Olsztyn, dn. 25.11.2005r. UZASADNIENIE do autopoprawki do projektu uchwały w sprawie zmiany uchwały zmieniającej uchwałę w sprawie budżetu Miasta Olsztyn na 2005 rok i uchwały w sprawie budżetu Miasta Olsztyn na 2005 rok W okresie pomiędzy terminem zaakceptowania przez Prezydenta Miasta projektu uchwały zmieniającej uchwałę w sprawie budżetu Miasta Olsztyn na 2005 rok a terminem sesji, zaistniała potrzeba wprowadzenia do budżetu dodatkowych zmian. Autopoprawka do projektu uchwały obejmuje zmiany w zakresie: dochodów i wydatków budżetowych, przychodów i wydatków zakładów budżetowych, przychodów i wydatków gospodarstw pomocniczych, przychodów i wydatków funduszy celowych. Uzasadnienie najważniejszych zmian przedstawiono poniżej, przy czym szczegóły dotyczące wydatków majątkowych zostały wyeksponowane w formie odrębnej części opisowej do niniejszego materiału. Uzasadnienie pozostałych zmian znajduje się we wnioskach wydziałów Urzędu Miasta i innych jednostek organizacyjnych Miasta, dostępnych w Wydziale Budżetu. DOCHODY Proponowane zmiany w dochodach budżetowych w ujęciu działów, rozdziałów i paragrafów klasyfikacji budżetowej przedstawia załącznik Nr 1 do autopoprawki. Niżej przedstawiono uzasadnienie najistotniejszych proponowanych zmian dochodów budżetowych według źródeł powstawania. DOCHODY OGÓŁEM zwiększenie o 638.493 zł do poziomu 442.652.554 zł, z tego: 1. Dochody własne (gminy i powiatu) zwiększenie o 432.181 zł, z tego: 1) pozostałe dochody gminy i powiatu zwiększenie o 432.181 zł, w tym m. in.: a) dotacje i inne wpływy na powiatowe zadania bieżące ( 2338 i 2339) zwiększenie o 431.881 zł środków jakie wpłynęły na rachunek budżetu z Samorządu Województwa Warmińsko Mazurskiego, z przeznaczeniem na Pomoc stypendialną 2.2. ZPORR rok szkolny 2005/2006 dla szkół ponadgimnazjalnych prowadzonych przez Miasto Olsztyn uczestniczących w projekcie pn. Organizacja pomocy materialnej uczniom wywodzącym się z rodzin ubogich, zamieszkałych na terenach wiejskich i w miastach do 20 tys. uczących się w szkołach ponadgimnazjalnych kończących się maturą, prowadzonych przez Miasto Olsztyn (rozdział 85415). 1
b) odsetki ( 0920) zwiększenie o 300 zł z tytułu odsetek od środków finansowych zgromadzonych na rachunku bankowym ze wskazaniem na zadanie pn. Tworzenie i prowadzenie Gminnej Świetlicy Terapeutycznej realizowane przez Miejski Zespół Profilaktyki i Terapii Uzależnień (rozdział 85154); c) różne dochody ( 0970) przeniesienie środków w wysokości 3.000 zł, z tego: zwiększenie o 3.000 zł z tytułu nawiązek sądowych zasądzonych przez Sąd Rejonowy w Olsztynie na rzecz Ośrodka Wsparcia i Opieki nad Dzieckiem i Rodziną (rozdział 75814), zmniejszenie o 3.000 zł dochodów z tytułu nawiązek sądowych zasądzonych przez Sąd Rejonowy w Olsztynie na rzecz Domu Dziecka, na podstawie wykonania planu na dzień 30.09.2005 roku (rozdział 75814). 2. Transfery z budżetu państwa (gmina i powiat) zwiększenie o 150.934 zł z tytułu otrzymanych dotacji celowych z budżetu państwa, z tego: 1) na zadania zlecone powiatu zwiększenie o 60.000 zł zgodnie z decyzją Wojewody Warmińsko Mazurskiego Nr FB 143/2005 z dnia 27 października 2005 roku z przeznaczeniem na dofinansowanie funkcjonowania Centrum Powiadamiania Ratunkowego w Olsztynie (rozdział 85141), 2) na zadania własne powiatu ( 2130 ) zwiększenie o 90.934 zł zgodnie z decyzją Wojewody Warmińsko Mazurskiego Nr FB 137/2005 z dnia 26 października 2005 roku z przeznaczeniem na doposażenie i remonty bieżące w zakresie podnoszenia standardów w domach pomocy społecznej (rozdział 85202), 3. Środki z innych źródeł na dofinansowanie inwestycji gminnych i powiatowych ( 6290-6299) zwiększenie o 55.378 zł środków pomocowych z Unii Europejskiej z przeznaczeniem na realizację zadania pn. Pracownia obrabiarek sterowanych numerycznie CNC Phare 2003 PL2002/000-580-06.04.12-01/SP3/15 (rozdział 80195). WYDATKI Proponowane zmiany w wydatkach budżetowych w ujęciu działów, rozdziałów i paragrafów klasyfikacji budżetowej przedstawia załącznik Nr 2 do autopoprawki. WYDATKI OGÓŁEM zwiększenie o 638.493 zł do kwoty 475.734.286 zł, z tego: 1) wydatki bieżące zwiększenie o 535.873 zł do kwoty 402.654.463 zł, w tym: a) wynagrodzenia i pochodne zmniejszenie o 314 zł do kwoty 205.127.557 zł, b) dotacje zmniejszenie o 144.362 zł do kwoty 36.573.775 zł, 2) wydatki majątkowe zwiększenie o 102.620 zł do kwoty 73.079.823 zł, w tym: a) wydatki inwestycyjne zwiększenie o 102.620 zł do kwoty 70.423.823 zł. 2
Do najważniejszych zmian w wydatkach należą: DZIAŁ 750 Administracja publiczna przeniesienie środków w wysokości 15.000 zł; zmniejszenie wydatków bieżących o kwotę 15.000 zł jest wynikiem czynionych oszczędności w zakresie zakupu materiałów; zaoszczędzone środki pozwolą na dokonanie zakupu dużej niszczarki, co jest wydatkiem majątkowym opis w części dotyczącej wydatków majątkowych (rozdział 75023 4210 i 6060), DZIAŁ 801 Oświata i wychowanie zwiększenie o 55.378 zł DZIAŁ 854 Edukacyjna opieka wychowawcza zwiększenie o 431.881 zł W ramach kwot dotyczących obu działów proponuje się m.in.: zwiększenie o kwotę 431.881 zł planu wydatków na Pomoc stypendialną 2.2. ZPORR rok szkolny 2005/2006, w ramach środków jakie wpłynęły na rachunek budżetu z województwa Warmińsko Mazurskiego; wymieniona kwota podlega podziałowi na 17 jednostek ponadgimnazjalnych i obejmuje pomocą 1.370 uczniów (rozdział 85415 3248 i 3249), zwiększenie o 3.000 zł z przeznaczeniem na realizację zadania pn. Pracownia obrabiarek sterowanych numerycznie CNC Phare 2003 PL2002/000-580-06.04.12-01/SP3/15 (rozdział 80195 4430), zwiększenie o 75.652 zł wydatków majątkowych (rozdział 80195 6062) opis w części dotyczącej wydatków majątkowych, przeniesienie środków w wysokości 9.600 zł do planów jednostek oświatowych w celu wypłacenia uczniom stypendiów Prezydenta Miasta Olsztyn na podstawie Uchwały Rady Miasta Nr XXIV/346/04 z dnia 28 kwietnia 2004 roku w sprawie zasad udzielania stypendiów Prezydenta Miasta Olsztyn uczniom gimnazjów, szkół podstawowych i studentom studiów dziennych szkół wyższych (Rozdział 80110, 80120, 80195 3240). Dział 851 Ochrona zdrowia zwiększenie o 53.700 zł, w tym m.in.: zwiększenie o kwotę 60.000 zł wynika z dotacji celowej z budżetu państwa (rozdział 85141), jaką miasto otrzymało na bieżące koszty utrzymania Centrum Powiadamiania Ratunkowego, zorganizowanego w Komendzie Miejskiej Państwowej Straży Pożarnej, zmniejszenie o 6.600 zł planu wydatków bieżących Wydziału Zdrowia i Polityki Społęcznej środki jakie pozostały po zorganizowaniu Konferencji Stowarzyszenia Zdrowych Miasta Polskich wynika z potrzeby zakupu kserokopiarki dla Miejskiego Zespołu ds. Rehabilitacji Zawodowej i Społecznej Osób Niepełnosprawnych, przeniesienie środków w wysokości 211.676 zł pochodzących ze zmniejszenia dotacji przedmiotowej z budżetu dla gospodarstwa pomocniczego Centrum Integracji Społecznej (rozdział 85154 2660); środki proponuje się przeznaczyć na sfinansowanie wydatków w ramach Zadania I Działalność Miejskiego Zespołu Profilaktyki i Terapii Uzależnień i Zadania IV Prowadzenie profilaktycznej działalności informacyjnej i edukacyjnej w zakresie rozwiązywania problemów alkoholowych i przeciwdziałanie narkomanii, w szczególności dzieci o młodzieży, w tym prowadzenie pozalekcyjnych zajęć sportowych, a także działań na rzecz dożywiania dzieci uczestniczących 3
w pozalekcyjnych programach opiekuńczo-wychowawczych i socjoterapeutycznych Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych na 2005 rok, realizowanych przez Miejski Zespół Profilaktyki i Terapii Uzależnień (rozdział 85154 4210 i 4300), przeniesienie środków w wysokości 1.800 zł w ramach Zadania I Działalność Miejskiego Zespołu Profilaktyki i Terapii Uzależnień, określonego w Gminym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych na 2005 rok. Zmiana spowodowana jest faktem zawarcia dwóch umów zlecenia z osobami fizycznymi realizującymi zadanie pn. Tworzenie i prowadzenie Klubu Integracji Społecznej, które jednocześnie prowadzą działalność gospodarczą; zadanie realizuje Miejski Zespół Profilaktyki i Terapii Uzależnień (rozdział 85154 4170 i 4300), przeniesienie środków w wysokości 1.364 zł (w planie Wydziału Zdrowia i Polityki Społecznej) ma związek z większą liczbą umów zlecenia z osobami fizycznymi, którym powierza się wykonywanie zadań z zakresu edukacji zdrowotnej i promocji zdrowia, Dział 852 Pomoc społeczna zwiększenie o 130.934 zł, z tego: zwiększenie planowanych wydatków o kwotę 130.934 zł jest wynikiem zwiększenia dotacji celowej z budżetu państwa o kwotę 90 934 zł na domy pomocy społecznej (rozdział 85202 - DPS Kombatant, DPS przy Bałtyckiej oraz niepubliczne - DPS przy Paukszty i Hostel ), przy czym DPS przy ul. Bałtyckiej wnosi o dokonanie innych przeniesień w planie wydatków finansowanych z dotacji celowych, oraz przeniesienia z planu wydatków Konserwatora Zabytków (rozdział 92120) kwoty 40.000 zł na zadanie przewidziane do realizacji przez organizacje pozarządowe organizację sprawnego systemu dystrybucji żywności dla potrzebujących mieszkańców Miasta Olsztyn za pośrednictwem punktów pomocy społecznej oraz organizacji pozarządowych (rozdział 85295), przeniesienie środków wysokości 25.000 zł (rozdział 85202) w planie wydatków Domu Pomocy Społecznej Kombatant, niewykorzystanych na zakup leków i materiałów medycznych ( 4230) oraz zakup energii ( 4260) na sfinansowanie wyższych niż zakładano potrzeb w zakresie zakupu środków żywności ( 4220). DZIAŁ 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej (rozdział 85395) zwiększenie o 6.600 zł planu wydatków Miejskiego Zespołu do Spraw Rehabilitacji Zawodowej i Społecznej Osób Niepełnosprawnych dotyczy wydatków na zakupy inwestycyjne ( 6060) opis w części uzasadnienia dotyczącej wydatków majątkowych. DZIAŁ 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska przeniesienie środków w wysokości 5.368 zł w planie wydatków Wydziału Gospodarki Komunalnej i Inwestycji Miejskich, przy czym zmniejszenie obejmuje wydatki na remonty i konserwacje urządzeń komunalnych ( 4270) opis w części uzasadnienia dotyczącej wydatków remontowych, a zwiększenie wydatki na zadania inwestycyjne ( 6050) opis w części uzasadnienia dotyczącej wydatków majątkowych. 4
DZIAŁ 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zmniejszenie o kwotę 40.000 zł wynika z przeniesienia zawieszonych w planie Konserwatora Zabytków w okresie wcześniejszym środków, przeniesionych z rozwiązanej rezerwy celowej; kwota podlega przeniesieniu do działu 852 na dotacje związane z zadaniem przewidzianym do realizacji przez organizacje pozarządowe. GOSPODARSTWA POMOCNICZE Centrum Integracji Społecznej zmniejszenie przychodów o 208.902 zł (w tym zmniejszenie o 211.676 zł dotacji przedmiotowej z budżetu) i zmniejszenie wydatków o 213.902 zł. Zmiany w planie gospodarstwa związane są z dostosowaniem przychodów i wydatków do ich przewidywanego wykonania na koniec 2005 roku i są wynikiem analizy dotychczasowego wykonania planu w ramach poszczególnych paragrafów. Gospodarstwo zakłada osiągnięcie zysku w wysokości 5.000 zł na koniec 2005 roku. ZAKŁADY BUDŻETOWE Zakład Lokali i Budynków Komunalnych zmniejszenie przychodów i wydatków o 1.394.894 zł. Zmiany w planie finansowym zakładu spowodowane są dostosowaniem planu do niższego od zakładanego przewidywanego wykonania na koniec 2005 roku. FUNDUSZE CELOWE Gminny Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej przeniesienie kwoty 24.330 zł z wydatków określonych w planie finansowym GFOŚiGW jako dotacje dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych na zwiększenie stanu środków obrotowych na koniec roku zadanie przechodzi na rok 2006. Podsumowanie zmian proponowanych w autopoprawce do projektu uchwały: Dochody zwiększenie o 638.493 zł tj. do kwoty 442.652.554 zł Wydatki zwiększenie o 638.493 zł, tj. do kwoty 475.734.286 zł Deficyt bez zmian tj. kwota 33.081.732 zł Przychody bez zmian tj. kwota 43.756.332 zł Prognozowana łączna kwota długu Miasta bez zmian tj. kwota 109.157.767 zł 5
Zmiany ujęte w projekcie uchwały zmieniającej uchwałę w sprawie budżetu Miasta Olsztyn na 2005 rok oraz w autopoprawce do projektu uchwały: Dochody zwiększenie o 809.794 zł tj. do kwoty 442.652.554 zł Wydatki zmniejszenie o 111.217 zł tj. do kwoty 475.734.286 zł Deficyt zmniejszenie o 921.011 zł tj. do kwoty 33.081.732 zł Przychody zmniejszenie o 921.011 zł tj. do kwoty 43.756.332 zł Prognozowana łączna kwota długu Miasta zmniejszenie o 1.533.773 zł tj. do kwoty 109.157.767 zł 6