Info rmatyzacja Przedsiębiorstw

Transkrypt

1 Info rmatyzacja Przedsiębiorstw Laboratorium 4 Moduł finansowo - księ gowy Plan zaję ć 1 Księ gowanie faktury VAT sprzedaży komputerów nabytych w pierwszej symulacji Definiowanie rejestru VAT Wypełnianie rejestru VAT za sprzedaż komputerów Księ gowanie faktury VAT za sprzedaż komputerów Szukanie zapisanego dokumentu Księ gowanie równoległe Księ gowanie kosztów poniesionych na reklamę i magazynowanie Uzupełnianie rozrachunków Rozrachunki na przykładzie rozrachunków z kontrahentem na FVZ Analiza listy rozrachunków z kontrahentami Analiza listy rozrachunków z Urzę dem Skarbowym Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab4 Strona 1

2 1 Księ gowanie faktury VAT sprzedaży komputeró w nabytych w pierwszej symulacji Menu Dokumenty -> Wprowadzanie -> FVS Faktura VAT sprzedaż y 1.1 Definiowanie rejestru VAT Definiujemy nowy rejestr VAT sprzedaży. Przydatny on jest np. do ewidencjonowania do Urzę du Skarbowego ile VATu co miesiąc pochodzi z operacji sprzedaży. Po zdefiniowaniu wcisnąć Zapisz i Uż yj. Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab4 Strona 2

3 1.2 Wypełnianie rejestru VAT za sprzedaż komputeró w Z listy wybieramy nazwę nowoutworzonego rejestru i wpisujemy sumaryczną wartoś ci netto za tyle komputerów, ile udało nam się sprzedać w symulacji. UWAGA: nie musi to być równoznaczne z wpisaniem kwoty netto z faktury zakupu, bo mogło nam się nie udać sprzedać wszystkich zakupionych komputerów. Wracamy do dokumentu FVS, na razie nie wybierając wzorca FVS. Wartości netto, brutto i VATu wpisane w rejestrze zostaną przepisane na fakturę. Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab4 Strona 3

4 1.3 Księ gowanie faktury VAT za sprzedaż komputeró w Uzupełniamy pozostałe dane na fakturze o Numer dokumentu to numer dokumentu obcego, można wpisać cokolwiek. o W Treści/Opisie podać której symulacji dotyczy faktura i ile komputerów z poszczególnych zestawów zostało w niej sprzedanych. o kwotę brutto księ gujemy na konto Rozrachunkó w z odbiorcami, czyli firmą IM&PK&MK (Wn); to są nasze należnoś ci od tego dostawcy o kwota netto na konto przychodowe (wynikowe) Sprzedaż towaró w 731 (Ma) o kwota VAT na konto RozliczeńVATu należnego (Ma) Fakturę zapisujemy do bufora, eliminujemy ewentualne błę dy, rozrachunkami zajmiemy się w nastę pnym punkcie. 1.4 Szukanie zapisanego dokumentu Menu Dokumenty -> Przeglądanie -> Bufor Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab4 Strona 4

5 1.5 Księ gowanie ró wnoległe Faktura VAT to deklaracja płatności, a nie sama płatność. Księ gowanie równoległe nie jest częścią faktury VAT, ale jest związane z uregulowaniem gotówką kwot uję tych na fakturze. Mając otworzoną fakturę sprzedaży, stojąc na kwocie brutto, wciskamy przycisk do księ gowania równoległego. Do kasy wpływają nam uregulowane należnoś ci od odbiorcy: o kwotę brutto zwię kszają nam się ś rodki w kasie (konto Kasa 100 Wn) a zmniejszają się należnoś ci od odbiorcy (konto Rozrachunkó w z odbiorcą IM&PK&MK Ma) Przeksię gowujemy kwotę VATu należnego z konta Rozliczenia VATu należnego (Wn) na konto Rozrachunkó w VAT z Urzędem Skarbowym (Ma) Sprzedane komputery umniejszą nam wartość posiadanych Towarów o koszt (netto) ich zakupu: wartość netto zakupu sprzedanych komputerów to nasz koszt, wię c księ gujemy to na konto kosztowe (wynikowe) Wartość sprzedanych towaró w 741 (Wn),co jednocześ nie umniejsza wartość naszych aktywów towarów (konto Towary 330 Ma) Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab4 Strona 5

6 Na końcu całą fakturę zapisać jako wzorzec. W razie pojawienia się błę dów: jako konto obsługi VAT wybrać konto Rozliczenia VATu należnego Spróbować wprowadzić nową fakturę z wykorzystaniem wzorca. Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab4 Strona 6

7 2 Księ gowanie kosztó w poniesionych na reklamę i magazynowanie Menu Dokumenty -> Wprowadzanie -> DP Dokument prosty Dokument prosty nie ma rejestru VATu. Koszty poniesione na reklamę regulujemy gotówką z kasy: konto kosztowe (wynikowe) Reklama 402 (Wn) i konto Kasa 100 (Ma). Koszty poniesione na magazynowanie niesprzedanych komputerów regulujemy gotówką z kasy: konto kosztowe (wynikowe) Usługi obce 402 (Wn) i konto Kasa 100 (Ma). Wypełniony dokument zapisać do wzorców i do bufora. Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab4 Strona 7

8 3 Uzupełnianie rozrachunkó w Na wprowadzanych fakturach były ostrzeżenia o nie wypełnionych rozrachunkach teraz to uzupełnimy. Definiowanie rozrachunków pozwala nam pilnować terminów płatnoś ci. 3.1 Rozrachunki na przykładzie rozrachunkó w z kontrahentem na FVZ Na fakturze, stajemy na koncie, do którego chcemy pilnować rozrachunków i klikamy przycisk Rozrachunki (na dole) Przeanalizować informacje w nagłówku Rozrachunków (konto, kwota, strona, etc) Dodajemy Nowątransakcję (checkbox na dole z lewej strony), określamy termin płatności i zapisujemy. Takie definiowanie rozrachunków pozwoli nam to pilnować terminu płatnoś ci. Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab4 Strona 8

9 W księ gowaniu równoległym stajemy na tym samym koncie i klikamy Rozrachunki. Na formatce Edycji rozrachunków wciskamy Rozlicz. Uwaga 1 : jeś li rozliczenie nie jest całoś ciowe, to różnica (zwana pozostałą kwotą ) musi być dodana do rozrachunków jako nowy wpis. Tak może się zdarzyć np. przy rozliczaniu VATu z Urzę dem Skarbowym, gdy wystąpi niezerowa różnica mię dzy VATem naliczonym (z faktury zakupu) i należnym (z faktury sprzedaży). Uwaga 2: należy wprowadzić rozrachunki na wszystkich dokumentach (FVZ, FVS, etc.) do wszystkich kont rozrachunkowych czyli zarówno tych wystę pujących na fakturze jak i w księ gowaniu równoległym. Po uzupełnieniu rozrachunków należy na wszelki wypadek ponownie zapisać fakturę do bufora. Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab4 Strona 9

10 3.2 Analiza listy rozrachunkó w z kontrahentami Menu Rozrachunki -> Kontrahenci -> Razem W wyszukiwaniu zaznaczamy stan rozrachunków wszystkich razem: Pojawia się lista należnoś ci i zobowiązań z podziałem na kontrahentów: Pomoc kontekstowa: Stan - okreś la charakter transakcji (należność, zobowiązanie). W pozycji tej mogą wystąpić skróty: NP należ ności przeterminowane NT należ ności terminowe NR należ ności rozliczone ZP zobowią zania przeterminowane ZT zobowią zania terminowe ZR zobowią zania rozliczone NB / ZB - transakcje bez określonego terminu płatności Wię cej szczegółów po kliknię ciu Stan rozliczeń. Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab4 Strona 10

11 3.3 Analiza listy rozrachunkó w z Urzę dem Skarbowym Menu Rozrachunki -> Urzędy -> Razem W wyszukiwaniu zaznaczamy stan rozrachunków wszystkich razem: Pojawia się lista należnoś ci i zobowiązań wobec Urzę du Skarbowego (nie mamy zdefiniowanych innych urzę dów, wię c tylko rozrachunki z Urzę dem Skarbowy są na liś cie): Pomoc kontekstowa: Stan - okreś la charakter transakcji (należność, zobowiązanie). W pozycji tej mogą wystąpić skróty: NP należ ności przeterminowane NT należ ności terminowe NR należ ności rozliczone ZP zobowią zania przeterminowane ZT zobowią zania terminowe ZR zobowią zania rozliczone NB / ZB - transakcje bez określonego terminu płatności Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab4 Strona 11

12 Wię cej szczegółów po kliknię ciu Stan rozliczeń. PRZYKŁAD: wystawiliś my FVZ z kwotą VATu naliczonego 220zł oraz FVS z kwotą VATu należnego 440zł. Kwota 220zł należnoś ci od US została pokryta przez połowę naszego zobowiązania wobec US i dlatego faktura zakupu ma stan NR czyli należnoś ci rozliczone: Połowa naszego zobowiązania czyli 220 zł z 440zł nadal czeka na uregulowanie (aż przekażemy tę kwotę do US) czyli faktura sprzedaży ma stan ZT czyli zobowiązanie terminowe: Izabela Szczęch Info rmatyzacja Przedsiębiorstw lab4 Strona 12