GC nvestment S.A. w updłości ukłdowej Skonsolidowny rport kwrtlny z okres od styczni do mrc 06
Zwrtość Podstwowe informcje o podmiocie dominującym... Struktur Grupy Kpitłowej Emitent... 4 nformcj o zsdch przyjętych przy sporządzniu rportu, w tym informcje o zminch stosownych zsd (polityki) rchunkowości... 5 Kwrtlne skrócone sprwozdnie finnsowe Grupy Kpitłowej Emitent... 0 Bilns... 0 Rchunek zysków i strt... 4 Zestwienie zmin w kpitle włsnym... 6 Rchunek przepływów pieniężnych... 7 Komentrz Zrządu Spółki n temt istotnych dokonń lu niepowodzeń Grupy Kpitłowej Emitent w kwrtle 06 r., wrz z opisem njwżniejszych czynników i zdrzeń, w szczególności o nietypowym chrkterze, mjących wpływ n osiągnięty wynik finnsowy... 9 Opis orgnizcji Grupy Kpitłowej Emitent, ze wskzniem jednostek podlegjących konsolidcji, n osttni dzień okresu ojętego rportem kwrtlnym... 0 nformcj o strukturze kcjonritu Emitent, ze wskzniem kcjonriuszy posidjących, n dzień przekzni rportu, co njmniej 5% głosów n wlnym zgromdzeniu... nformcje o ztrudnieniu...
Podstwowe informcje o podmiocie dominującym Pełn nzw: Siedzi: GC NVESTMENT S.A. w updłości ukłdowej ul. gen. Zygmunt Wlter Jnkego 5, 4065 Ktowice Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy Ktowice Wschód w Ktowicch Wydził V Gospodrczy Krjowego Rejestru Sądowego Kpitł zkłdowy: 48 84 zł ( 48 84 kcji po zł kżd) KRS: 0000487 REGON: 76447 NP: 9545655 Skłd Zrządu: Dominik Stroń Skłd Rdy Ndzorczej: Tomsz Przerdzki Tdeusz Pulter Wojciech Szot Tdeusz Biedzki Krzysztof Płcht Stron WWW www.gcinvestment.pl emil gcinvest@gcinvest.pl
Struktur Grupy Kpitłowej Emitent Lp. Nzw Spółki Kpitł zkłdowy Udził w konsolidcji [%] Armd Development S.A. 59 850,00 00,00% Gleri Południe Sp. z o.o. 8 550 000,00 00,00% GC NVESTMENT SPÓŁKA AKCYJNA BAUPOL S.K.A. (dwniej Bupol Sp. z o.o.) 59 500,00 00,00% 4 Hen Aprtmenty Sp. z o.o. 6 900 000,00 60,5% 5 PKS w Ktowicch S.A. 900 000,00 85,00% 6 BROWAR MARACK Sp. z o.o. 5 00 000,00 50,00% 7 ARMADA ZABRZE Sp. z o.o. 5 000,00 85,00% 8 ARMADAFLEET MANAGEMENT S.A. 0 40 000,00 4,65% 9 Golf Aprtmenty Sp. z o.o. (uprzednio Gleri Piecowni Sp. z o.o.) 05 000,00 00,00% 0 Golf Aprtmenty Sp. z o.o. 805 000,00 00,00% 4
nformcj o zsdch przyjętych przy sporządzniu rportu, w tym informcje o zminch stosownych zsd (polityki) rchunkowości Zstosowne zsdy rchunkowości Emitent sporządz rchunek zysków i strt według metody porównwczej. Emitent sporządz rchunek przepływów pieniężnych według metody pośredniej. Emitent sporządz zestwienie zmin w kpitle włsnym. Ujęcie przychodów i kosztów orz zsdy ustlni wyniku finnsowego Przychody ze sprzedży produktów i usług orz towrów i mteriłów wykzywne są w wrtościch netto (ez podtku od towrów i usług) wynikjących z trnskcji sprzedży z uwzględnieniem upustów i rtów. Koszty prowdzone są w ukłdzie rodzjowym i klkulcyjnym. Koszt sprzednych produktów, towrów i mteriłów oejmuje koszty ezpośrednio z nimi związne orz uzsdnioną część kosztów pośrednich. Koszty ogólne funkcjonowni Emitent w szczególności koszty zrządu i koszty dziłów prcujących n potrzey Emitent są ujmowne ezpośrednio w ciężr rchunku zysków i strt. Pozostłe przychody i koszty opercyjne oejmują przychody i koszty nie związne ezpośrednio z zwykłą dziłlnością jednostki i stnowią głownie: wynik n sprzedży rzeczowych ktywów trwłych, drowizny, skutki ktulizcji wrtości ktywów niefinnsowych. Przychody finnsowe oejmują głównie przypdjące n ieżący okres sprwozdwczy odsetki, różnice kursowe. Koszty finnsowe oejmują głównie przypdjące n ieżący okres sprwozdwczy koszty z tytułu: odsetek, różnic kursowych, oniżeni wrtości ktywów finnsowych. Zyski i strty ndzwyczjne oejmują dodtnie i ujemne skutki finnsowe zdrzeń trudnych do przewidzeni, nstępujących poz dziłlnością opercyjną i niezwiąznych z ogólnym ryzykiem jej prowdzeni. Podtek dochodowy i pozostłe oowiązkowe zmniejszeni zysku stnowią podtek dochodowy od osó prwnych ędący zoowiązniem woec udżetu (część ieżąc) orz rezerwy lu ktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego, spowodowne przejściowymi różnicmi między wykzną wrtością ktywów i psywów ich wrtością podtkową (część odroczon). Podtek ieżący oliczny jest według zsd określonych odręnymi przepismi (Ustw o podtku dochodowym od osó prwnych). 5
Wynik finnsowy Emitent z dny okres oejmuje wszystkie osiągnięte i przypdjące n jej rzecz przychody orz koszty zgodnie z zsdmi memoriłu, współmierności przychodów i kosztów orz ostrożnej wyceny. Wycen ktywów i psywów Wrtości niemterilne i prwne Wrtości niemterilne i prwne wycenine są według cen nyci lu kosztów wytworzeni po pomniejszeniu o odpisy mortyzcyjne orz odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości. Wrtości niemterilne i prwne mortyzowne są metodą liniową w okresie przewidywnej ekonomicznej użyteczności. Wrtości niemterilne i prwne o jednostkowej wrtości nie przekrczjącej.000, złotych są księgowne w koszty w dniu przyjęci do użytkowni, o wrtości w przedzile powyżej.000, złotych do.500, złotych podlegją jednorzowej mortyzcji w dniu przyjęci do używni, ntomist wrtości niemterilne o jednostkowej wrtości powyżej.500, złotych mortyzowne są metodą liniową począwszy od miesiąc nstępującego po miesiącu przyjęci do użytkowni. Wrtość firmy stnowi ndwyżk ceny nyci nd wrtością netto nytych ktywów i podleg mortyzcji w okresie 5 lt, poczynjąc od miesiąc nstępnego od dni nyci ktywów. Rzeczowe ktyw trwłe Wszystkie rzeczowe ktyw trwłe wykzywne są według ceny nyci lu kosztów wytworzeni pomniejszonych o skumulowne odpisy mortyzcyjne (z wyjątkiem gruntów) orz dokonne odpisy ktulizujące ich wrtość. Niskowrtościowe środki trwłe są umrzne w cłości w miesiącu oddni do używni. Środki trwłe umrzne są według metody liniowej, począwszy od miesiąc nstępującego po miesiącu przyjęci do eksplotcji w okresie odpowidjącemu szcownemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności. Zsd t dotyczy środków trwłych o cenie jednostkowej powyżej.500, złotych. Środki trwłe o cenie jednostkowej do.000, złotych księgowne są ezpośrednio w koszty w dniu przyjęci do użytkowni, ntomist o wrtości jednostkowej w przedzile powyżej.000, złotych do.500, złotych podlegją jednorzowej mortyzcji w dniu przyjęci do użytkowni. Środki trwłe w udowie wyceni się w wysokości ogółu kosztów pozostjących w ezpośrednim związku z ich nyciem lu wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości. Nleżności długoterminowe Nleżności długoterminowe wyceni się w kwocie wymgnej zpłty. 6
nwestycje długoterminowe Nieruchomości Nieruchomości prezentowne w grupie inwestycji długoterminowych wycenine są według ceny rynkowej. Wrtość t wynik z opinii (opertu szcunkowego) wykonnej przez niezleżnego rzeczoznwcę mjątkowego. Nieruchomości inwestycyjne w trkcie ich udowy ujmowne są w wrtości poniesionych nkłdów. Zpsy Mteriły Mteriły to głownie mteriły udowlne służące produkcji udowlnej. Wycenine są w cenie nyci. Produkty w toku Produkty w toku to niezkończone rooty: udowlne, projektowe, które wycenine są w koszcie wytworzeni. Towry Towry to przede wszystkim nieruchomości(grunty, grunty zudowne, prw mjątkowe) do dlszej odsprzedży. ch cen oejmuje cenę zkupu, koszty podtku od czynności cywilnoprwnych, opłty notrilne, koszty dordztw prwnego, wyurzeń, wycinki drzew, koszty projektów i uzgodnień udowlnych. Wycen nstępuje według ceny nyci, któr oejmuje koszty związne ezpośrednio z zkupem i przystosowniem skłdnik do stnu zdtnego do wprowdzeni do orotu, nie wyższej od możliwej do uzyskni ceny sprzedży. Nleżności z tytułu dostw i usług orz pozostłe nleżności Nleżności z tytułu dostw i usług orz pozostłe nleżności wykzuje się w kwocie wymgjącej zpłty, pomniejszonej o odpisy ktulizujące. Wrtość nleżności ktulizown jest z uwzględnieniem stopni prwdopodoieństw ich zpłty poprzez dokonnie ich odpisu ktulizującego. Zleżnie od rodzju nleżności odpisu dokonuje się w ciężr pozostłych kosztów lu kosztów finnsowych. nne nleżności nne nleżności oejmują pozostłe nleżności i rozliczeni. Wycenine są w kwocie wymgjącej zpłty. Udzielone pożyczki Udzielone pożyczki wycenine są w skorygownej cenie nyci.w przypdku pożyczek krótkoterminowych odstępuje się od dyskont (jeżeli różnic w wycenie jest nieistotn) i wyceni się w kwocie wymgnej zpłty z zchowniem ostrożności. 7
Środki pieniężne i ekwiwlenty środków pieniężnych Środki pieniężne i lokty krótkoterminowe wykzywne są w ilnsie w wrtości nominlnej i oejmują środki pieniężne w nku i ksie orz lokty krótkoterminowe o okresie zpdlności nieprzekrczjącym trzech miesięcy. Czynne rozliczeni międzyokresowe kosztów Dokonuje się czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli poniesione koszty dotyczą przyszłych okresów sprwozdwczych, przy uwzględnieniu zsd ostrożności i istotności. Kpitł podstwowy Kpitł podstwowy wykzywny jest w wysokości nominlnej, wynikjącej ze Sttutu jednostki Dominującej, zgodnie z wpisem do Krjowego Rejestru Sądowego. Kpitł zpsowy Kpitł zpsowy oejmuje kpitł utworzony z podziłu zysków wyprcownych w ltch poprzednich. Stnowi on kpitł jednostki Dominującej. Kpitł rezerwowy W pozycji tej wykzywny do czsu rejestrcji w Krjowym Rejestrze Sądowym kpitł podstwowy, powstły n skutek podwyższeni. Zysk (strt) z lt uiegłych Pozycj t oejmuje zyski i strty niepodzielone i niepokryte jednostki dominującej orz jednostek zleżnych, jk również skutki dokonnych korekt konsolidcyjnych, które wpłynęły n wynik finnsowy w ltch uiegłych. Rezerwy n zoowiązni Rezerwy mją chrkter zoowiązń, których termin i kwot nie są znne. Tworzone są jeżeli łącznie spełnione są wrunki: n jednostce ciąży istniejący oowiązek wynikjący ze zdrzeń przyszłych, występuje prwdopodoieństwo, iż spełnienie oowiązku spowoduje wypływy środków pieniężnych, możn dokonć wirygodnego szcunku kwoty rezerwy. Kredyty nkowe i pożyczki Kredyty i pożyczki ujmuje się według wrtości wymgnej do zpłty, któr odpowid wrtości godziwej otrzymnych środków pieniężnych, pomniejszonych o koszty związne z ich uzyskniem. Kredyty długoterminowe wyceni się w skorygownej cenie nyci przy zstosowniu efektywnej stopy procentowej. 8
Zoowiązni Zoowiązni z tytułu dostw i usług wyceni się w kwocie wymgjącej zpłty. Termin płtności powyżej miesięcy od dni ilnsowego jest terminem wynikjącym z zwiernych umów. Wycen tych zoowiązń nstępuje również w kwocie wymgjącej zpłty. Zliczki otrzymne n dostwy Zliczki otrzymne n dostwy oejmują otrzymne kwoty od odiorców n poczet przyszłych dostw nieruchomości i usług udowlnych, które wynikją z zwrtych umów przedwstępnych sprzedży. nne zoowiązni finnsowe nne zoowiązni finnsowe to głównie zoowiązni z tytułu lesingu finnsowego. Zoowiązni finnsowe z tytułu lesingu finnsowego wycenine są w skorygownej cenie nyci przy zstosowniu efektywnej stopy procentowej. nne zoowiązni nne zoowiązni oejmują otrzymne kwoty n przyszłą sprzedż udziłów (kcji) w jednostkch powiąznych, inne rozliczeni. Wycenine są w kwocie wymgjącej zpłty. Bierne rozliczeni międzyokresowe Bierne rozliczeni międzyokresowe stnowią otrzymne płtności z tytułu relizcji usług w po dniu ilnsowym i nie stnowią przychodów fktycznie zrelizownych. 9
Kwrtlne skrócone sprwozdnie finnsowe Grupy Kpitłowej Emitent Bilns Aktyw Lp. Tytuł Stn n.0.05r. Stn n..05r. Stn n.0.06r. A AKTYWA TRWAŁE 86 747 6,78 85 57 45,8 9 80 44,98 4 Wrtości niemterilne i prwne 47 66,74 59,4 5 506, Koszty zkończonych prc rozwojowych 0,00 0,00 0,00 Wrtość firmy 0,00 0,00 0,00 nne wrtości niemterilne i prwne 47 66,74 59,4 5 506, Zliczki n wrtości niemterilne i prwne 0,00 0,00 0,00 Wrtość firmy jednostek podporządkownych 0 586,4 49 9,9 5 78,4 Wrtość firmy jednostki zleżne 0 586,4 49 9,9 5 78,4 Wrtość firmy jednostki współzleżne 0,00 0,00 0,00 Rzeczowe ktyw trwłe 4 4 655,8 7 98 477,94 7 5 8,69 c d e Środki trwłe 4 46 99,5 7 0 64,40 6 95 50,50 grunty (w tym prwo użytkowni wieczystego gruntu) 5 479 06,07 0,00 0,00 udynki, lokle i oiekty inżynierii lądowej i wodnej 8 8 946,66 6 6 450,9 6 58 8,66 urządzeni techniczne i mszyny 50 95,5 6 77, 8 68,0 środki trnsportu 97 8,47 4 50,00 900,00 inne środki trwłe 9 786,6 0 986,5 8 05,8 Środki trwłe w udowie 84 66,47 67,54 7 66,9 Zliczki n środki trwłe w udowie 0,00 0,00 0,00 V Nleżności długoterminowe 840 000,00 840 000,00 840 000,00 Od jednostek powiąznych 40 000,00 40 000,00 40 000,00 Od jednostek pozostłych, w których, jednostk posid zngżownie kpitłowe 0,00 0,00 0,00 Od jednostek pozostłych 40 000,00 40 000,00 40 000,00 V nwestycje długoterminowe 57 800 46,46 6 54 44,08 69 0 684,96 Nieruchomości 4 96 74,6 5 85 06,0 4 5 60,57 Wrtości niemterilne i prwne 0,00 0,00 0,00 Długoterminowe ktyw finnsowe 5 88 504,85 7 699 7,98 7 50 4,9 w jednostkch zleżnych i współzleżnych niewyceninych metodą konsolidcji pełnej lu metodą proporcjonlną 95 000,00 95 000,00 95 000,00 udziły lu kcje 5 000,00 5 000,00 5 000,00 inne ppiery wrtościowe 90 000,00 90 000,00 90 000,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00 inne długoterminowe ktyw finnsowe 0,00 0,00 0,00 0
w jednostkch zleżnych, współzleżnych i stowrzyszonych wyceninych metodą prw włsności 5 48 50, 5 65 95,5 5 9 8,97 udziły lu kcje 5 48 50, 5 65 95,5 5 9 8,97 inne ppiery wrtościowe 0,00 0,00 0,00 c udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00 inne długoterminowe ktyw finnsowe 0,00 0,00 0,00 w pozostłych jednostkch, w których jednostk posid zngżownie kpitłowe 0 09 07,5 0 09 07,5 0 09 07,5 udziły lu kcje 0 09 07,5 0 09 07,5 0 09 07,5 inne ppiery wrtościowe 0,00 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00 inne długoterminowe ktyw finnsowe 0,00 0,00 0,00 d w pozostłych jednostkch 7,00 7 64,94 89 957,89 udziły lu kcje 7,00 477,00 477,00 inne ppiery wrtościowe 0,00 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 690 787,94 860 480,89 inne długoterminowe ktyw finnsowe 0,00 0,00 0,00 4 V B 4 5 nne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 0,00 Długoterminowe rozliczeni międzyokresowe 44 58, 504 099,54 4 096,60 Aktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego 44 58, 504 099,54 4 096,60 nne rozliczeni międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 AKTYWA OBROTOWE 8 670 098,84 7 00 677, 6 466 56,87 Zpsy 8 90 488,06 89 055,6 90 748 76,8 Mteriły 0,00 0,00 0,00 Półprodukty i produkty w toku 084 86,06 6 809 677,00 7 9 749,8 Produkty gotowe 0,00 0,00 0,00 Towry 79 56 88, 68 947 478,6 7 67 6,4 Zliczki n dostwy 80 8,77 98 66,00 89 66,00 Nleżności krótkoterminowe 6 998 9,8 6 74 06,99 98 89, Nleżności od jednostek powiąznych 5 7,85 7 068 599,50 765 9,0 z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: 4 650,87 89 867,5 494 609, do miesięcy 4 650,87 89 867,5 494 609, powyżej miesięcy 0,00 0,00 0,00 inne 70 6,98 878 7,98 70 68,98 Nleżności od pozostłych jednostek, w których jednostk posid zngżownie w kpitle 65,99 76 66,4 95 76,4 z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: 47 8,99 76 66,4 95 76,4 do miesięcy 47 8,99 76 66,4 95 76,4 powyżej miesięcy 0,00 0,00 0,00 inne 7 50,00 0,00 0,00 Nleżności od pozostłych jednostek 9 7,98 9 479 97,5 967 8,79
z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: 7 5 84,9 59 8, 6 9 8,78 do miesięcy 7 5 84,9 59 8, 6 9 8,78 powyżej miesięcy 0,00 0,00 0,00 c d z tytułu podtków, dotcji, ceł, uezpieczeń społecznych i zdrowotnych orz innych świdczeń 9 69,64 70 546,7 7 544, inne 6 0 600,05 7 85 88, 4 0 445,78 dochodzone n drodze sądowej 0,00 0,00 0,00 nwestycje krótkoterminowe 7 776 075,00 7 94 964,59 7 76 56,98 Krótkoterminowe ktyw finnsowe 7 776 075,00 7 94 964,59 7 76 56,98 w jednostkch zleżnych i współzleżnych 4 806 806,0 4 806 806,0 4 806 806,0 udziły lu kcje 0,00 0,00 0,00 inne ppiery wrtościowe 4 806 806,0 4 806 806,0 4 806 806,0 udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00 inne krótkoterminowe ktyw finnsowe 0,00 0,00 0,00 w jednostkch stowrzyszonych 90 4,07 94 59,8 8 885,96 udziły lu kcje 0,00 0,00 0,00 inne ppiery wrtościowe 0,00 0,00 0,00 udzielone pożyczki 90 4,07 94 59,8 8 885,96 inne krótkoterminowe ktyw finnsowe 0,00 0,00 0,00 c w pozostłych jednostkch 74 65,8 85 95,84 705 75,6 udziły lu kcje 0,00 0,00 0,00 inne ppiery wrtościowe 0,00 0,00 0,00 d udzielone pożyczki 7 475, 850 55,90 704 08, inne krótkoterminowe ktyw finnsowe 790,06 669,94 669,94 środki pieniężne i inne ktyw pieniężne 5 57,55 4 69,7 7,56 środki pieniężne w ksie i n rchunkch 77,55 4 69,7 7,56 inne środki pieniężne 0 800,00 0,00 0,00 inne ktyw pieniężne 0,00 0,00 0,00 V C D nne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 Krótkoterminowe rozliczeni międzyokresowe 994 5,96 88 8,49 4 05 80,95 Nleżne wpłty n kpitł 0,00 0,00 0,00 Udziły (kcje) włsne 0,00 0,00 0,00 AKTYWA RAZEM 5 47 45,6 574,05 7 846 68,85 Psyw Lp. Tytuł Stn n.0.05r. Stn n..05r. Stn n.0.06r. A KAPTAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 56 085 75, 0 096 96,84 6 4 467, Kpitł (fundusz) podstwowy 48 84,00 48 84,00 48 84,00 Kpitł (fundusz) zpsowy 67 0 7,89 67 0 7,89 67 0 7,89
V V V V V B C B ndwyżk wrtości sprzedży/emisyjnej nd wrtością nominlną udziłów (kcji) 755 55,40 755 55,40 755 55,40 Kpitł (fundusz) z ktulizcji wyceny 0,00 0,00 0,00 z tytułu ktulizcji wrtości godziwej 0,00 0,00 0,00 Pozostłe kpitły (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 0,00 tworzone zgodnie z umową /sttutem spółki 0,00 0,00 0,00 Różnice kursowe z przeliczeni 0,00 0,00 0,00 Zysk (strt) z lt uiegłych (4 7 775,99) (4 7 775,99) (69 54 40,05) Zysk (strt) netto (7 05,67) (6 05 644,06) ( 86 469,7) Odpisy z zysku netto w ciągu roku orotowego (wielkość ujemn) 0,00 0,00 0,00 KAPTAŁY MNEJSZOŚC 5 6,80 5 440,7 07 00, UJEMNA WARTOŚĆ FRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 0,00 0,00 0,00 Ujemn wrtość firmy jednostki zleżne 0,00 0,00 0,00 Ujemn wrtość firmy jednostki współzleżne 0,00 0,00 0,00 ZOBOWĄZANA REZERWY NA ZOBOWĄZANA 58 996 896,59 8 5 75,50 9 405 94,49 Rezerwy n zoowiązni 0 505 64,89 0 6 074,9 0 7 647, Rezerw z tytułu odroczonego podtku dochodowego 6 78 97, 6 559 606,9 6 58 79, Rezerw n świdczeni emerytlne i podone 7 900,00 5 700,00 5 700,00 długoterminow 7 900,00 5 700,00 5 700,00 krótkoterminow 0,00 0,00 0,00 Pozostłe rezerwy 704 967,77 640 767,80 640 767,80 długoterminowe 0,00 0,00 0,00 krótkoterminowe 704 967,77 640 767,80 640 767,80 Zoowiązni długoterminowe 949 880,7 6 4 00,0 4 00 846,68 Woec jednostek powiąznych 0,00 0,00 0,00 c d Woec pozostłych jednostek, w których jednostk posid zngżownie w kpitle 0,00 0,00 0,00 Woec pozostłych jednostek 949 880,7 6 4 00,0 4 00 846,68 kredyty i pożyczki 80 507,00 5 6 70,5 4 546,6 z tytułu emisji dłużnych ppierów wrtościowych 50 000,00 50 000,00 0,00 inne zoowiązni finnsowe 0,00 0,00 0,00 inne 879 7,7 876 00,05 876 00,05 Zoowiązni krótkoterminowe 4 449 664,9 55 0,54 66 86 00,6 Woec jednostek powiąznych 864 50,77 044 757,4 7 689 978,4 z tytułu dostw i usług, o okresie wymglności: 8 466,0 07 90,89 04 089,64 do miesięcy 8 466,0 07 90,89 04 089,64 powyżej miesięcy 0,00 0,00 0,00 inne 05 884,75 87 466,5 7 485 888,70 Zoowiązni woec pozostłych jednostek, w których jednostk posid zngżownie w kpitle 5 50 59,54 5 8 89,40 66 78,8
z tytułu dostw i usług, o okresie wymglności: 406 5,0 499 9,9 6 550,66 do miesięcy 406 5,0 499 9,9 6 550,66 powyżej miesięcy 0,00 0,00 0,00 c d inne 5 04 08,5 5 77,47 00 67,6 Woec pozostłych jednostek 5 956 459,67 6 79 47,6 47 685 667,5 kredyty i pożyczki 47 80 44,44 5 97 464,6 57 06 4,9 z tytułu emisji dłużnych ppierów wrtościowych 9 8 67,98 7 05 470,04 8 700 409,78 inne zoowiązni finnsowe 4 590,00 0,00 0,00 z tytułu dostw i usług, o okresie wymglności: 0,5 497 078, 55 97,54 do miesięcy 54 40, 68 06,0 07 0,5 powyżej miesięcy 68 77,0 8 77,0 8 77,0 e zliczki otrzymne n dostwy 007 974,4 0 74,7 6 076,7 f zoowiązni wekslowe 5 0,0 0,00 0,00 g h i z tytułu podtków, ceł, uezpieczeń i innych świdczeń 8 558 57,40 644 98,94 89 57,6 z tytułu wyngrodzeń 6 07,87 94 06,6 09 657,45 inne 4 88 6,9 7 797 985,69 575 949,0 Fundusze specjlne 8 4,95 7 67,9 7 67,9 V Rozliczeni międzyokresowe 9 086,05 6 67,57 40 699,4 nne rozliczeni międzyokresowe 9 086,05 6 67,57 40 699,4 długoterminowe 9 94,58 4 564,40 564,40 krótkoterminowe 7 4,47 0 07,7 9 5,0 PASYWA RAZEM 5 47 45,6 574,05 7 846 68,85 Rchunek zysków i strt Lp. A Tytuł Wykonnie z okres Wykonnie z okres Wykonnie z okres.0..0.05r..0...05r..0..0.06r. Przychody netto ze sprzedży i zrównne z nimi, w tym: 5 744 670,4 0 647 65,46 47 857, od jednostek powiąznych 00,00 90 806,6 66 960,00 V Przychody netto ze sprzedży produktów 9 58,45 4 680 59, 9 074,86 Zmin stnu produktów (zwiększenie wrtość dodtni, zmniejszenie wrtość ujemn) 7,05 57 64,99 5,5 Koszt wytworzeni produktów n włsne potrzey jednostki 0,00 0,00 0,00 Przychody netto ze sprzedży towrów i mteriłów 4 5 959,9 5 95 508,4 68,75 B Koszty dziłlności opercyjnej 87 646,58 85 658,58 755 740,8 V Amortyzcj 6 0,74 404 57,40 85 44,9 Zużycie mteriłów i energii 67 7,5 6,90 6 60,5 Usługi oce 590 086,04 95 47,8 9 4,99 Podtki i opłty, w tym: 67 86,6 887 97,56 0 004,80 podtek kcyzowy 0,00 0,00 0,00 4
V V V V Wyngrodzeni 57 767,7 76 5,46 84 986,48 Uezpieczeni społeczne i inne świdczeni, w tym: 9 655,5 5 85,90 4 77,5 emerytlne 0,00 0,00 0,00 Pozostłe koszty rodzjowe 8 984,5 6 7,5 4 778,8 Wrtość sprzednych towrów i mteriłów 49 66,50 88 6,0 58 8,77 C Zysk (strt) ze sprzedży (AB) 87 0,8 (78 006,) ( 8 88,69) D Pozostłe przychody opercyjne 9 48, 68 7,74 5 84,76 Zysk ze zyci niefinnsowych ktywów trwłych 0,00 0,00 ( 000,00) Dotcje 0,00 0 790,09 0,00 Aktulizcj ktywów niefinnsowych 0,00 0,00 0,00 V nne przychody opercyjne 9 48, 67 9,65 5 84,76 E Pozostłe koszty opercyjne 9 78,58 604 704,07 (64 89,58) Strt ze zyci niefinnsowych ktywów trwłych 7 859,95 6 659 909,4 ( 000,00) Aktulizcj wrtości ktywów niefinnsowych 0,00 0,00 0,00 nne koszty opercyjne 84 9,6 4 944 794,65 (6 89,58) F Zysk (strt) z dziłlności opercyjnej (C+DE) 67 7,56 ( 7 988,45) ( 66 85,5) G Przychody finnsowe 4 696,77 545 7, 0 866,87 Dywidendy i udziły w zyskch, w tym: 0,00 0,00 0,00 ) od jednostek powiąznych, w tym: 0,00 0,00 0,00 ) w których jednostk posid zngżownie w kpitle 0,00 0,00 0,00 od jednostek pozostłych, w tym: 0,00 0,00 0,00 w których jednostk posid zngżownie w kpitle 0,00 0,00 0,00 Odsetki, w tym: 4 696,77 59 56, 0 866,87 V V H od jednostek powiąznych 0 7,4 47,58 5 507,78 Zysk z tytułu rozchodu ktywów finnsowych, w tym: 0,00 0,00 0,00 od jednostek powiąznych 0,00 0,00 0,00 Aktulizcj wrtości inwestycji 0,00 0,00 0,00 nne 0,00 6 05,00 0,00 Koszty finnsowe 578,77 5 09 99,4 96 78,79 Odsetki, w tym: 578,77 5 00 09, 88 5,00 dl jednostek powiąznych 0,00 0 67,68 7 044,54 V J Strt z tytułu rozchodu ktywów finnsowych, w tym 0,00 0,00 0,00 dl jednostek powiąznych 0,00 0,00 0,00 Aktulizcj wrtości inwestycji 0,00 970, 97 767,79 nne 0,00 78 0,00 0,00 Zysk (strt) n sprzedży cłości lu części udziłów jednostek podporządkownych 0,00 0,00 0,00 Zysk (strt) z dziłlności gospodrczej (F+GH+/) 574 84,56 (6 77 86,55) ( 88 6,7) L Odpis wrtości firmy 7 464,5 949 858,0 7 464,5 Odpis wrtości firmy jednostki zleżne 7 464,5 949 858,0 7 464,5 Odpis wrtości firmy jednostki współzleżne 0,00 0,00 0,00 5
M Odpis ujemnej wrtości firmy 6, 6, 0,00 N O P Q R Odpis ujemnej wrtości firmy jednostki zleżne 6, 6, 0,00 Odpis ujemnej wrtości firmy jednostki współzleżne 0,00 0,00 0,00 Zysk (strt) z udziłów w jednostkch podporządkownych wyceninych metodą prw włsności (8 444,67) (64 669,47) (58 586,54) Zysk (strt) rutto (J+/K L+M+/N) (474 454,8) (7 868 70,7) (4 478 4,) Podtek dochodowy (7 994,6) ( 44 09,58) (597 44,) Pozostłe oowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększeni strty) 0,00 0,00 0,00 Zyski (strty) mniejszości (9 5,98) (8 977,07) (8 40,48) S Zysk (strt) netto (OPQ+/R) (7 05,67) (6 05 644,06) ( 86 469,7) Zestwienie zmin w kpitle włsnym Lp. Tytuł.0..0.05r..0...05r..0..0.06r.... Kpitł (fundusz) włsny n początek okresu (BO) 56 40 580,90 56 40 580,90 0 096 96,84 korekty łędów 0,00 0,00 0,00 Kpitł (fundusz) włsny n początek okresu (BO), po korektch 56 40 580,90 56 40 580,90 0 096 96,84 Kpitł (fundusz) podstwowy n początek okresu 48 84,00 48 84,00 48 84,00.. Zminy kpitłu (funduszu) podstwowego 0,00 0,00 0,00.. zwiększenie 0,00 0,00 0,00 zmniejszenie 0,00 0,00 0,00 Kpitł (fundusz) podstwowy n koniec okresu 48 84,00 48 84,00 48 84,00 Kpitł (fundusz) zpsowy n początek okresu 67 0 7,89 67 0 7,89 67 0 7,89.. Zminy kpitłu (funduszu) zpsowego 0,00 0,00 0,00.... zwiększenie 0,00 0,00 0,00 podził wyniku 0,00 0,00 0,00 zmniejszenie 0,00 0,00 0,00 dywidend 0,00 0,00 0,00 Stn kpitłu (funduszu) zpsowego n koniec okresu 67 0 7,89 67 0 7,89 67 0 7,89 Kpitł (fundusz) z ktulizcji wyceny n początek okresu 0,00 0,00 0,00 Zminy kpitłu (funduszu) z ktulizcji wyceny 0,00 0,00 0,00 zwiększenie 0,00 0,00 0,00.. 4 4.. ndwyżk portow 0,00 0,00 0,00 zmniejszenie 0,00 0,00 0,00 Kpitł (fundusz) z ktulizcji wyceny n koniec okresu 0,00 0,00 0,00 Pozostłe kpitły (fundusze) rezerwowe n początek okresu 0,00 0,00 0,00 Zminy pozostłych kpitłów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 0,00 6
4.. zwiększenie 0,00 0,00 0,00 zmniejszenie 0,00 0,00 0,00 Pozostłe kpitły (fundusze) rezerwowe n koniec okresu 0,00 0,00 0,00 5 Różnice kursowe z przekiczeni 0,00 0,00 0,00 6 Zysk (strt) z lt uiegłych n początek okresu (4 7 775,99) (4 7 775,99) (69 54 40,05) 6.. Zysk z lt uiegłych n początek okresu 9 754 04,70 9 754 04,70 0,00 6.. korekty łędów podstwowych i zminy zsd rchunkowości 0,00 0,00 0,00 Zysk z lt uiegłych n początek okresu, po korektch 9 754 04,70 9 754 04,70 0,00 zwiększenie 0,00 0,00 0,00 zmniejszenie 9 754 04,70 9 754 04,70 0,00 podził wyniku 9 754 04,70 9 754 04,70 0,00 przeniesienie n kpitł zpsowy 0,00 0,00 0,00 6.. Zysk z lt uiegłych n koniec okresu 0,00 0,00 0,00 6.4. Strt z lt uiegłych n początek okresu () (5 99 080,69) (5 99 080,69) (69 54 40,05) 6.5 korekty łędów podstwowych i zminy zsd rchunkowości 0,00 0,00 0,00 Strt z lt uiegłych n początek okresu, po korektch (5 99 080,69) (5 99 080,69) (69 54 40,05) zwiększenie 0,00 0,00 0,00 inne 0,00 0,00 0,00 zmniejszenie (9 754 04,70) (9 754 04,70) 0,00 pokrycie zyskmi niepodzielonymi (9 754 04,70) (9 754 04,70) 0,00 6.6. Strt z lt uiegłych n koniec okresu (4 7 775,99) (4 7 775,99) (69 54 40,05) 6.7. Zysk (strt) z lt uiegłych n koniec okresu (4 7 775,99) (4 7 775,99) (69 54 40,05) 7 Wynik netto (7 05,67) (6 05 644,06) ( 86 469,7) c zysk netto 0,00 0,00 0,00 strt netto (wielkość ujemn) (7 05,67) (6 05 644,06) ( 86 469,7) odpisy z zysku (wielkość ujemn) 0,00 0,00 0,00 Kpitł (fundusz) włsny n koniec okresu (BZ) 56 085 75, 0 096 96,84 6 4 467, Kpitł (fundusz) włsny, po uwzględnieniu proponownego podziłu zysku (pokryci strty) 56 085 75, 0 096 96,84 6 4 467, Rchunek przepływów pieniężnych Lp. Tytuł.0..0.05r..0...05r..0..0.06r. A Przepływy środków pieniężnych z dziłlności opercyjnej Zysk (strt) netto (7 05,67) (6 05 644,06) ( 86 469,7) Korekty rzem 4 894,5 8 575 596,0 777 5,9 Zyski (strty) mniejszości (9 5,98) (8 977,07) (8 40,48) Zysk (strt) z udziłów (kcji) w jednostkch wyceninych metodą prw włsności 8 444,67 64 669,47 58 586,54 Amortyzcj 6 0,74 404 57,40 85 44,9 4 Odpisy wrtości firmy 7 464,5 949 858,0 7 464,5 7
5 Odpisy ujemnej wrtości firmy (6,) (6,) 0,00 6 Zyski (strty) z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 7 Odsetki i udziły w zyskch (dywidendy) 908 0,5 069 66,7 4 6,0 8 Zysk (strt) z dziłlności inwestycyjnej 78 048,95 058 79,8 0,00 9 Zmin stnu rezerw (6 4,00) (5 4,70) 57,94 0 Zmin stnu zpsów 48 606,69 ( 700 76,9) ( 69 45,65) Zmin stnu nleżności ( 69 699,76) 00,59 ( 65 90,6) Zmin stnu zoowiązń krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (70 707,) 5 85 98,70 5 57 509, Zmin stnu rozliczeń międzyokresowych (66 476,6) ( 00 55,96) ( 77 40,67) 4 nne korekty z dziłlności opercyjnej 0,00 0,00 0,00 B Przepływy pieniężne netto z dziłlności opercyjnej ( ± ) Przepływy środków pieniężnych z dziłlności inwestycyjnej (75,5) 69 95,95 ( 084 97,78) Wpływy 7 000,00 840 664,4 0,00 Zycie wrtości niemterilnych i prwnych orz rzeczowych ktywów trwłych Zycie inwestycji w nieruchomości orz wrtości niemterilne i prwne 0,00 0,00 86 64,4 0,00 0,00 0,00 0,00 Z ktywów finnsowych, w tym: 0,00 0,00 0,00 ) w jednostkch wyceninych metodą włsności prw 0,00 0,00 0,00 ) w pozostłych jednostkch 0,00 0,00 0,00 zycie ktywów finnsowych 0,00 0,00 0,00 dywidendy i udziły w zyskch 0,00 0,00 0,00 spłt udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 0,00 odsetki 0,00 0,00 0,00 inne wpływy z ktywów finnsowych 0,00 0,00 0,00 4 nne wpływy inwestycyjne 7 000,00 4 00,00 0,00 Wydtki 45 006,46 6 86,59 4,65 Nycie wrtości niemterilnych i prwnych orz rzeczowych ktywów trwłych nwestycje w nieruchomości orz wrtości niemterilne i prwne 9 775,44 455 409,66 4,65 70,0 5 45 0,9 0,00 N ktyw finnsowe, w tym: 5 000,00 5 000,00 0,00 ) w jednostkch wyceninych metodą prw włsności 0,00 0,00 0,00 ) w pozostłych jednostkch 5 000,00 5 000,00 0,00 nycie ktywów finnsowych 5 000,00 5 000,00 0,00 udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 0,00 4 Dywidendy i inne udziły w zyskch wypłcone udziłowcom (kcjonriuszom) mniejszościowym 0,00 0,00 0,00 5 nne wydtki inwestycyjne 0,00 480 800,00 0,00 C Przepływy pieniężne netto z dziłlności inwestycyjnej () Przepływy środków pieniężnych z dziłlności finnsowej (408 006,46) (5 45 568,7) (4,65) 0,00 0,00 0,00 Wpływy 6 957,84 4 6 847,44 04 8,00 Wpływy netto z wydni udziłów (emisji kcji) i innych instrumentów kpitłowych orz dopłt do kpitłu 0,00 0,00 0,00 Kredyty i pożyczki 6 957,84 4 6 847,44 04 8,00 Emisj dłużnych ppierów wrtościowych 0,00 0,00 0,00 4 nne wpływy finnsowe 0,00 0,00 0,00 Wydtki 7 86,0 8 755,55 47 948,8 8
Nycie udziłów (kcji) włsnych 0,00 0,00 0,00 Dywidendy i inne wypłty n rzecz włścicieli 0,00 0,00 0,00 nne, niż wypłty n rzecz włścicieli, wydtki z tytułu podziłu zysku 0,00 0,00 0,00 4 Spłty kredytów i pożyczek 47 55,48 006 669,4 00 968, 5 Wykup dłużnych ppierów wrtościowych 0,00 94 409,9 0,00 6 Z tytułu innych zoowiązń finnsowych 0,00 0,00 0,00 7 Płtności zoowiązń z tytułu umów lesingu finnsowego 0,00 0,00 0,00 8 Odsetki 6 0,5 7 676,8 46 980,7 9 nne wydtki finnsowe 0,00 0,00 0,00 D Przepływy pieniężne netto z dziłlności finnsowej () Przepływy pieniężne netto, rzem (A. ± B. ± C.) 548 67,8 09,89 876 69,6 65 5,85 47 475,67 ( 980,8) E Bilnsow zmin stnu środków pieniężnych, w tym: zmin stnu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 65 5,85 47 475,67 ( 980,8) 0,00 0,00 0,00 F Środki pieniężne n początek okresu 87 7,70 87 7,70 4 69,7 G Środki pieniężne n koniec okresu (F±D), w tym: 5 57,56 4 69,7 7,56 Komentrz Zrządu Spółki n temt istotnych dokonń lu niepowodzeń Grupy Kpitłowej Emitent w kwrtle 06 r., wrz z opisem njwżniejszych czynników i zdrzeń, w szczególności o nietypowym chrkterze, mjących wpływ n osiągnięty wynik finnsowy. W kwrtle nstąpiły zminy w skłdzie Zrządu Spółki. W dniu mrc 06 roku Pni Mgdlen JsicBuk z powodów osoistych złożył rezygncję z pełnieni funkcji Wiceprezes w Zrządzie Spółki. N stnowisko Wiceprezes Zrządu w dniu 8 kwietni 06 roku zostł powołny Pn Wojciech Soczk, który sprwowł je do dni 5 mj 06 roku. N oecnym etpie, celem Zrządu Spółki jest dlsze, prowdzenie procesu restrukturyzcyjnego. Zrząd Spółki pozostje w kontkcie z wierzycielmi i n ieżąco informuje ich o czynnościch podejmownych przez Zrząd w rmch prowdzonego postępowni jk również o ewentulnych przeszkodch utrudnijących ądź spowlnijących ten proces. Stnowisko Zrządu Spółki odnośnie możliwości zrelizowni pulikownych prognoz skonsolidownych 9
wyników finnsowych n 06 rok w świetle wyników zprezentownych w niniejszym rporcie kwrtlnym Spółk nie podwł do pulicznej widomości wrtości prognoz skonsolidownych wyników finnsowych n 06 rok. Opis stnu relizcji dziłń i inwestycji Emitent orz hrmonogrmu ich relizcji, o których Emitent informowł w dokumencie informcyjnym Dokument informcyjny Emitent nie zwierł informcji, o których mow w 0 pkt ) Złącznik Nr do Regulminu Alterntywnego Systemu Orotu. Opis orgnizcji Grupy Kpitłowej Emitent, ze wskzniem jednostek podlegjących konsolidcji, n osttni dzień okresu ojętego rportem kwrtlnym W skłd Grupy Kpitłowej GC nvestment S.A. w updłości ukłdowej n dzień mrc 06 roku wchodził Emitent (GC nvestment S.A. w updłości ukłdowej) jko podmiot dominujący Grupy Kpitłowej orz nstępujące spółki zleżne GC nvestment S.A. w updłości ukłdowej: Lp. Nzw Spółki Kpitł zkłdowy Udził w konsolidcji [%] Armd Development S.A. 84 75,00 00,00% Gleri Południe Sp. z o.o. 8 550 000,00 00,00% GC NVESTMENT SPÓŁKA AKCYJNA BAUPOL S.K.A. (dwniej Bupol Sp. z o.o.) 59 500,00 00,00% 4 Hen Aprtmenty Sp. z o.o. 6 900 000,00 60,5% 5 PKS w Ktowicch S.A. 900 000,00 85,00% 6 BROWAR MARACK Sp. z o.o. 5 00 000,00 50,00% 7 ARMADA ZABRZE Sp. z o.o. 5 000,00 85,00% 8 ARMADAFLEET MANAGEMENT S.A. 0 40 000,00 4,65% 9 Golf Aprtmenty Sp. z o.o. (uprzednio Gleri Piecowni Sp. z o.o.) 05 000,00 00,00% 0 Golf Aprtmenty Sp. z o.o. 805 000,00 00,00% 0
nformcj o strukturze kcjonritu Emitent, ze wskzniem kcjonriuszy posidjących, n dzień przekzni rportu, co njmniej 5% głosów n wlnym zgromdzeniu Wykz kcjonriuszy GC nvestment S.A. posidjących co njmniej 5% głosów n wlnym zgromdzeniu, n dzień przekzni niniejszego skonsolidownego rportu kwrtlnego z kwrtł 06 roku, przedstwi się nstępująco:. MGJ nwestycje Sp. z o.o. z siedzią w Ktowicch posidjąc 4 7 87 kcji Spółki, co stnowi,48 % w ogólnej liczie głosów.. Jn Szmidt posidjący 857 9 kcji Spółki, co stnowi,89 % w ogólnej liczie głosów.. Tdeusz Biedzki posidjący 7 4 000 kcji Spółki, co stnowi,9% w ogólnej liczie głosów. 4. Tomsz Przerdzki posidjący 5 000 kcji Spółki, co stnowi 6,86% w ogólnej liczie głosów. 5. M.G. CENTRUM Sp. z o.o. z siedzią w Ktowicch posidjąc 6 75 4 kcji Spółki, co stnowi 0,7% w ogólnej liczie głosów. nformcje o ztrudnieniu N dzień mrc 06 roku licz osó ztrudnionych przez Grupę Kpitłową Emitent, w przeliczeniu n pełne etty wynosił 56,77 ettów.