WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1) nazwa i siedziba organizacji MUZEUM PRZEMYSŁU I KOLEJNICTWA NA ŚLĄSKU 58-140 JAWORZYNA ŚLĄSKA TOWAROWA 4 0000225114 2) czas trwania działalności organizacji, jeżeli jest ograniczony Organizacja została utworzona na czas nieoznaczony. Na podstawie Umowy przejęcia praw i obowiązków Założyciela Muzeum z dnia 10.10.2016 r., MPiK na Śląsku zostanie włączone w strukturę Fundacji Ochrony Dziedzictwa Przemysłowego Śląska z dnie 01.01.17 3) okres objęty sprawozdaniem finansowym od 01.01.2016 do 31.12.2016 4) czy sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład jednostki wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe 5) czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności 6) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, prosimy wskazać, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz prosimy wskazać zastosowaną metodę rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów) 7) omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru

Przyjęte zasady rachunkowości stosuje się w sposób ciągły, dokonując w kolejnych latach obrotowych jednakowego grupowania operacji gospodarczych, jednakowej wyceny aktywów i pasywów (w tym także dokonywania odpisów amortyzacyjnych i umorzeniowych), ustala się wynik finansowy i sporządza sprawozdanie finansowe tak, aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były porównywalne. Aktywa i pasywa wycenia się według następujących zasad: * wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe wycenia się według cen nabycia, pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe. Do amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych stosuje się stawki przewidziane w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych stanowiących załącznik nr 1 do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne w cenie nabycia do 3500 zł amortyzuje lub umarza się jednorazowo zgodnie z w/w ustawą; * środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Wartość środków w budowie zwiększają ujemne różnice kursowe oraz odsetki od kredytów za okres budowy środka trwałego, zaś zmniejszają odpisy z tytułu trwałej utraty jego wartości. Środki trwałe w budowie obejmują również zakup gotowych dóbr pomiędzy dniem zakupu a dniem przyjęcia ich do użytkowania. * nieruchomości ewidencjonuje się i wycenia według zasad ceny rynkowej. Cena rynkowa powinna być ceną ukształtowaną na funkcjonującym w danej miejscowości aktywnym rynku nieruchomości, w przypadku braku takiego rynku wartość godziwą nieruchomości inwestycyjnej powinna stanowić wartość ustalona według niezależnej wyceny, a gdyby i to nie było możliwe, to może ją stanowić aktualna cena nieruchomości z uwzględnieniem aktualnego stopnia zużycia stosownie do uregulowań dotyczących określania wartości godziwej środków trwałych. * zapasy materiałów jednostka nie prowadzi ewidencji materiałów. Ich zakup obciąża bezpośrednio koszty działalności. Na dzień bilansowy nieużyte materiały wycenia się według cen zakupu. * zapasy towarów wycenia się według cen zakupu a ich ewidencja prowadzona jest metodą ilościowo wartościową. Przyjęcie towarów do magazynu następuje według rzeczywistych cen zakupu. Rozchód towarów z magazynu wycenia się metodą pierwsze weszło, pierwsze wyszło (FIFO). Jednostka wycenia zapasy w cenie zakupu stosując zasadę istotności: - koszty zakupu nie są istotne, - koszty zakupu z okresu na okres pozostają na zbliżonym poziomie, - saldo końcowe zapasów (31.151,53 zł). Jednostka dokonuje aktualizacji wartości zapasów w przypadku utraty wartości co najmniej na dzień bilansowy w szczególności gdy: - cena sprzedaży netto jest mniejsza od ceny zakupu, - stan zalegania w magazynie przekracza 365 dni od daty zakupu, - data ważności zapasu jest krótsza niż 14 dni w przypadku żywności i 30 dni w pozostałych przypadkach Odpis aktualizujący odnosi się w pozostałe koszty operacyjne. * inwestycje krótkoterminowe zasady wyceny środków pieniężnych i innych krótkoterminowych aktywów finansowych: 1) krajowe środki pieniężne wykazywane w księgach rachunkowych: a) gotówka w kasie w wartości nominalnej, b) środki zgromadzone na rachunkach bankowych w wartości nominalnej, przy czym wartość nominalna obejmuje również odsetki dopisane przez bank do stanu rachunków, 2) kredyty bankowe ujmuje się w księgach w wysokości zadłużenia, według wartości nominalnej, * należności i udzielone pożyczki wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności. Nominalne należności powiększa się o odsetki należne na dzień bilansowy, tylko wówczas, gdy jednostka ma pewność że zostaną uregulowane przez dłużnika. Należności i pożyczki zaliczone do aktywów finansowych wycenia się według cen nabycia: - pomniejszonych o spłatę wartości nominalnej, - pomniejszonej o odpisy aktualizujące wartość. Wartość należności aktualizuje się poprzez dokonanie odpisu aktualizującego: 1) do wysokości należności nieobjętej gwarancją lub innym zabezpieczeniem należności, w odniesieniu do: a) należności od dłużników postawionych w stan likwidacji lub stan upadłości, zgłoszonych likwidatorowi lub sędziemu komisarzowi w postępowaniu upadłościowym, b) należności kwestionowanych przez dłużników oraz z których zapłatą dłużnik zalega, a według oceny sytuacji majątkowej i finansowej danego dłużnika sp Sporządzono dnia:2017-06-30

MUZEUM PRZEMYSŁU I KOLEJNICTWA NA ŚLĄSKU 58-140 JAWORZYNA ŚLĄSKA TOWAROWA 4 0000225114 RACHUNEK ZYSKÓW i STRAT na dzień: 2016-12-31 Rachunek zysków i strat wariant porównawczy zgodnie z zał. Nr 1 do Ustawy o rachunkowości Pozycja Wyszczególnienie Kwota za rok poprzedni Kwota za rok obrotowy 1 2 3 4 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej 358,946.42 305,659.27 I. Amortyzacja 38,901.34 21,731.07 II. Zużycie materiałów i energii 83,355.33 73,023.80 III. Usługi obce 59,104.81 69,303.57 IV. Podatki i opłaty, w tym podatek akcyzowy 5,048.50 0.00 V. Wynagrodzenia 89,592.97 89,490.00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne 18,629.87 17,915.10 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 26,657.98 34,195.73 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 37,655.62 0.00 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) -358,946.42-305,659.27 D. Pozostałe przychody operacyjne 2,006,735.66 1,452,876.03 I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV. Inne przychody operacyjne 2,006,735.66 1,452,876.03 1. Przychody z działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 297,631.32 43,746.82 2. Przychody z działalności odpłatnej pożytku publicznego 779,017.59 781,371.52 3. Inne przychody operacyjne 930,086.75 627,757.69 E. Pozostałe koszty operacyjne 1,305,012.27 1,495,415.91 I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 1,305,012.27 1,495,415.91 1. Koszty z działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 515,443.87 577,027.77 2. Koszty z działalności odpłatnej pożytku publicznego 781,075.76 866,844.62 3. Inne koszty operacyjne 8,492.64 51,543.52 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 342,776.97-348,199.15 G. Przychody finansowe 0.00 0.03 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym a) od jednostek powiązanych, w tym w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

b) od jednostek pozostałych, w tym w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II. Odsetki, w tym od jednostek powiązanych 0.00 0.03 III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym w jednostkach powiązanych IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych V Inne H. Koszty finansowe 157.42 172.98 I. Odsetki, w tym dla jednostek powiązanych 157.42 172.98 II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym w jednostkach powiązanych III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV. Inne I. Zysk (strata) brutto (F + G - H) 342,619.55-348,372.10 J. Podatek dochodowy K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L. Zysk (strata) netto (I - J - K) 342,619.55-348,372.10 Sporządzono dnia: 2017-06-30 Wiesława Siedlerska Katarzyna Szczerbińska-Tercjak Imię, nazwisko i podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych - na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości Imię, nazwisko i podpis kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu - na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości

MUZEUM PRZEMYSŁU I KOLEJNICTWA NA ŚLĄSKU 58-140 JAWORZYNA ŚLĄSKA TOWAROWA 4 0000225114 BILANS sporządzony na dzień: 2016-12-31 AKTYWA Stan na 2016-01-01 2016-12-31 A Aktywa trwałe 1,551,732.63 1,614,568.55 I Wartości niematerialne i prawne 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 Wartość firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 23,675.11 3,382.03 1 Środki trwałe 23,675.11 3,382.03 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu 23,675.11 3,382.03 e) inne środki trwałe 2 Środki trwałe w budowie 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie III Należności długoterminowe 1 Od jednostek powiązanych 2 Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Od jednostek pozostałych IV Inwestycje długoterminowe 1,528,057.52 1,611,186.52 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe c) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe 1,528,057.52 1,611,186.52 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Inne rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe 342,148.86 145,769.55 I Zapasy 30,862.80 31,151.53 1 Materiały 30,862.80 31,151.53 2 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 4 Towary 5 Zaliczki na dostawy i usługi II Należności krótkoterminowe 76,026.31 40,050.73 1 Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3 Należności od pozostałych jednostek 76,026.31 40,050.73 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty 65,835.45 3,109.00 - do 12 miesięcy 65,835.45 3,109.00 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 0.00 34,572.00 c) inne 10,190.86 2,369.73 d) dochodzone na drodze sądowej III Inwestycje krótkoterminowe 235,259.75 74,567.29 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 235,259.75 74,567.29 a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 235,259.75 74,567.29 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 235,259.75 74,009.29

- inne środki pieniężne 0.00 558.00 - inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe C Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy D Udziały (akcje) własne AKTYWA razem 1,893,881.49 1,760,338.10 PASYWA A Kapitał (fundusz) własny 1,826,558.73 1,558,686.63 I Kapitał (fundusz) podstawowy 1,736,680.08 1,817,180.08 II III Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: - tworzone zgodnie z umową (statusem) spółki - na udziały (akcje) własne VI Zysk (strata) z lat ubiegłych -252,740.90 89,878.65 VII Zysk (strata) netto 342,619.55-348,372.10 VIII Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 67,322.76 201,651.47 I Rezerwy na zobowiązania 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - długoterminowa - krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy - długoterminowa - krótkoterminowa II Zobowiązania długoterminowe 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) zobowiązania wekslowe e) inne III Zobowiązania krótkoterminowe 67,322.76 201,651.47 1 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 67,322.76 201,651.47 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 49,811.80 181,376.00 - do 12 miesięcy 49,811.80 181,376.00 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 16,802.96 20,275.47 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 708.00 0.00 4 Fundusze specjalne IV Rozliczenia międzyokresowe 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe - krótkoterminowe PASYWA razem 1,893,881.49 1,760,338.10 Sporządzono dnia: 2017-06-30 Wiesława Siedlerska Katarzyna Szczerbińska-Tercjak Imię, nazwisko i podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych - na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości Imię, nazwisko i podpis kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu - na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA I

1) Zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych. Tabela nr 1 zmiany wartości brutto środków trwałych Grupa środków trwałych Wartość brutto Zwiększenia Zmniejszenia Wartość brutto 01.01.2016 31.12.2016 Grunty 0,00 Budynki i budowle 0,00 Urządzenia techniczne i maszyny 8 666,66 0,00 8 666,66 Środki transportu 50 732,55 50 732,55 Inne środki trwałe 9 941,60 1 437,99 11 379,59 Środki trwałe w budowie 0,00 Inwestycje długoterminowe 1 528 057,52 83 129,00 1 611 186,52 RAZEM 1 597 398,33 84 566,99 0,00 1 681 965,32 Tabela nr 2 zmiany wartości umorzenia środków trwałych Grupa środków trwałych Stan umorzenia na Zwiększenia Zmniejszenia Stan umorzenia na 01.01.2016 31.12.2016 Grunty 0,00 Budynki i budowle 0,00 Urządzenia techniczne i maszyny 8 666,66 0,00 8 666,66 Środki transportu 27 057,44 20 293,08 47 350,52 Inne środki trwałe 9 941,60 1 437,99 11 379,59 Środki trwałe w budowie 0,00 Inwestycje długoterminowe 0,00 RAZEM 45 665,70 21 731,07 0,00 67 396,77 Tabela nr 3 zmiany wartości netto środków trwałych Grupa środków trwałych Stan wartości netto na Stan wartości netto na 01.01.2016 31.12.2016 Grunty 0,00 0,00 Budynki i budowle 0,00 0,00 Urządzenia techniczne i maszyny 0,00 0,00 Środki transportu 23 675,11 3 382,03 Inne środki trwałe 0,00 0,00 Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 Inwestycje długoterminowe 1 528 057,52 1 611 186,52 RAZEM 1 551 732,63 1 614 568,55 Inwestycje długoterminowe to wartość eksponatów muzealnych. W roku 2016 zakupiono następujące eksponaty: Pojazd drogowy - samochód osobowy Warszawa M20 wyprodukowany w 1958 r. za cenę brutto/netto 65.000 zł Wagon o charakterze zabytkowym za cenę brutto 19.065 zł (netto 15.500 zł) Model kolejki elektrycznej MARKLIN za cenę brutto/netto 1.500 zł Stare książki i ubrania robocze za cenę brutto/netto 445 zł Dyplom jubileuszowy PKP z 1939 r. wykonany ręcznie za cenę brutto/netto 264 zł Zabytkowy, radziecki radioodbiornik marki GWIAZDA 54 za cenę brutto/netto 200 zł Zabytkowy stolik za cenę brutto/netto 120 zł Zabytkowy stacjonarny silnik cena brutto/netto 100 zł 2) W trakcie 2016 roku nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych. 3) W roku 2016 nie było prowadzonych prac rozwojowych. 4) Muzeum nie posiada gruntów użytkowanych wieczyście. 5) Muzeum nie używa środków trwałych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów. 6) Muzeum nie posiada papierów wartościowych lub praw, w tym świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji. 7) W roku 2016 nie dokonywano odpisów aktualizujących wartości należności. 8) Struktura własności kapitału podstawowego: Muzeum jest prywatną jednostką organizacyjną nie posiadającą osobowości prawnej, której założycielem i właścicielem jest Piotr Gerber. 9) Jednostka nie posiada kapitałów zapasowych i rezerwowych. Fundusz statutowy (kapitał podstawowy) na początek okresu wynosił 1.736.680,08 zł. Zgodnie ze statutem, Założyciel Muzeum zobowiązany jest do zapewnienia środków niezbędnych do utrzymania i rozwoju Muzeum. W roku 2016 Założyciel, Pan Piotr Gerber przekazał do Muzeum środki pieniężne w kwocie 80.500 zł na zakup eksponatów i o tyle został zwiększony kapitał podstawowy. Fundusz statutowy na koniec okresu wynosi 1.817.180,08 zł. II

c.d.i 10) Wynik finansowy strata 348.372,10 zł propozycja pokrycia straty z przyszłych dochodów uzyskiwanych w ramach Fundacji Ochrony Dziedzictwa Przemysłowego Śląska (umowa przejęcia praw i obowiązków Założyciela Muzeum z dnia 10.10.2016 r.). 11) Nie tworzono rezerw. 12) Brak zobowiązań długoterminowych. 13) Brak zobowiązań zabezpieczonych na majątku. 14) Brak czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych. 15) Składniki aktywów i pasywów są wykazywane w jednej pozycji bilansu. 16) Brak zobowiązań warunkowych. 17) Nie było wyceny w wartości godziwej. II. 1) Struktura rzeczowa (rodzaje działalności): Muzeum prowadzi działalność określoną statutem. Jest jednostką posiadającą status organizacji pożytku publicznego. Przedmiotem działalności jest przede wszystkim działalność galerii i ośrodków wystawienniczych, działalność związana z organizacją wystaw, działalność muzeów, wydawnicza, ochrona zabytków, wynajem nieruchomości na własny rachunek. Tabela nr 4 - Struktura zrealizowanych przychodów ogółem Pozycja Wyszczególnienie 31.12.2016 Struktura 1 2 3 4 1. Przychody określone statutem 1 444 189,84 99,40% 1.1 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 43 746,82 3,01% 1.2 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 781 371,52 53,78% 1.3 Pozostałe przychody określone statutem 619 071,50 42,61% 2 Pozostałe przychody operacyjne nie wymienione wyżej 8 686,19 0,60% 3 Przychody finansowe 0,03 0,00% RAZEM PRZYCHODY 1 452 876,06 100,00% Tabela nr 5 Źródła pozostałych przychodów określonych statutem Pozycja Wyszczególnienie 31.12.2016 1 2 3 1 Przychody z 1% podatku dochodowego od osób fizycznych 15 329,75 2 Przychody ze środków budżetu jednostek samorządu terytorialnego 16 200,00 3 Darowizny od osób fizycznych 14 600,00 4 Darowizny od osób prawnych 13 817,07 5 Wpływy z majątku (wynajem składników majątkowych) 6 500,00 6 Przychody od Fundatora 602 871,50 7 Pozostałe przychody z dział. Muzeum 783 557,74 RAZEM PRZYCHODY 1 452 876,06 2) Muzeum sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym. 3) Brak odpisów aktualizujących środki trwałe. 4) Brak odpisów aktualizujących zapasy. 5) Nie było w roku obrotowym działalności zaniechanej. 6) Wynik finansowy strata 348.372,10 zł; zysk podatkowy 365.297,24 zł; różnica między wynikiem finansowym a zyskiem podatkowym wynosi 713.669,34 zł i dotyczy: - kosztów sfinansowanych z przychodów z tytułu wpływów 1% pdof, dotacji, darowizn od osób fizycznych i prawnych oraz z wpłat Fundatora (662.818,30 zł); - kosztów finansowych odsetek (172,98 zł) - pozostałych kosztów operacyjnych, które nie są kup (50.678,06 zł). 7) W roku 2016 Muzeum nie miało środków trwałych w budowie. 8) Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym nie wystąpiły. 9) W 2016 roku Muzeum zakupiło środki trwałe na łączną kwotę 1.437,99 zł z grupy 8 - kasę fiskalną. Nie poniesiono nakładów na ochronę środowiska i nie planuje się w następnych latach nakładów na ochronę środowiska. 10) Brak w roku 2016 przychodów i kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie. W sprawozdaniu finansowym brak pozycji wyrażonych w walutach obcych. Jednostka nie sporządza rachunku przepływów III IV V

1) Brak umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki. 2) Brak istotnych transakcji zawartych przez Muzeum na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi. 3) Przeciętne zatrudnienie w roku 2016: Za 2016 rok przeciętne zatrudnienie na umowę o pracę wynosi 6,08 osób i 21,42 osób zatrudnionych na podstawie umowy cywilno-prawnej. 4) Organem zarządzającym Muzeum jest Dyrektor; w roku 2016 Dyrektor pobierał wynagrodzenie, łącznie 64000 zł. 5) Brak zaliczek, kredytów, pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących. 6) Muzeum nie ma obowiązku badania rocznego sprawozdania finansowego; brak wynagrodzenia biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. VI 1) Brak informacji o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym za rok 2016. 2) Brak informacji o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym. 3) W roku 2016 nie dokonano zmian zasad (polityki) rachunkowości w tym metod wyceny. 4) Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok 2015 ze sprawozdaniem za rok 2016 nie dotyczy. W roku 2016 brak wspólnych przedsięwzięć. VII VIII W roku 2016 nie było połączenia z innym podmiotem/jednostką. Nie istnieją przesłanki występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności. Od 01.01.2017 r. Muzeum prowadzi działalność jako oddział Fundacji Ochrony Dziedzictwa Przemysłowego Śląska. IX X Brak innych informacji, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy Muzeum. Sporządzono dnia:2017-06-30