Rachunek Zysków i Strat ROK ROK A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym 1 365 000,00 12 589,30 - od jednostek powiązanych 2 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, usług 3 365 000,00 12 589,30 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) 4 0,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 5 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 6 0,00 B. Koszty działalności operacyjnej 7 86 350,05 598 762,84 I. Amortyzacja 8 0,00 52 106,39 II. Zużycie materiałów i energii 9 1 154,45 35 513,83 III. Usługi obce 10 56 451,81 397 755,53 IV. Podatki i opłaty, w tym: 11 4 653,00 18 370,09 - podatek akcyzowy 12 0,00 V. Wynagrodzenia 13 12 630,54 53 845,06 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 14 1 861,38 6 743,23 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 15 9 598,87 34 428,71 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 16 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 17 278 649,95-586 173,54 D Pozostałe przychody operacyjne 18 7 914,87 160 389,33 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów 19 II. Dotacje 20 III. Inne przychody operacyjne 21 7 914,87 160 389,33 E. Pozostałe koszty operacyjne 22 95 717,74 181 616,84 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 23 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 24 III. Inne koszty operacyjne 25 95 717,74 181 616,84 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 26 190 847,08-607 401,05 G. Przychody finansowe 27 434,22 3 345,45 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 28 - od jednostek powiązanych 29 II. Odsetki, w tym: 30 434,22 3 345,45 - od jednostek powiązanych 31 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 32 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 33 V. Inne 34 0,00 H. Koszty finansowe 35 137 649,21 530 761,43 I. Odsetki, w tym: 36 137 649,21 370 187,73 - dla jednostek powiązanych 37 II. Strata ze zbycia inwestycji 38 III. Aktualizacja wartości inwestycji 39 IV. Inne 40 0,00 160 573,70 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 41 53 632,09-1 134 817,03 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. J.II.) 42 I. Zyski nadzwyczajne 43 II. Straty nadzwyczajne 44 K. Zysk (strata) brutto (I+J) 45 53 632,09-1 134 817,03 L. Podatek dochodowy 46 N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 48 53 632,09-1 134 817,03 365,0 365,00 Struktura kosztów koszty operacyjne / przychody 23,66% 47,56 koszty operacyjne + finansowe / przychody 61,37% 89,72 14,69% -90,14
BILANS Rok Rok A. Aktywa trwałe 1 6 179 495,94 16 692 182,13 I. Wartości niematerialne i prawne 2 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 3 2. Wartość firmy 4 3. Inne wartości niematerialne i prawne 5 0,00 4. Zaliczki na poczet wartości niematerialnych. i prawnych 6 II. Rzeczowe aktywa trwałe 7 6 159 871,94 5 148 378,00 1. Środki trwałe 8 5 256 500,00 5 148 378,00 a) grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 9 5 256 500,00 3 526 500,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 10 0,00 392 500,00 c) urządzenia techniczne i maszyny 11 0,00 9 800,00 d) środki transportu 12 0,00 619 578,00 e) inne środki trwałe 13 0,00 600 000,00 2. Środki trwałe w budowie 14 465 973,57 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 15 437 398,37 III. Należności długoterminowe 16 1. Od jednostek powiązanych 17 2. od pozostałych jednostek 18 IV. Inwestycje długoterminowe 19 0,00 11 441 502,13 1. Nieruchomości 20 2. Wartości niematerialne i prawne 21 3. Długoterminowe aktywa finansowe 22 0,00 11 441 502,13 a) w jednostkach powiązanych 23 0,00 11 441 502,13 - udziały lub akcje 24 0,00 15 000,00 - inne papiery wartościowe 25 - udzielone pożyczki 26 0,00 11 426 502,13 - inne długoterminowe aktywa finansowe 27 b) w pozostałych jednostkach 28 - udziału lub akcje 29 - inne papiery wartościowe 30 - udzielone pożyczki 31 - inne długoterminowe aktywa finansowe 32 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 33 19 624,00 102 302,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 34 19 624,00 102 302,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 35 B. Aktywa obrotowe 36 9 357 738,86 16 499 573,00 I. Zapasy 37 1 675 100,00 4 025 820,57 1. Materiały 38 0,00 2. Półprodukty i produkty w toku 39 0,00 3. Produkty gotowe 40 0,00 4. Towary 41 0,00 1 767 628,09 5. Zaliczki na poczet dostaw 42 1 675 100,00 2 258 192,48 II. Należności krótkoterminowe 43 3 840 927,78 9 980 533,76 1. Należności od jednostek powiązanych 44 0,00 308 046,31 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 45 0,00 36 956,31 - do 12 miesięcy 46 0,00 36 956,31 - powyżej 12 miesięcy 47 b) inne 48 0,00 271 090,00 2. Należności od pozostałych jednostek 49 3 840 927,78 9 672 487,45 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 50 975 865,80 8 705 261,75 - do 12 miesięcy 51 975 865,80 8 705 261,75 - powyżej 12 miesięcy 52 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 53 1 263 684,68 311 494,00 c) inne 54 1 601 377,30 655 731,70 d) dochodzone na drodze sadowej 55 III. Inwestycje krótkoterminowe 56 3 031 410,20 1 745 963,07 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 57 3 031 410,20 1 745 963,07 a) w jednostkach powiązanych 58 - udziały lub akcje 59 - inne papiery wartościowe 60 - udzielone pożyczki 61
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe 62 b) w pozostałych jednostkach 63 1 682 00 - udziały lub akcje 64 - inne papiery wartościowe 65 - udzielone pożyczki 66 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 67 1 682 000,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 68 1 349 410,20 1 745 963,07 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 69 1 349 410,20 1 745 963,07 - inne środki pieniężne 70 - inne aktywa pieniężne 71 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 72 IV. krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 73 810 300,88 747 255,60 AKTYWA RAZEM 74 15 537 234,80 33 191 755,13 A. Kapitał (fundusz) własny 75 2 200 113,59 10 490 753,76 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 76 1 000 000,00 1 095 364,30 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 77 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 78 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 79 712 332,69 10 530 206,49 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 80 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 81 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 82 434 148,81 0,00 VIII. Zysk (strata) netto 83 53 632,09-1 134 817,03 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 84 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 85 13 337 121,21 22 701 001,37 I. Rezerwy na zobowiązania 86 0,00 172 954,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 87 0,00 172 954,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 88 - długoterminowa 89 - krótkoterminowa 90 3. Pozostałe rezerwy 91 - długoterminowe 92 - krótkoterminowe 93 II. Zobowiązania długoterminowe 94 12 738 000,00 2 959 711,04 1. Wobec jednostek powiązanych 95 2. Wobec pozostałych jednostek 96 12 738 000,00 2 959 711,04 a) kredyty i pożyczki 97 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 98 12 738 000,00 2 630 000,00 c) inne zobowiązania finansowe 99 0,00 329 711,04 d) inne 100 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 101 599 121,21 19 568 336,33 1. Wobec jednostek powiązanych 102 0,00 37 981,40 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 103 0,00 37 981,40 - do 12 miesięcy 104 0,00 37 981,40 - powyżej 12 miesięcy 105 b) inne 106 2. Wobec pozostałych jednostek 107 599 121,21 19 530 354,93 a) kredyty i pożyczki 108 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 109 0,00 18 450 000,00 c) inne zobowiązania finansowe 110 0,00 109 613,08 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 111 179 988,51 570 872,97 - do 12 miesięcy 112 179 988,51 570 872,97 - powyżej 12 miesięcy 113 e) zaliczki otrzymane na dostawy 114 0,00 f) zobowiązania wekslowe 115 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 116 11 384,37 59 080,51 h) z tytułu wynagrodzeń 117 4 210,18 6 496,03 i) inne 118 403 538,15 334 292,34 3. Fundusze specjalne 119 IV Rozliczenia międzyokresowe 120 - długoterminowe 121 - krótkoterminowe 122 PASYWA RAZEM 123 15 537 234,80 33 191 755,13
Cash flow ROK ROK A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 53 632,09-1 134 817,03 II. Korekty razem -395 516,29 11 158 093,65 1. Amortyzacja 0,00 52 106,39 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 137 214,99 366 842,28 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw 0,00 172 954,00 6. Zmiana stanu zapasów -400 000,00-2 350 720,57 7. Zmiana stanu należności 134 624,58-6 139 605,98 8. Zmian stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 127 654,93 18 969 215,12 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -395 010,79 63 045,28 10. Inne korekty 0,00 24 257,13 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -341 884,20 10 023 276,62 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 434,22 1 031 834,21 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 1 011 493,94 3. Z aktywów finansowych, w tym: 434,22 20 340,27 a) w jednostkach powiązanych 0,00 20 340,27 b) w pozostałych jednostkach 434,22 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 - odsetki 434,22 3 345,45 - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 3 778 571,13 11 696 502,13 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 778 571,13 0,00 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 11 696 502,13 a) w jednostkach powiązanych 0,00 11 696 502,13 b) w pozostałych jednostkach 4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I+/-II) -3 778 136,91-10 664 667,92 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 5 600 000,00 18 735 762,58 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 0,00 3 790 187,50 kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 5 600 000,00 8 342 000,00 4. Inne wpływy finansowe 0,00 6 603 575,08 II. Wydatki 137 649,21 17 697 818,41 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. dywidendy i inne wpłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 7 165,38 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 4 677 534,20 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 137 649,21 370 187,73 9. Inne wydatki finansowe 12 642 931,10 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I+/-II) 5 462 350,79 1 037 944,17 Sporządzono w Bojanie, dnia 13.05.2014 D. Przepływy pieniężne netto razem 1 342 329,68 396 552,87 (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 7 080,52 1 349 410,20 G. Środki pieniężne na koniec okresu 1 349 410,20 1 745 963,07 (F+/-D) Zatwierdział
Kleba Invest S.A. (dawniej: WITTMAN Sp. z o.o.) NIP: 589-181-87-55 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM na dzień 31.03.2014 Kwota PLN Kwota PLN I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 2 146 481,50 7 835 383,29 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachukowości -korekty błędów Ia. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach 2 146 481,50 7 835 383,29 1. Kapitał podstawowy na początek okresu 1 000 000,00 1 000 000,00 1.1. Zmiany kapitału podstawowego 0,00 95 364,30 a) zwiększenie z tytułu emisji akcji 0,00 95 364,30 b) zmniejszenie z tytułu umorzenia akcji 1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu 1 000 000,00 1 095 364,30 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłąt na kapitał podstawowy a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 712 332,69 1 146 481,50 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenie z tytułu: 0,00 9 383 724,99 -emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 5 149 672,20 -z podziału zysku 0,00 4 234 052,79 b) zmniejszenie z tytułu: -pokrycia straty 4.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 712 332,69 10 530 206,49 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie b) zmniejszenie 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0,00 1 454 849,00 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0,00-1 454 849,00 a) zwiększenie b) zmniejszenie 0,00 1 454 849,00 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 434 148,81 0,00 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu -zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -korekty błędów 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie z tytułu podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości -korekty błędów 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach zwiększenie z tytułu przeniesienia straty z lat a) ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 434 148,81 0,00
8. Wynik netto 53 632,09-1 134 817,03 a) zysk netto 53 632,09 0,00 b) strata netto 0,00 1 134 817,03 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 2 200 113,59 10 490 753,76 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 2 200 113,59 10 490 753,76