Informatyzacja Przedsiębiorstw

Transkrypt

1 Informatyzacja Przedsiębiorstw Microsoft Dynamics NAV 2013 Moduł finansowo-księgowy lab2 Strona 1

2 Plan zajęć 1 2 Bilans otwarcia Otwarcie raportu kasowego Zaksięgowanie wpłaty PLN Zamknięcie raportu kasowego... 8 Faktura zakupu Ewidencja faktury zakupu Zapisy na kontach powstałe przy księgowaniu faktury zakupu Płatność za fakturę zakupu Otwarcie raportu kasowego Wypłata gotówkowa dla dostawcy Faktura sprzedaży Ewidencja faktury sprzedaży Zapisy na kontach powstałe przy księgowaniu faktury sprzedaży Wpłata gotówkowa od nabywcy Zamknięcie raportu kasowego Zadanie domowe Strona 2

3 1 Bilans otwarcia 1.1 Otwarcie raportu kasowego Raport kasowy jest dziennym zestawieniem operacji kasowych; system wypełnia raport kasowy na podstawie zaksięgowanych wpłat i wypłat. Poniżej przedstawiony jest przykładowy raport kasowy z trzema operacjami wypłatą i dwiema wpłatami. Strona 3

4 Wpłata PLN na początek działalności firmy wymaga uprzedniego otwarcia raportu kasowego. Raport kasowy otwiera się z Menu Działy Zarządzanie Finansami Zarządzanie kasą gotówkową Raporty kasowe. Tworzymy nowy raport kasowy (Ctrl + N) i klikamy <Enter> na polu Nr, co spowoduje nadanie nowego numeru i otworzenie raportu kasowego. Raport kasowy zamkniemy dopiero po zaksięgowaniu wpłaty gotówkowej. Strona 4

5 1.2 Zaksięgowanie wpłaty PLN Tworzymy nową wpłatę gotówkową (Ctrl + N) wysokości PLN z konta Funduszu jednostki Menu Działy Zarządzanie Finansami Zarządzanie kasą gotówkową Wpłaty gotówkowe. Typ konta: Konto K/G, Nr konta: , Opis: Bilans otwarcia kasy, Kwota: Księgujemy wpłatę: zakładka Narzędzia główne Księguj(F9) Strona 5

6 Poprawność księgowania możemy sprawdzić 1. oglądając Saldo w kartotece kasy w Działy Zarządzanie Finansami Zarządzanie kasą gotówkową Kasy Strona 6

7 2. oglądając Saldo konta (Kasa PLN) w Działy Zarządzanie Finansami Księga główna Plan kont Strona 7

8 1.3 Zamknięcie raportu kasowego Po zaksięgowaniu jakiejkolwiek wpłaty/wypłaty gotówkowej, w raporcie kasowym pojawia się nowy wiersz, odzwierciedlający tę wpłatę/wypłatę. Zamykamy raport kasowy poprzez przycisk Zamknij na zakładce Narzędzia główne Strona 8

9 Po zamknięciu raportu kasowego należy zweryfikować saldo początkowe oraz saldo końcowe na wydruku (zakładka Akcje Drukuj Podgląd). W przypadku bilansu otwarcia saldo początkowe wynosi 0, saldo końcowe wynosi Strona 9

10 2 Faktura zakupu 2.1 Ewidencja faktury zakupu W ćwiczeniu wystawimy fakturę zakupu kilku komputerów od dostawcy HURTCOMP. Menu Działy Zakup Przetwarzanie zamówień Faktury zakupu. Tworzymy nową fakturę zakupu. W polu Nr dostawcy (zakup) podajemy z listy dostawcę HURTCOMP. Ustawiamy Datę wpływu dokumentu i Datę VAT oraz wpisujemy dowolne oznaczenie Nr faktury dostawcy. W dolnej części podajemy ile, których komputerów zakupiono, oraz jaki był ich bezpośredni koszt jednostkowy bez VAT (czyli jednostkowa wartość netto). Każdy typ komputerów wpisujemy w osobny wiersz na fakturze. Strona 10

11 Po wprowadzeniu faktury, ale przed jej zaksięgowaniem, warto sprawdzić poprawność wprowadzonych danych: zakładka Narzędzia główne Statystyka. Księgowanie faktury: zakładka Narzędzia główne Księguj (F9). Strona 11

12 2.2 Zapisy na kontach powstałe przy księgowaniu faktury zakupu W Menu Działy Zarządzanie Finansami Zobowiązania Historia Zaksięgowane faktury zakupu można wybrać z listy zaksięgowaną fakturę i obejrzeć jej szczegóły. W szczególności klikając na przycisk Nawiguj w zakładce Narzędzia główne można obejrzeć zapisy księgi głównej powstałe przy księgowaniu faktury. Strona 12

13 Strona 13

14 Ponadto na Planie kont (Działy Zarządzanie Finansami Księga główna Plan kont) warto przeanalizować szczególnie takie pozycje jak Zobowiązania, Rozrach. VAT z US, Towary. Strona 14

15 3 Płatność za fakturę zakupu 3.1 Otwarcie raportu kasowego Raport kasowy (pkt.1.1) otwiera się z Menu Działy Zarządzanie Finansami Zarządzanie kasą gotówkową Raporty kasowe. Tworzymy nowy raport kasowy (Ctrl + N) i klikamy <Enter> na polu Nr, co spowoduje nadanie nowego numeru i otworzenie raportu kasowego. 3.2 Wypłata gotówkowa dla dostawcy Zapłata za dostarczone komputery odbywa się poprzez Wypłatę gotówkową: Menu Działy Zarządzanie Finansami Zarządzanie kasą gotówkową Wypłaty gotówkowe. Zgodnie z przykładową wypłatą pokazaną poniżej: w polu Typ konta wybieramy Dostawca, w polu Nr konta podajemy z listy dostawcę HURTCOMP, w polu Nr dok. rozliczającego możemy wybrać z listy fakturę, której dotyczy wykonywana płatność (lista zawiera tylko faktury, które nie są do końca uregulowane). Tworzy się wówczas powiązanie płatności z konkretną fakturą. Wskazanie numeru dokumentu rozliczającego spowoduje automatyczne wypełnienie się pola Kwota wartością z powiązanej faktury. Oczywiście za fakturę nie trzeba płacić od razu w całości i wartość w polu Kwota można w każdej chwili zmodyfikować. w polu Kwota podajemy, ile chcemy zapłacić dostawcy. W poniższym przykładzie pokazano tylko częściowe uregulowanie zobowiązań wobec dostawcy: z PLN jakie jesteśmy mu winni, płacimy w ramach tej wypłaty gotówkowej jedynie PLN, co oznacza, że nasze zobowiązania wobec niego po tej wypłacie będą na poziomie PLN. Księgujemy wprowadzoną wypłatę gotówkową (zakładka Akcje Księguj (F9)). Strona 15

16 Strona 16

17 Dla zaksięgowanej wypłaty gotówkowej warto obejrzeć jakie powstały zapisy księgi głównej: Menu Działy Zarządzanie Finansami Zarządzanie kasą gotówkową Historia Zaksięgowane wypłaty gotówkowe; dla wybranej z listy wypłaty klikamy przycisk Nawiguj. Strona 17

18 Strona 18

19 Warto również przeanalizować zmianę wartości pozycji Kasa, Rozrach. VAT z US i Zobowiązania w planie kont. Strona 19

20 4 Faktura sprzedaży 4.1 Ewidencja faktury sprzedaży W ćwiczeniu wystawimy fakturę sprzedaży kilku komputerów dla nabywcy ElectronicBay. Menu Działy Sprzedaż i Marketing Przetwarzanie zamówień Faktury sprzedaży. Tworzymy nową fakturę sprzedaży. W polu Nr nabywcy (sprzedaż) podajemy z listy nabywcę ElectronicBay. Ustawiamy Datę sprzedaży i Datę VAT oraz w polu Kod sprzedawcy wybieramy z listy Inicjały sprzedawcy (by można było później analizować ile sprzedali wybrani sprzedawcy). W dolnej części podajemy ile, których komputerów sprzedaliśmy, oraz jaka była ich cena jednostkowa bez VAT (netto). Każdy typ komputerów wpisujemy w osobny wiersz na fakturze. Po wybraniu, którego zapasu dotyczy wpis na fakturze sprzedaż (czyli po wypełnieniu pola Nr), po kliknięciu na przycisk Wiersz Dostępność zapasu wg, będzie można sprawdzić m.in. dostępność zapasu, czyli jego ilość na magazynie. Strona 20

21 Po wprowadzeniu faktury, ale przed jej zaksięgowaniem, warto sprawdzić poprawność wprowadzonych danych: zakładka Narzędzia główne Statystyka. W statystyce faktury sprzedaży widać za jaką kwotę brutto (Suma z VAT) oraz netto (Sprzedaż PLN) sprzedaliśmy zapasy, jaki był zysk w PLN i w %, oraz jaki był koszt sprzedanych towarów (w naszym przypadku jest on równy cenie netto przy zakupie). Po zamknięciu Statystyki sprzedaży księgujemy fakturę: przycisk Księguj (F9). Strona 21

22 4.2 Zapisy na kontach powstałe przy księgowaniu faktury sprzedaży W Menu Działy Zarządzanie Finansami Należności Historia Zaksięgowane faktury sprzedaży można wybrać z listy zaksięgowaną fakturę i obejrzeć jej szczegóły. W szczególności klikając na klawisz Nawiguj można obejrzeć zapisy księgi głównej powstałe przy księgowaniu faktury. Strona 22

23 Strona 23

24 Ponadto na Planie kont (Działy Zarządzanie Finansami Księga główna Plan kont) warto przeanalizować szczególnie takie pozycje jak Kasa, Należności, Rozrachunki VAT (konto zawiera różnicę VATu naliczonego i należnego), Towary, Sprzedaż towarów (konto ewidencjonujące zyski) i Wartość sprzedanych towarów (konto kosztów). Strona 24

25 4.3 Wpłata gotówkowa od nabywcy Zapłata za sprzedane komputery odbywa się poprzez Wpłatę gotówkową. Do wpłacania (wypłacania) pieniędzy z kasy niezbędny jest otwarty raport kasowy. Jeśli raport kasowy dotyczący odpowiedniej faktury zakupu został zamknięty, należy go ponownie otworzyć (Menu Działy Zarządzanie Finansami Zarządzanie kasą gotówkową Raporty kasowe, wybieramy z listy odpowiedni raport kasowy, przycisk Narzędzia główne Otwórz ponownie). Wpłatę pieniędzy realizujemy poprzez Menu Działy Zarządzanie Finansami Zarządzanie kasą gotówkową Wpłaty gotówkowe. Zgodnie z przykładową wpłatą pokazaną poniżej: w polu Typ konta wybieramy Nabywca w polu Nr konta podajemy z listy nabywcę ElectronicBay w polu Nr dok. rozliczającego możemy wybrać z listy fakturę, której dotyczy wykonywana płatność (lista zawiera tylko faktury, które nie są do końca uregulowane). Tworzy się wówczas powiązanie płatności z konkretną fakturą. Wskazanie numeru dokumentu rozliczającego spowoduje automatyczne wypełnienie się pola Kwota wartością z powiązanej faktury. Oczywiście wpłata za fakturę nie musi być wykonana od razu w całości, więc wartość w polu Kwota można w każdej chwili zmodyfikować. w polu Kwota podajemy ile zapłacił nam nabywca. W poniższym przykładzie pokazano tylko częściowe uregulowanie należności od nabywcy: z PLN jakie jest nam winny nabywca wpłacił w ramach tej wpłaty gotówkowej jedynie PLN, co oznacza, że nasze należności od niego po tej wpłacie będą na poziomie 300PLN. Księgujemy wprowadzoną wpłatę (przycisk Księguj (F9)). Strona 25

26 Strona 26

27 Dla zaksięgowanej wpłaty gotówkowej warto obejrzeć jakie powstały zapisy księgi głównej: Menu Działy Zarządzanie Finansami Zarządzanie kasą gotówkową Historia Zaksięgowane wpłaty gotówkowe; dla wybranej z listy wpłaty klikamy przycisk Nawiguj. Strona 27

28 Strona 28

29 Warto również przeanalizować w planie kont zmianę wartości pozycji Kasa, Należności, Rozrach. VAT, Towary, Sprzedaż towarów (konto ewidencjonujące zyski) i Wartość sprzedanych towarów (konto do ewidencji kosztów u nas równych cenie netto zakupu). Strona 29

30 5 Zamknięcie raportu kasowego Po dokonaniu wypłaty dla dostawcy (zakup) i wpłacie od nabywcy (sprzedaż) należy zamknąć odpowiedni raport kasowy poprzez kliknięcie przycisku Zamknij. Strona 30

31 Raport kasowy można wydrukować (zakładka Akcje Drukuj Podgląd ). W celu zweryfikowania poprawności zapisów należy zweryfikować wszystkie wpłaty i wypłaty a w szczególności Saldo początkowe (PLN) oraz Saldo końcowe (PLN). 6 Zadanie domowe W ramach zadania domowego każda grupa: ewidencjonuje dwie nowe faktury zakupu komputerów Toshiba, Lenovo lub Fujitsu-Siemens (ilości i ceny zakupu dowolne), ewidencjonuje dwie faktury sprzedaży zakupionych komputerów (ilości i ceny sprzedaży dowolne). Do każdej faktury, proszę, przypisać innego sprzedawcę podpiętego pod wymiar, realizuje płatność (wypłata/wpłata gotówkowa z kasy) za powyższe faktury w ramach jednego nowego raportu kasowego. Strona 31