 226 ust. 4 ufp w zł i gr Prognoza na rok , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,72 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 20 z 86

21 Wyszczególnienie 2f na projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, w tym: 2f1 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 3 Różnica (1-2) 4.1 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych angażowana w budżecie roku go 4.1a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ufp, angażowane w budżecie roku go 4.2a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 5 Inne przychody nie związane z zaciągnięciem długu 5a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 6 Środki do dyspozycji ( ) 7 Spłata i obsługa długu (7a+7b), z tego: 7a rozchody z tytułu spłaty rat kapitałowych oraz wykupu papierów wartościowych, w tym: 7a1 kwota wyłączeń z art. 243 ust. 3 pkt 1 ufp oraz art. 169 ust. 3 sufp przypadająca na dany rok budżetowy 7b wydatki na obsługę długu, w tym: 7b1 odsetki i dyskonto 8 Inne rozchody (bez spłaty długu np. udzielane pożyczki) 9 Środki do dyspozycji (6-7-8) 10 Wydatki, w tym: 10a wydatki objęte limitem art. 226 ust 4 ufp 10b na projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, w tym: 10b1 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Prognoza na rok , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,99 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 21 z 86

22 Wyszczególnienie 11 Kredyty, pożyczki, sprzedaż papierów wartościowych 11a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 12 Rozliczenie budżetu ( ) 13 Kwota długu (na koniec roku), w tym: 13a dług spłacany wydatkami (zobowiązania wymagalne, umowy zaliczane do kategorii kredytów i pożyczek, itp.) 14 Łączna kwota wyłączeń z art. 170 ust. 3 sufp Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jst 15 przypadających do spłaty w danym roku budżetowym podlegających doliczeniu z art. 244 ufp 16 Kwota nadwyżki budżetowej planowanej w poszczególnych latach objętych prognozą 17 Wartość przejętych zobowiązań, w tym: 17a od spzoz 17b Kwoty ujęte w prognozie dochodów, wydatków i długu związane ze spłatą zobowiązań przejętych od spzoz Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu 17c państwa, o której mowa w art. 196 ustawy o działalności leczniczej Wysokości zobowiązań podlegajacych umorzeniu, 17d o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej Prognoza na rok Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 22 z 86

23 17e1 17e2 17e a 19 19a 20 20a 20b 21 Wyszczególnienie Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań spzoz likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w tym: na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa Zadłużenie/dochody ogółem (13/1) - max 60% z art. 170 sufp (bez wyłaczeń) Zadłużenie/dochody ogółem (13-14/1) - max 60% z art. 170 sufp (po uwzględnieniu wyłączeń) Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań/ dochody ogółem - max 15% z art. 169 sufp (bez wyłączeń) (7a+7b1+2c/1) Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań/ dochody ogółem - max 15% z art. 169 sufp (po uwzględnieniu wyłączeń) (7a+7b1+2c-2d-7a1/1) Relacja (Db-Wb+Dsm)/Do, o której mowa w art. 243 w danym roku (1a-24+1c/1) Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art. 243 ufp średnia z 3 ostatnich lat (20) Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art. 243 ufp (z wykonaniem za rok N-1) średnia z 3 ostatnich lat (20) Relacja planowanej łączna kwoty spłaty zobowiązań do dochodów (ze związkiem oraz bez wyłączeń) (7a+7b1+2c+15/1) Prognoza na rok % % % % % % % % % % 0,14% 0,08% 0,02% % % 0,14% 0,08% 0,02% % % 19,27% 19,49% 19,71% 19,89% 20,05% 18,97% 19,12% 19,29% 19,49% 19,70% 18,97% 19,12% 19,29% 19,49% 19,70% 0,14% 0,08% 0,02% % % Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 23 z 86

24 Wyszczególnienie Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 21a po uwzględnieniu art. 244 ufp (bez wyłączeń) (planistycznego) (21<=20a) Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 21b po uwzględnieniu art. 244 ufp (bez wyłączeń) (z wykonaniem za rok N-1) (21<=20b) Relacja planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań 22 do dochodów (po uwzględnieniu wyłączeń UE) (7a+7b1+2c+15-2d-7a1/1) Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 22a po uwzględnieniu art. 244 ufp (po uwzględnieniu wyłączeń UE) (planistycznego) (22<=20a) Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 22b po uwzględnieniu art. 244 ufp (po uwzględnieniu wyłączeń UE) (z wykonaniem za rok N-1) (22<=20b) 23 Dochody (1a) 24 Wydatki razem (2+7b) 25 Dochody -wydatki (23-24) 26 Dochody ogółem (1) 27 Wydatki ogółem (10+24) 28 Wynik budżetu (26-27) 29 Przychody budżetu ( ) 30 Rozchody budżetu (7a+8) 31 Sposób sfinansowania deficytu: 31a kredyty 31b pożyczki wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych 31c na rachunku bieżącym jst, wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych 31d inne przychody nie związane z zaciągnięciem długu Prognoza na rok TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK 0,14% 0,08% 0,02% % % TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,83 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 24 z 86

25 Wyszczególnienie 32 Przeznaczenie nadwyżki: 32a spłaty rat kredytów i pożyczek Prognoza na rok Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 25 z 86

26 Wieloletnia prognoza finansowa miasta Bielska-Białej wraz z prognozą kwoty długu i objaśnieniami Wyszczególnienie 1 Dochody ogółem (1a+1b), z tego: 1a dochody, w tym: środki na programy, projekty lub zadania finansowane 1aue z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym: 1a1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 1b dochody, w tym: 1c ze sprzedaży majątku środki na programy, projekty lub zadania finansowane 1due z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, w tym: 1d środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki (bez odsetek i prowizji od: kredytów 2 i pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych), w tym: 2a na wynagrodzenia i składki od nich naliczane 2b związane z funkcjonowaniem organów JST 2c z tytułu gwarancji i poręczeń, w tym: 2d gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitów spłaty zobowiązań z art. 243 ufp/169sufp 2g na pokrycie ujemnego wyniku go samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 2e wydatki objęte limitem art. 226 ust. 4 ufp w zł i gr Prognoza na rok , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,31 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 26 z 86

27 Wyszczególnienie 2f na projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, w tym: 2f1 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 3 Różnica (1-2) 4.1 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych angażowana w budżecie roku go 4.1a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ufp, angażowane w budżecie roku go 4.2a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 5 Inne przychody nie związane z zaciągnięciem długu 5a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 6 Środki do dyspozycji ( ) 7 Spłata i obsługa długu (7a+7b), z tego: 7a rozchody z tytułu spłaty rat kapitałowych oraz wykupu papierów wartościowych, w tym: 7a1 kwota wyłączeń z art. 243 ust. 3 pkt 1 ufp oraz art. 169 ust. 3 sufp przypadająca na dany rok budżetowy 7b wydatki na obsługę długu, w tym: 7b1 odsetki i dyskonto 8 Inne rozchody (bez spłaty długu np. udzielane pożyczki) 9 Środki do dyspozycji (6-7-8) 10 Wydatki, w tym: 10a wydatki objęte limitem art. 226 ust 4 ufp 10b na projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, w tym: 10b1 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Prognoza na rok , , , , , , , , , , , , , , , ,26 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 27 z 86

28 Wyszczególnienie 11 Kredyty, pożyczki, sprzedaż papierów wartościowych 11a w tym: na pokrycie deficytu budżetu 12 Rozliczenie budżetu ( ) 13 Kwota długu (na koniec roku), w tym: 13a dług spłacany wydatkami (zobowiązania wymagalne, umowy zaliczane do kategorii kredytów i pożyczek, itp.) 14 Łączna kwota wyłączeń z art. 170 ust. 3 sufp Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jst 15 przypadających do spłaty w danym roku budżetowym podlegających doliczeniu z art. 244 ufp 16 Kwota nadwyżki budżetowej planowanej w poszczególnych latach objętych prognozą 17 Wartość przejętych zobowiązań, w tym: 17a od spzoz 17b Kwoty ujęte w prognozie dochodów, wydatków i długu związane ze spłatą zobowiązań przejętych od spzoz Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu 17c państwa, o której mowa w art. 196 ustawy o działalności leczniczej Wysokości zobowiązań podlegajacych umorzeniu, 17d o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej Prognoza na rok Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 28 z 86

29 17e1 17e2 17e a 19 19a 20 20a 20b 21 Wyszczególnienie Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań spzoz likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w tym: na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa Zadłużenie/dochody ogółem (13/1) - max 60% z art. 170 sufp (bez wyłaczeń) Zadłużenie/dochody ogółem (13-14/1) - max 60% z art. 170 sufp (po uwzględnieniu wyłączeń) Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań/ dochody ogółem - max 15% z art. 169 sufp (bez wyłączeń) (7a+7b1+2c/1) Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań/ dochody ogółem - max 15% z art. 169 sufp (po uwzględnieniu wyłączeń) (7a+7b1+2c-2d-7a1/1) Relacja (Db-Wb+Dsm)/Do, o której mowa w art. 243 w danym roku (1a-24+1c/1) Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art. 243 ufp średnia z 3 ostatnich lat (20) Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art. 243 ufp (z wykonaniem za rok N-1) średnia z 3 ostatnich lat (20) Relacja planowanej łączna kwoty spłaty zobowiązań do dochodów (ze związkiem oraz bez wyłączeń) (7a+7b1+2c+15/1) Prognoza na rok % % % % % % % % % % % % % % % % 20,20% 20,36% 20,52% 20,68% 19,88% 20,05% 20,20% 20,36% 19,88% 20,05% 20,20% 20,36% % % % % Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 29 z 86

30 Wyszczególnienie Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 21a po uwzględnieniu art. 244 ufp (bez wyłączeń) (planistycznego) (21<=20a) Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 21b po uwzględnieniu art. 244 ufp (bez wyłączeń) (z wykonaniem za rok N-1) (21<=20b) Relacja planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań 22 do dochodów (po uwzględnieniu wyłączeń UE) (7a+7b1+2c+15-2d-7a1/1) Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 22a po uwzględnieniu art. 244 ufp (po uwzględnieniu wyłączeń UE) (planistycznego) (22<=20a) Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp 22b po uwzględnieniu art. 244 ufp (po uwzględnieniu wyłączeń UE) (z wykonaniem za rok N-1) (22<=20b) 23 Dochody (1a) 24 Wydatki razem (2+7b) 25 Dochody -wydatki (23-24) 26 Dochody ogółem (1) 27 Wydatki ogółem (10+24) 28 Wynik budżetu (26-27) 29 Przychody budżetu ( ) 30 Rozchody budżetu (7a+8) 31 Sposób sfinansowania deficytu: 31a kredyty 31b pożyczki wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych 31c na rachunku bieżącym jst, wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych 31d inne przychody nie związane z zaciągnięciem długu Prognoza na rok TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK % % % % TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,07 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 30 z 86

31 Wyszczególnienie 32 Przeznaczenie nadwyżki: 32a spłaty rat kredytów i pożyczek Prognoza na rok Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 31 z 86

32 Objaśnienia przyjętych wartości do wieloletniej prognozy j wraz z prognozą kwoty długu. Wieloletnia prognoza finansowa dla miasta Bielska-Białej została opracowana na lata Opracowanie wieloletniej prognozy j na tak długi okres jest konieczne z uwagi na fakt, że Prognoza ta nie może być krótsza niż limity wydatków na realizowane przez miasto przedsięwzięcia. Ponieważ w przedsięwzięciach znajdują się dwa zadania: czynsz dzierżawny i podatek od nieruchomości dotyczący Hali Wielofunkcyjnej opłacany zgodnie z umową dzierżawy przez Bielsko-Bialski Ośrodek Sportu i Rekreacji z tytułu administrowania obiektem, których okres realizacji trwa do 2038 r., Prognoza ta musi być sporządzona na taki okres. Wieloletnia prognoza finansowa powinna być realistyczna (wykonalna) i aby ten warunek spełnić powinna ona dawać pełny i wiarygodny obraz najbardziej prawdopodobnego kształtowania się zmian kluczowych danych, które odzwierciedlają pełną wiedzę o prognozowanym zjawisku, dostępną w momencie przygotowania prognozy pamiętając o tym, że żadna prognoza nie stanowi wiernego obrazu przyszłości, ale jest jedynie najbardziej prawdopodobnym scenariuszem, przygotowanym przy wykorzystaniu całej wiedzy, jaka jest dostępna w momencie sporządzania prognozy. Dla każdego roku objętego prognozą należy określić, co najmniej dochody i wydatki w podziale na i, jak również wynik budżetu. Ponadto muszą się w niej znaleźć informacje o przeznaczeniu nadwyżki oraz sposobie sfinansowania deficytu, przychody i rozchody, z uwzględnieniem długu zaciągniętego oraz planowanego do zaciągnięcia. Musi ona również zawierać kwotę długu samorządu terytorialnego, w tym relację długu wyliczonego według nowego wskaźnika zadłużenia, a także sposób sfinansowania spłaty długu. Ważnym elementem wieloletniej prognozy j są także objaśnienia przyjętych wielkości. Przy opracowaniu wieloletniej prognozy j na lata zastosowano metodę ekonometryczną, wykorzystując metodę funkcji trendu dla określenia przyszłej tendencji rozwojowej. Funkcja trendu obrazuje wzrostową lub spadkową tendencję wybranych, ważniejszych pozycji budżetu, wyliczonych na podstawie kształtowania się danych w ubiegłych latach. Pozwala to na określenie tempa wzrostu lub spadku przyjętych wielkości. I tak za pomocą funkcji trendu określono kształtowanie się ważniejszych wybranych źródeł dochodów budżetu. Aby uniknąć błędów w wyliczeniach oparto się na analizie trendów 2 3 letnich, ponieważ analizowane wartości nie odbiegają zbytnio od siebie. Obliczenia przyszłych wartości dokonano za pomocą wzoru, a uzyskane wyniki zostały zaprezentowane w tabelach. Natomiast prognozując pozostałe grupy jak również wszystkie wielkości w latach , oparto się na własnych szacunkach. Metodologia opracowania wieloletniej prognozy j oraz przyjęte założenia polegały na zaprognozowaniu dochodów bieżących w podziale na ważniejsze źródła i niektórych dochodów majątkowych na lata na postawie danych historycznych z wykonania 2011 roku, przewidywanego wykonania za rok 2012 i planu na r. przez określenie przyszłej tendencji rozwojowej (trendu) za pomocą funkcji trendu określonej wzorem: Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 32 z 86

33 gdzie: wzór na współczynnik a 1: gdzie: współczynnik a 0: Przykład (wartość podatków i opłat w 2014 r.): (3 x ,32) - ( ,82 x 6) a 1 = = ,34 (3 x 14) ,82 6 a o = ,34 x = ,59, 3 3 ŷ t = , ,34 x 4 = ,95 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 33 z 86

34 Wyliczone wartości przedstawiono w poniższych tabelach: 1) Wybrane ważniejsze źródła dochodów bieżących: Podatki i opłaty t y t y t t t 2 a , ,02 1, , ,20 4, , ,10 9, , ,32 14,00 t y - - a , , , , ,59 Udziały w podatkach t yt ytt t2 a , ,64 1, , ,00 4, , ,53 9, , ,17 14,00 t y - - a , , , , ,50 Dochody z majątku t y t y t t t 2 a , ,36 1, , ,32 4, , ,14 9, , ,82 14,00 t y - - a , , , , ,11 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 34 z 86

35 Pozostałe dochody t y t y t t t 2 a , ,27 1, , ,88 4, , ,15 5,00 t y - - a , , , , ,60 Subwencje t yt ytt t2 a , ,00 1, , ,00 4, , ,00 9, , ,00 14,00 t y - - a , , , , ,33 Dotacje t y t y t t t 2 a , ,48 1, , ,04 4, , ,00 9, , ,52 14,00 t y - - a , , , , ,15 Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 35 z 86

36 2) Wybrane źródła dochodów majątkowych: Dochody ze sprzedaży majątku ( 0870) t y t y t t t 2 a , ,55 1, , ,26 4, , ,81 5,00 t y - - a , , , , ,97 Jak już wcześniej wspomniano, metodą funkcji trendu dokonano obliczeń na lata , wyjątek stanowią wydatki w podziale na: 1) pozostałe wydatki nie obejmujące poniższych grup oraz poręczeń i obsługi długu jst, 2) wynagrodzenia i składki od nich naliczane, 3) funkcjonowanie organów jst łącznie z wynagrodzeniami i pochodnymi, 4) wynagrodzenia organów jst, które w tych latach zostały zaplanowane według własnych szacunków i przeliczone wskaźnikiem inflacji na poziome 1,5%. Natomiast lata objęte prognozą zostały zaplanowane w oparciu o szacunki własne w odniesieniu do: - źródeł dochodów bieżących takich jak: podatki i opłaty, udziały w podatkach i pozostałe dochody, subwencje i dotacje, - w ramach dochodów majątkowych - dochodów ze sprzedaży majątku ( 0870), zakładając ich średni wzrost na poziomie 2%. - wydatków bieżących, które zostały pogrupowane w następujący sposób: a) wynagrodzenia i składki od nich naliczane, b) funkcjonowanie organów jst łącznie z wynagrodzeniami i pochodnymi, c) odrębnie wynagrodzenia organów jst, zakładając ich średni wzrost na poziomie 1,5%. d) pozostałe wydatki nie obejmujące wyżej wymienionych grup oraz poręczeń i obsługi długu jst zakładając ich średni wzrost na poziomie 2%. Id: CAA88A2B C797D8F5D18. Podpisany Strona 36 z 86