Wprowadzenie do Sprawozdania Finansowego za 2010 rok. 1. Nazwa jednostki, adres siedziby, przedmiot działalności oraz nr w rejestrze sądowym Nazwa : FUNDACJA CZARODZIEJSKA GÓRA Adres : Mniszków 31, 58-520 Janowice Wielkie NIP : 611 251 04 07 REGON: 2 3 1 2 0 1 5 5 0 Rejestr sądowy : Krajowy Rejestr Sądowy Rejestr Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej. Miejscowość : Wrocław - Fabryczna Numer: KRS 0000197931 W skład Zarządu Fundacji wchodzą : 1. Prezes Zarządu : Ewa, Anna Konczal PESEL : 7 5 1 2 2 4 0 5 1 8 9 Zamieszkała : 03-418 Warszawa, ul. Równa 17/12 2. Wiceprezes Zarządu : Robert, Stanisław Kaźmierski PESEL : 6 4 0 5 2 9 1 3 3 3 2 Zamieszkały : 58-520 Janowice Wielkie, Mniszków 31 2. Celem Fundacji jest : Wspieranie inicjatyw obywatelskich oraz działalności organizacji pozarządowych, samorządów lokalnych, innych instytucji, osób prawnych oraz pojedynczych osób działających na rzecz dobra publicznego. Podstawowy przedmiot działalności Fundacji : - Pozostała działalność związana z odnową zdrowia gdzie indziej nie sklasyfikowana - Pozostała opieka wychowawcza i społeczna bez zakwaterowania - Pozostała działalność rekreacyjna 3. Fundacja jest podatnikiem w świetle art.25 ust.5 i nie osiąga przychodów z działalności wymienionych w art.17 ust. 1a pkt.1 oraz nie dokonuje wydatków na cele inne niż określone w art.17 ust.1b, 1e i 1f. Fundacja prowadzi tylko działalność statutową i nie prowadzi działalności gospodarczej. 4. Okres objęty sprawozdaniem finansowym - 01.01.2010 r. 31.12.2010 r. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego : Sprawozdanie sporządzone zostało w oparciu o przepisy rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej oraz zasady rachunkowości wynikające z przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. Rachunek wyników i strat sporządzony został w wersji porównawczej, Fundacja nie posiada majątku trwałego podlegającego amortyzacji. Wszystkie pozycje bilansowe wycenione zostały w wartości nominalnej. Bilans sporządzony został w wersji uproszczonej. Przyjęte przez jednostkę zasady rachunkowości stosowane są w sposób ciągły. 1
INFORMACJE DODATKOWE Do Sprawozdania Finansowego Fundacja Czarodziejska Góra za okres 01.01.2010 r. 31.12.2010 r. Opis stosowanych zasad, Środki trwałe Wartość początkowa środków trwałych ujmowana jest w wysokości ceny nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie, rozbudowę lub modernizację. Wartość początkowa środków trwałych pomniejszają do jej wartości netto skumulowane odpisy umorzeniowe. Środki trwałe o wartości powyżej 3.500,00 umarzane są metodą liniową. Wartość środków trwałych i wyposażenia jest amortyzowana (odpisywana w koszty) w 100% w momencie oddania ich w użytkowanie. Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne w myśl Ustawy o rachunkowości ujmowane są w księgach rachunkowych na zasadach stosowanych przy środkach trwałych i od wszystkich ich tytułów dokonuje się planowego umorzenia. Należności i zobowiązania Należności i zobowiązania w walucie polskiej wykazywane są według wartości podlegającej zapłacie. Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia po kursie: - kupna lub sprzedaży walut stosowanych przez bank z którego usług korzysta jednostka w przypadku operacji sprzedaży lub kupna walut oraz operacji zapłaty należności lub zobowiązań. - średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień w przypadku pozostałych operacji. Na dzień bilansowy wycenia się wyrażone w walutach obcych składniki aktywów po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Różnice kursowe odnoszone są odpowiednio do przychodów i kosztów finansowych. Środki pieniężne Krajowe środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej. Fundusz statutowy Fundusz statutowy jest to fundusz podstawowy jednostki, tworzony na podstawie przepisów prawa i statutu jednostki, przeznaczony na finansowanie jej działalności statutowej. Fundusz statutowy powiększany lub pomniejszany jest o wynik finansowy. Fundusz powiększa również wartość aktywów trwałych, skorygowana o odpisy umorzeniowe. Zgodnie z przyjętymi zasadami rachunkowości bilans za okres 01.01.2010 31.12.2010 sporządzony został w formie uproszczonej natomiast rachunek wyników w wersji porównawczej. 1. Przychody Fundacji stanowią przychody wyłącznie na działalność statutową : Przychody realizacji zadań statutowych 1 2 2010 2009 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 173.777,13 187.015,83 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 78.636,00 56.933,96 RAZEM : 252.413,13 243.949,79 2
Przychody Fundacji : Dotacja Ministerstwo Polityki Społecznej i Pracy Darowizny na cele statutowe Fundacji : Darowizny : Wpłaty 1% na Org. Pożytku Publ. Przychody finansowe : Różnica z 2009 roku zwiększająca przychody roku następnego Działalność statutowa odpłatna 252.908,61 zł 99.220,00 zł 58.423,46 zł 6.642,60 zł 495,48 zł 9.491,07 zł 78.636,00 zł Otrzymane darowizny pochodzą od instytucji, osób fizycznych, firm krajowych i zagranicznych. 2. Koszty Fundacji stanowią koszty wyłącznie na realizację zadań statutowych : Koszty realizacji zadań statutowych 2010 2009 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 119.616,44 77.608,32 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 104.783,17 133.820,00 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 6.576,86 16.433,74 230.976,47 227.862,06 Koszty Fundacji : % udział kosztów w kosztach ogólnych 230.976,47 zł Koszty realizacji działalności statutowej : 100% 230.976,47 zł Działalność odpłatna 51,79% 119.616,44 zł Program z działalności statutowej Obozy Rehabilitacyjno - Wspinaczkowe Działalność nieodpłatna 45,36% 104.783,17 zł Koszty Programu - FIO 2009-2010 /P-2/ 43,16% 99.712,26 zł Koszty Programu - Bieg dlla Maćka/P-4/ 2,20% 5.070,91 zł Pozostałe koszty : 2,85% 6.576,86 zł Zużycie materiałów 0,15% 352,64 zł Usługi obce 1,17% 2.701,02 zł Wynagrodzenia 0 % 0,00 zł Amortyzacja 1,53% 3.523,20 zł Koszty realizacji działalności statutowej : 230.976,47 zł Działalność odpłatna 126.193,30 zł Działalność nieodpłatna 104.783,17 zł 4. Pozostałe koszty operacyjne stanowią 5,23% kosztów ogółem. Pozostałe koszty operacyjne 2010 2009 Udzielone darowizny Fundacja Bieg dla Maćka 12.740,00 6.600,00 Wartość Sprzed. Niefin. Aktywów Trwałych 0 0 RAZEM : 12.740,00 6.600,00 3
5. Przychody finansowe Przychody finansowe 2010 2009 Odsetki bankowe z rach.bank.(+) 495,48 3,34 Różnice kursowe dodatnie 0,00 0,00 RAZEM : 495,48 3,34 6. Koszty finansowe Koszty finansowe 2010 2009 Odsetki za zwłokę w zapłacie 0,06 0,00 Różnice kursowe 7. Wartości niematerialne i prawne w okresie 2010 i 2009 r. Wartości niematerialne i prawne I.Wartość początkowa 2010 2009 Stan na początek roku - zł - zł Nabycie,zwiększenia 0 0 Zbycie,likwidacja,zmniejszenia - zł - zł Stan na koniec roku 0 0 II. Umorzenia Stan na początek roku - zł - zł Zwiększenia - zł - zł Zmniejszenia 0 - Stan na koniec roku 0 - III. Wartość Księgowa - zł - zł 8. Rzeczowy majątek trwały w okresie 2010 i 2009 r. Środki trwałe Urządzenia techniczne i maszyny I.Wartość początkowa 2010 2009 Stan na początek roku 17.622,28 zł 17.622,28 zł Nabycie,zwiększenia 12.462,30 zł 0,00 zł Zbycie,likwidacja,zmniejszenia - zł - zł Stan na koniec roku 30.078,48 zł 17.622,28 zł II. Umorzenia Stan na początek roku 5.284,80 zł 1.761,60 zł Zwiększenia 3.523,20 zł 3.523,20 zł Zmniejszenia - zł - Stan na koniec roku 8.808,00 zł 5.284,80 zł III. Wartość Księgowa Netto ŚT 21.276,58 zł 12.337,48 zł 9. Należności krótkoterminowe : Należności krótkoterminowe 2010 2009 Należności 3.364,02 3.364,02 RAZEM : 3.364,02 3.364,02 10. Środki pieniężne 4
Środki pieniężne 2010 2009 Środki pieniężne w kasie 205,27 zł 39,34 zł Środki pieniężne w banku 27.368,57 zł 38.498,12 zł Środki pieniężne na rachunkach bankowych : Środki pieniężne w banku Bank Polska Kasa Opieki S.A. O/Jelenia Góra 1 Konto bankowe : 67 1240 1066 1111 0010 0182 7744 9.718,81 2 Konto bankowe : 11 1240 1066 1111 0010 0274 4723 5.319,44 3 Konto bankowe : 64 1240 1066 1111 0010 0583 4674 12.330,32 4 Konto bankowe : 27 1240 1066 1111 0010 0711 7098 0,00 5 Konto bankowe : 11 1240 1066 1111 0010 1192 6646 0,00 11. Fundusze własne Fundusze własne 2010 2009 Fundusz statutowy 2 500,00 2 500,00 Nierozliczony Wynik Finansowy 14.288,05 14 288,05 Wynik finansowy netto roku obrotowego 9.192,08 9.491,07 RAZEM : 25.980,13 26.279,12 12. Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe 2010 2009 Zobowiąz. z tyt. Dostaw 16.442,84 8.424,65 Zobowiąz. z tyt.podatk., ceł ubezp.społ. 486,29 2.559,00 Zobowiązania z tyt. Wynagrodz. Um.Zlec 497,00 4.598,00 Zobowiązania z tyt.pozostałych rozrachunków 0,00 46,81 RAZEM : 17.426,13 15.628,46 1. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych: 0,00 zł. 2. PDOF PIT-4 3.508,00 zł. 12. Zatrudnienie na dzień 31.12.2010 r. - Fundacja nie zatrudnia etatowych pracowników, praca w Fundacji oparta jest na zasadach wolontariatu i prac zlecanych osobom współdziałającym w ramach prowadzonego programu lub działalności statutowej. Wydatki na wynagrodzenia z Umów Zleceń Wynagrodzenia z tyt.umów Zleceń, Um.o Dzieło 37 433,00 zł a b Wynagrodzenia z tyt. Um.o Dzieło na działalność statutową odpłatną i nieodpłatną P-0 i P-1 Wynagrodzenia z tyt. Um.o Dzieło na działalność do Programu FIO 2009-2010 /P-2/ 14.933,00 zł 22.500,00 zł 13. W okresie sprawozdawczym w Fundacji nie było przeprowadzone kontrole w zakresie wykorzystania dotacji. 14. Fundacja Czarodziejska Góra w roku 2010 nie udzielała żadnych gwarancji, ani poręczeń. Bilans sporządzony na dzień 31.12.2010 r., po stronie aktywów i pasywów wykazujący kwotę 52.214,44 zł, zamknął się stratą w kwocie 9.192,08 zł, który zostanie przeznaczony na cele statutowe. 5
Fundacja Czarodziejska Góra 58-520 Janowice Wielkie, Mniszków 31 Rachunek wyników NIP : 611-251-04-07 REGON: 231201550 na dzień...31.12.2010 r.... Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539) Wyszczególnienie Kwota za rok 2010 Kwota za rok poprzedni 2010 r. 2009 r. 1 2 3 4 Pozycja A. Przychody z działalności statutowej I. Składki brutto określone statutem II. Inne przychody określone statutem 78.636,00 56.933,96 78.636,00 56.933,96 B. Koszty realizacji zadań statutowych 230.976,47 234.462,06 1 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 104.783,17 133.820,00 2 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 119.616,44 77.668,32 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 6.576,86 22.973,74 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) D. Koszty administracyjne 1 Zużycie materiałów i energii -152.340,47-177.528,10 - - 2 Usługi obce 3 Podatki i opłaty 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 Amortyzacja 6 Pozostałe E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) G. Przychody finansowe H. Koszty finansowe 173.777,13 187.015,83 12.740,06 0,00 495,48 3,34 0,00 0,00 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) 9.192,08 9.491,07 J. Zyski i straty nadzwyczajne I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (I+J) I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) 9.192,08 9.491,07 II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) 9.192,08 9.491,07 Data sporządzenia: 14.02.2011 r. 6
Fundacja Czarodziejska Góra B I L A N S NIP : 611-251-04-07 58-520 Janowice Wielkie, REGON: 231201550 Mniszków 31 na dzień...31.12.2010 r.... Wiersz A K T Y W A Stan na 1 2 początek roku koniec roku A Aktywa trwałe 12.337,48 21.276,58 I Wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 12.337,48 21.276,58 III IV V Należności długoterminowe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe 41.901,48 30.937,86 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych II Należności krótkoterminowe 3.364,02 3.364,02 III Inwestycje krótkoterminowe 38.537,46 27.573,84 1 Środki pieniężne 38.537,46 27.573,84 2 Pozostałe aktywa finansowe C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa 54.238,96 52.214,44 Wiersz P A S Y W A Stan na 1 2 początek roku koniec roku A Fundusze własne 26.279,12 25.980,13 I Fundusz statutowy 2 500,00 2 500,00 II Fundusz z aktualizacji wyceny III Nierozliczony Wynik Finansowy 14.288,05 14.288,05 IV Wynik finansowy netto za rok obrotowy 9.491,07 9.192,08 1 Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) 0,00 0,00 2 Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) 9.491,07 9.192,08 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 15.628,46 17.426,13 I Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 15.628,46 17.426,13 1 Kredyty i pożyczki 2 Inne zobowiązania 15.628,46 17.426,13 3 Fundusze specjalne III Rezerwy na zobowiązania IV Rozliczenia międzyokresowe 12.331,38 8.808,18 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów 12.331,38 8.808,18 2 Inne rozliczenia międzyokresowe Data sporządzenia: 14.02.2011 r. Suma bilansowa 54.238,96 52.214,44 7