CU Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych. CU Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych

Transkrypt

1 2008 Raport roczny

2 CU Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. CU Powszechne Towarzystwo Emerytalne CU Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych CU Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych BZ WBK CU Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych BZ WBK CU Życie Aviva Litwa 1 czerwca 2009 roku spółki grupy Commercial Union Polska zmieniły nazwę na Aviva. Nazwy spółek grupy Commercial Union Polska przed i po zmianie: Nazwa do 31 maja 2009 Nazwa od 1 czerwca 2009 Commercial Union Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Commercial Union Polska Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Commercial Union Powszechne Towarzystwo Emerytalne BPH CU WBK SA Commercial Union Polska Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA BZ WBK-CU Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA BZ WBK-CU Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA 2

3 CU Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2008 roku Stan na koniec 31 grudnia 2007 roku A. Wartości niematerialne i prawne Wartość firmy 2. Inne wartości niematerialne i prawne i zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych B. Lokaty I. Nieruchomości Grunty własne oraz prawo wieczystego użytkowania gruntu Budynki i budowle oraz spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji II. Lokaty w jednostkach podporządkowanych Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych Pożyczki udzielone jednostkom podporządkowanym oraz dłużne papiery wartościowe emitowane przez te jednostki 3. Pozostałe lokaty III. Inne lokaty finansowe Udziały, akcje, inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych 2. Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu Udziały we wspólnych przedsięwzięciach lokacyjnych 4. Pożyczki zabezpieczone hipotecznie Pozostałe pożyczki Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych Pozostałe lokaty IV. Należności depozytowe od cedentów C. Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający

4 CU Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2008 roku Stan na koniec 31 grudnia 2007 roku D. Należności I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich Należności od ubezpieczających, w tym: od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek Należności od pośredników ubezpieczeniowych, w tym: od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek Inne należności, w tym: 3.1. od jednostek podporządkowanych 3.2. od pozostałych jednostek II. Należności z tytułu reasekuracji, w tym: od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek III. Inne należności Należności od budżetu Pozostałe należności, w tym: od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek E. Inne składniki aktywów I. Rzeczowe składniki aktywów II. Środki pieniężne III. Pozostałe składniki aktywów F. Rozliczenia międzyokresowe I. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywowane koszty akwizycji III. Zarachowane odsetki i czynsze IV. Inne rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM

5 CU Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. Bilans PASYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2008 roku Stan na koniec 31 grudnia 2007 roku A. Kapitał własny I. Kapitał podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) ( ) ( ) III. Akcje własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto B. Zobowiązania podporządkowane C. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe I. Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego II. Rezerwa ubezpieczeń na życie III. Rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) VI. Rezerwy na zwrot składek dla członków VII. Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe określone w statucie VIII. D. Rezerwa ubepieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający Udział reasekuratorów w rezerwach technicznoubezpieczeniowych (wielkość ujemna) ( ) ( ) I. Udział reasekuratorów w rezerwie składek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego II. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie ( ) (88 226) III. Udział reasekuratorów w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia ( ) ( ) IV. Udział reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Udział reasekuratorów w pozostałych rezerwach technicznoubezpieczeniowych określonych w statucie VI. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający E. Oszacowane regresy i odzyski (wielkość ujemna) I. Oszacowane regresy i odzyski brutto II. Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach 5

6 CU Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. Bilans PASYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2008 roku Stan na koniec 31 grudnia 2007 roku F. Pozostałe rezerwy I. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników II. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego III. Inne rezerwy G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów H. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich Zobowiązania wobec ubezpieczających, w tym: wobec jednostek podporządkowanych 1.2. wobec pozostałych jednostek Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych, w tym: wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek Inne zobowiązania z tytułu ubezpieczeń, w tym: 3.1. wobec jednostek podporządkowanych 3.2. wobec pozostałych jednostek II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji, w tym: III. 1. wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek, w tym: 1. Zobowiązania zamienne na akcje zakładu ubezpieczeń 2. Pozostałe IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych V. Inne zobowiązania Zobowiązania wobec budżetu Pozostałe zobowiązania, w tym: wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek VI. Fundusze specjalne I. Rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe kosztów Ujemna wartość firmy 3. Przychody przyszłych okresów PASYWA RAZEM

7 CU Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE (w złotych) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku Rok zakończony dnia 31 grudnia 2007 roku I. Składki Składki przypisane brutto Udział reasekuratorów w składce przypisanej brutto Zmiany stanu rezerw składek i na ryzyko niewygasłe brutto 4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek II. Przychody z lokat Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych z udziałów lub akcji z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 2.3. z pozostałych lokat 3. Przychody z innych lokat finansowych z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu z lokat terminowych w instytucjach kredytowych z pozostałych lokat Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 5. Wynik dodatni z realizacji lokat III. Niezrealizowane zyski z lokat IV. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym V. Odszkodowania i świadczenia Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych 2. Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym rezerwy brutto udział reasekuratorów ( )

8 CU Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE (w złotych) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku Rok zakończony dnia 31 grudnia 2007 roku VI. Zmiany stanu innych rezerw techniczno ubezpieczeniowych na udziale własnym ( ) Zmiana stanu rezerw w ubezpieczeniach na życie na udziale własnym rezerw brutto na udziale reasekuratorów Zmiana stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym dla ubezpieczeń na życie, jeżeli ryzyko lokaty ponosi ubezpieczający ( ) rezerw brutto ( ) na udziale reasekuratorów 3. Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przewidzianych w statucie na udziale własnym 3.1. rezerw brutto 3.2. na udziale reasekuratorów VII. Premie i rabaty łącznie ze zmianą stanu rezerw na udziale własnym VIII. Koszty działalności ubezpieczeniowej Koszty akwizycji w tym zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji ( ) Koszty administracyjne Prowizje reasekuracyjne i udziały w zyskach IX. Koszty działalności lokacyjnej Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 4. Wynik ujemny z realizacji lokat X. Niezrealizowane straty na lokatach XI. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym XII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do ogólnego rachunku zysków i strat XIII. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie

9 CU Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. OGÓLNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w złotych) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku Rok zakończony dnia 31 grudnia 2007 roku I. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie II. Przychody z lokat 1. Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 2.1. z udziałów i akcji 2.2. z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 2.3. z pozostałych lokat 3. Przychody z innych lokat finansowych 3.1. z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 3.3. z lokat terminowych w instytucjach kredytowych 3.4. z pozostałych lokat 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 5. Wynik dodatni z realizacji lokat III. Nie zrealizowane zyski z lokat IV. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie V. Koszty działalności lokacyjnej 1. Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 4. Wynik ujemny z realizacji lokat VI. Niezrealizowane straty na lokatach VII. Pozostałe przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Zyski nadzwyczajne XI. Straty nadzwyczajne XII. Zysk (strata) brutto XIII. Podatek dochodowy XIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XV. Zysk (strata) netto

10 CU Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w złotych) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku Rok zakończony dnia 31 grudnia 2007 roku I. Kapitał własny na początek okresu (BO) zmiana zasad rachunkowości I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach Kapitał podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału podstawowego a) zwiększenie b) zmniejszenie 1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu ( ) ( ) 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu ( ) ( ) 3. Akcje własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenie b) zmniejszenie 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu, po korektach Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny ( ) a) zwiększenie b) zmniejszenie Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

11 CU Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w złotych) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku Rok zakończony dnia 31 grudnia 2007 roku 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych ( ) a) zwiększenie (z tytułu) utworzenie dywidendowego kapitału rezerwowego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie wypłata dywidendy Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych pozostałe b) zmniejszenie (z tytułu) wypłata dywidendy utworzenie dywidendowego kapitału rezerwowego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych pokrycie straty z lat ubiegłych 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie b) zmniejszenie 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (*) * Do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego Zarząd Spółki nie podjął decyzji o propozycji podziału zysku wypracowanego przez Spółkę za 2008 rok 11

12 CU Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w złotych) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku Rok zakończony dnia 31 grudnia 2007 roku A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Wpływy z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej Wpływy z tytułu składek brutto Wpływy z tytułu regresów, odzysków i zwrotów odszkodowań 1.3. Pozostałe wpływy z działalności bezpośredniej 2. Wpływy z reasekuracji biernej Wpłaty reasekuratorów z tytułu udziału w odszkodowaniach Wpływy z tytułu prowizji reasekuracyjnych i udziałów w zyskach reasekuratorów Pozostałe wpływy z reasekuracji biernej 3. Wpływy z pozostałej działalności operacyjnej Wpływy z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty Pozostałe wpływy II. Wydatki Wydatki z tytułu działalności bezpośredniej i reasekuracji czynnej Zwroty składek brutto Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto Wydatki z tytułu akwizycji Wydatki o charakterze administracyjnym Wypłacone prowizje i udziały w zyskach z tytułu reasekuracji czynnej 1.6. Pozostałe wydatki z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej 2. Wydatki z tytułu reasekuracji biernej Składki zapłacone z tytułu reasekuracji Pozostałe wydatki z tytułu reasekuracji biernej 3. Wydatki z pozostałej działalności operacyjnej Wydatki z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty Pozostałe wydatki operacyjne

13 CU Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w złotych) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku Rok zakończony dnia 31 grudnia 2007 roku B. Przepływy z działalności lokacyjnej ( ) ( ) I. Wpływy Zbycie nieruchomości 2. Zbycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych Zbycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz spłata pożyczek udzielonych tym jednostkom 5. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki Likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych Realizacja pozostałych lokat Wpływy z nieruchomości 9. Odsetki otrzymane Dywidendy otrzymane Pozostałe wpływy z lokat II. Wydatki Nabycie nieruchomości 2. Nabycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych Nabycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów w funduszach inwestycyjnych Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz udzielenie pożyczek tym jednostkom 5. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki Nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych Nabycie pozostałych lokat Wydatki na utrzymanie nieruchomości 9. Pozostałe wydatki na lokaty

14 CU Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w złotych) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku Rok zakończony dnia 31 grudnia 2007 roku C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej ( ) ( ) I. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty, pożyczki oraz emisja dłużnych papierów wartościowych 3. Pozostałe wpływy finansowe II. Wydatki Dywidendy Inne niż, wypłata dywidend, wydatki z tytułu podziału zysku 3. Nabycie akcji własnych 4. Spłata kredytów, pożyczek oraz wykup własnych dłużnych papierów wartościowych 5. Odsetki od kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych 6. Pozostałe wydatki finansowe D. Przepływy pieniężne netto razem ( ) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych ( ) 1. w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych (708) 200 F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania

15 1 5

16 CU Powszechne Towarzystwo Emerytalne Bilans AKTYWA (w złotych) 31 grudnia 2008 roku 31 grudnia 2007 roku A. Aktywa trwałe , ,48 I. Wartości niematerialne i prawne , ,79 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne , ,69 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne ,10 II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,14 1. Środki trwałe , ,64 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny , ,21 d) środki transportu , ,11 e) inne środki trwałe 6 324, ,32 2. Środki trwałe w budowie , ,50 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 5 000, ,00 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek 5 000, ,00 IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,55 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,55 B. Aktywa obrotowe , ,76 I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy 1 6

17 CU Powszechne Towarzystwo Emerytalne Bilans AKTYWA (w złotych) 31 grudnia 2008 roku 31 grudnia 2007 roku II. Należności krótkoterminowe , ,14 1. Należności od jednostek powiązanych , ,61 a) z tytułu dostaw i usług b) inne , ,61 2. Należności od pozostałych jednostek , ,53 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,48 do 12 miesięcy , ,48 powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych ,38 c) inne , ,67 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe , ,29 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,29 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach , ,96 udziały lub akcje inne papiery wartościowe , ,96 udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,33 środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,33 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,33 Aktywa razem , ,24 1 7

18 CU Powszechne Towarzystwo Emerytalne Bilans PASYWA (w złotych) 31 grudnia 2008 roku 31 grudnia 2007 roku A. Kapitał (fundusz) własny , ,79 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,00 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe , ,03 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto , ,76 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,45 I. Rezerwy na zobowiązania , ,96 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,96 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne , ,28 3. Pozostałe rezerwy , ,72 długoterminowe , ,72 krótkoterminowe , ,00 II. Zobowiązania długoterminowe , ,10 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek , ,10 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe , ,10 d) inne 1 8

19 CU Powszechne Towarzystwo Emerytalne Bilans PASYWA (w złotych) 31 grudnia 2008 roku 31 grudnia 2007 roku III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,41 1. Wobec jednostek powiązanych , ,31 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,31 do 12 miesięcy , ,31 powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek , ,30 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe , ,91 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,47 do 12 miesięcy , ,47 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,58 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne , ,34 3. Fundusze specjalne , ,80 IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,98 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,98 długoterminowe , ,93 krótkoterminowe , ,05 Pasywa razem , ,24 1 9

20 CU Powszechne Towarzystwo Emerytalne Rachunek zysków i strat (Wariant porównawczy) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2007 roku A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: , ,95 od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,95 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej , ,39 I. Amortyzacja , ,15 II. Zużycie materiałów i energii , ,84 III. Usługi obce , ,11 IV. Podatki i opłaty, w tym: , ,23 podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia , ,75 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,48 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , ,83 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A B) , ,56 D. Pozostałe przychody operacyjne , ,54 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych , ,47 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne , ,07 E. Pozostałe koszty operacyjne , ,55 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne , ,55 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D E) , ,55 G. Przychody finansowe , ,00 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: , ,66 od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji , ,34 IV. Aktualizacja wartości inwestycji ,60 V. Inne 3 649,70 2 0

21 CU Powszechne Towarzystwo Emerytalne Rachunek zysków i strat (Wariant porównawczy) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2007 roku H. Koszty finansowe , ,15 I. Odsetki, w tym: 610,83 684,45 dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji , ,52 III. Aktualizacja wartości inwestycji ,62 IV. Inne 2 494, ,56 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G H) , ,40 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I±J) , ,40 L. Podatek dochodowy , ,64 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K L M) , ,76 2 1

22 CU Powszechne Towarzystwo Emerytalne Zestawienie zmian w kapitale własnym (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2007 roku I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,03 korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , ,03 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2.Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego ,76 a) zwiększenie (z tytułu) ,76 z podziału zysku (ustawowo) ,43 z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 333,33 b) zmniejszenie (przekazano na dywidendowy kapitał rezerwowy) 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu , ,00 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 2 2

23 CU Powszechne Towarzystwo Emerytalne Zestawienie zmian w kapitale własnym (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2007 roku 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu , Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych , ,03 a) zwiększenie (z tytułu przekazania na dywidendowy kapitał rezerwowy) , ,03 b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu , ,03 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu , ,79 korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , ,79 a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) ( ,76) ( ,79) zwiększenie kapitału zapasowego ( ,76) zwiększenie pozostałych kapitałów rezerwowych (16 700,76) (12 018,03) wypłata dywidendy ( ,00) ( ,00) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycie z zysku z roku poprzedniego 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7.Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto , ,76 a) zysk netto , ,76 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,79 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (*) , ,79 * Do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego Zarząd Spółki nie podjął decyzji o propozycji podziału wyniku finansowego za rok

24 CU Powszechne Towarzystwo Emerytalne Rachunek przepływów pieniężnych ( metoda pośrednia) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2007 roku A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto , ,76 II. Korekty razem ( ,20) ( ,16) 1. Amortyzacja , ,15 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) ( ,96) ( ,21) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej ( ,97) ,89 5. Zmiana stanu rezerw , ,03 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności , ,14 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów ( ,94) ,72 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych ( ,38) ( ,88) 10. Odpis aktualizujący wartość wartości niematerialnych i prawnych , Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) , ,60 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy , ,27 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,51 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: , ,76 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach , ,76 zbycie aktywów finansowych, , ,47 dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki , ,29 inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 2 4

25 CU Powszechne Towarzystwo Emerytalne Rachunek przepływów pieniężnych ( metoda pośrednia) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2007 roku II. Wydatki , ,30 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,97 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: , ,33 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach , ,33 nabycie aktywów finansowych , ,33 udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) ,14 ( ,03) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki , ,00 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli , ,00 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) ( ,00) ( ,00) D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) ,53 ( ,43) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym ,53 ( ,43) zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu , ,76 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym , ,33 o ograniczonej możliwości dysponowania 2 5

26 2 6

27 2 7

28 CU Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2008 roku 31 grudnia 2007 roku A. Aktywa trwałe I. Wartości niematerialne i prawne Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe Środki trwałe a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) Inne środki trwałe Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe Inne inwestycje długoterminowe 2 8

29 CU Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2008 roku 31 grudnia 2007 roku V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe B. AKTYWA OBROTOWE I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne 125 d) dochodzone na drodze sądowej 2 9

30 CU Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2008 roku 31 grudnia 2007 roku III. Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM

31 CU Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Bilans PASYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2008 roku 31 grudnia 2007 roku A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz zapasowy) V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA I. Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe 2 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek 2 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 2 d) inne 3 1

32 CU Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Bilans PASYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2008 roku 31 grudnia 2007 roku III. Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń 84 i) inne Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe krótkoterminowe RAZEM PASYWA

33 CU Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2007 roku A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: od jednostek powiązanych: I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej (39 556) (63 601) I. Amortyzacja (188) (117) II. Zużycie materiałów i energii (368) (667) III. Usługi obce (35 550) (55 953) IV. Podatki i opłaty, w tym: (75) (94) podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia (2 349) (1 976) VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (500) (360) VII. Pozostałe koszty rodzajowe (526) (4 434) VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (AB) D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 9 1 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne (92) (249) I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne (92) (249) F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+DE)

34 CU Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2007 roku G. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji 31 V. Inne 4 H. Koszty finansowe (186) (7) I. Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji (169) IV. Inne (17) (7) I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+GH) J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I +/ J) L. Podatek dochodowy (3 433) (4 327) M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (KLM)

35 CU Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Zestawienie zmian w kapitale ( FUNDUSZU) własnym (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2007 roku I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego (12 000) a) zwiększenie b) zmniejszenie (12 000) 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie b) zmniejszenie 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 3 5

36 CU Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Zestawienie zmian w kapitale ( funduszu) własnym (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2007 roku 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie b) zmniejszenie 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie b) zmniejszenie (z tytułu) (17 687) (11 340) pokrycie straty z lat ubiegłych wypłata dywidendy (16 270) (10 400) podział zysku z lat ubiegłych (kapitał zapasowy) (1 417) (940) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie b) zmniejszenie (z tytułu) przeznaczenie zysku z lat ubiegłych na pokrycie straty z lat ubiegłych 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) * Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego, tj. do dnia 6 marca 2009 roku, nie została podjęta uchwała zarządu dotycząca proponowanego podziału zysku za rok *

37 CU Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Rachunek przepływów pieniężnych (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2007 roku A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem: (2 001) (1 881) 1. Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (1 697) (1 521) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (9) (1) 5. Zmiana stanu rezerw 76 (10) 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności (1 994) 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem kredytów i pożyczek (2 833) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (592) Inne korekty (125) 40 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej ( I +/ II ) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 3 7

38 CU Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Rachunek przepływów pieniężnych (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2007 roku II. Wydatki (19 593) (683) 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (211) (183) 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: (19 382) a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach (19 382) nabycie aktywów finansowych (19 382) udzielone pożyczki długoterminowe inne wpływy z aktywów finansowych (500) 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (iii) (18 226) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 4 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 4 II. Wydatki (28 271) (10 401) 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli (16 270) (10 400) 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tyt. podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych (12 000) 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego (1) (1) 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (iii) (28 267) (10 401) D Przepływy pieniężne netto razem (a.iii+/ b.iii+/c.iii) (34 152) E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: (34 152) zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F Środki pieniężne na początek okresu: G Środki pieniężne na koniec okresu (f +/ d), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania