Wybrane skonsolidowane dane finansowe PLN EUR PLN EUR PLN EUR I Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 126 741 30 119 266 726 63 989 157 568 38 221 II Wartość sprzedanych towarów i materiałów 13 495 3 207 44 994 10 794 23 408 5 678 III Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 76 038 18 070 147 164 35 306 89 054 21 601 IV Zysk (strata) na działalności operacyjnej 5 816 1 382 9 015 2 163 8 555 2 075 V Zysk (strata) brutto 2 343 557-2 315-555 3 694 896 VI Zysk (strata) netto 2 244 533-2 495-599 2 827 686 VII Aktywa razem 205 789 49 621 181 562 41 939 273 561 66 915 VIII Rzeczowe aktywa trwałe 78 725 18 983 78 730 18 186 105 196 25 732 IX Inwestycje długoterminowe 6 623 1 597 8 532 1 971 2 574 630 X Zapasy 32 237 7 773 30 089 6 950 56 073 13 716 XI.Należności krótkoterminowe 52 071 12 556 30 831 7 122 72 577 17 753 XII Zobowiązania krótkoterminowe 102 385 24 688 74 334 17 170 138 577 33 897 XIII Zobowiązania długoterminowe 37 726 9 097 45 813 10 582 57 270 14 009 IV Kapitał własny 50 642 12 211 48 448 11 191 51 396 12 572 XV Kapitał zakładowy 1 963 473 1 997 461 1 997 488 XVI Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 7 199 1 711 36 568 8 773-7 783-1 888 XVIIPrzepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 231 55-18 383-4 410-6 763-1 640 XVIII Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -4 619-1 098-19 850-4 762 13 052 3 166 IX Zmiana stanu środków pieniężnych 2 811 668-1 665-399 -1 494-362 XX. Średnioważona liczba akcji w tys. (szt) 19 632 19 632 19 632 19 632 19 751 19 751 XXI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą(zł/eur) 0.11 0.03-0.13-0.03 0.14 0.03 XXII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą ( w zł/eur) 0.11 0.03-0.13-0.03 0.14 0.03 XXIII Wartość księgowa na jednąkację (w zł/eur) 2.58 0.62 2.47 0.57 2.60 0.64 XXIV. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję ( w zł/eur) 2.58 0.62 2.47 0.57 2.60 0.64 XXV Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję ( w zł/eur) - - 0.19 0.04 0.15 0.04 1
SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Nota A k t y w a I. Aktywa trwałe 114 837.0 116 497.0 137 578.0 1. Wartości niematerialne, w tym: 1 428.0 453.0 497.0 - wartość firmy 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 26 219.0 26 219.0 26 233.0 3. Rzeczowe aktywa trwałe 2 78 725.0 78 730.0 105 196.0 4. Należności długoterminowe 0.0 0.0 0.0 4.1. Od jednostek powiązanych 0.0 0.0 0.0 4.2. Od pozostałych jednostek 0.0 0.0 0.0 5. Inwestycje długoterminowe 6 623.0 8 532.0 2 574.0 5.1. Nieruchomości 0.0 0.0 0.0 5.2. Wartości niematerialne i prawne 0.0 0.0 0.0 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 3 6 623.0 8 532.0 2 574.0 a) w jednostkach powiązanych 1 916.0 1 836.0 28.0 b) w pozostałych jednostkach 4 707.0 6 696.0 2 546.0 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 842.0 2 563.0 3 078.0 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 842.0 2 563.0 3 078.0 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 90 952.0 65 065.0 135 983.0 1. Zapasy 4 32 237.0 30 089.0 56 073.0 2. Należności krótkoterminowe 5 52 071.0 30 831.0 72 577.0 2.1. Od jednostek powiązanych 3 016.0 3 164.0 426.0 2.2. Od pozostałych jednostek 49 055.0 27 667.0 72 151.0 - z tytułu dostaw i usług 33 822.0 22 903.0 66 994.0 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 2 960.0 3 954.0 4 934.0 - pozostałe 12 273.0 810.0 223.0 3. Srodki trwałe przeznaczone do sprzedaży 376.0 4. Inwestycje krótkoterminowe 5 519.0 3 655.0 6 899.0 4.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 5 519.0 3 655.0 6 899.0 a) w jednostkach powiązanych 2 298.0 3 243.0 3 938.0 b) w pozostałych jednostkach 7.0 9.0 2 387.0 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 214.0 403.0 574.0 4.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 5. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 749.0 490.0 434.0 A k t y w a r a z e m 205 789.0 181 562.0 273 561.0 2
SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ CD Nota P a s y w a KAPITAŁ WŁASNY 50 642 48 448 56 157 I. Kapitał własny przypadający jednostce dominującej 50 642 48 448 51 396 1. Kapitał zakładowy 6 1 963 1 997 1 997 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 7 0-1 300-1 300 4. Kapitał zapasowy 8 36 316 41 731 42 342 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 9-3 891-3 841-6 219 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 10 1 379 1 379 1 379 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 12 631 10 977 10 370 8. Zysk (strata) netto 2 244-2 495 2 827 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 II. Udziały niekontrolujące 0 0 4 761 III. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 155 147 133 114 217 404 1. Rezerwy na zobowiązania 2 765 2 714 3 241 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 269 1 908 2 030 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 496 806 815 a) długoterminowa 80 100 b) krótkoterminowa 496 726 715 1.3. Pozostałe rezerwy 0 0 396 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 0 396 2. Zobowiązania długoterminowe 11 37 726 45 813 57 270 2.1. Wobec jednostek powiązanych 6 2.2. Wobec pozostałych jednostek 37 720 45 813 57 270 3. Zobowiązania krótkoterminowe 12 102 385 74 334 138 577 3.1. Wobec jednostek powiązanych 87 2 280 236 3.2. Wobec pozostałych jednostek 102 298 72 054 138 341 - kredyty i pozyczki 59 996 52 623 91 001 - inne zobowiązania finansowe 8 067 348 500 - z tytułu dostaw i usług 30 991 17 016 43 944 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 412 1 051 1 632 - pozostałe 1 832 1 016 1 264 4. Rozliczenia międzyokresowe 12 271 10 253 18 316 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 12 271 10 253 18 316 a) długoterminowe 7 371 7 563 14 432 b) krótkoterminowe 4 900 2 690 3 884 P a s y w a r a z e m 205 789 181 562 273 561 Wartość księgowa 13 50 642.00 48 448.00 51 396.00 Liczba akcji 19 632 030 19 632 030 19 751 118 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 13 2.58 2.47 2.60 Rozwodniona liczba akcji 19 632 030 19 632 030 19 751 118 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 13 2.58 2.47 2.60 3
POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Należności warunkowe 0.0 0.0 0.0 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0.0 0.0 0.0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń -... 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0.0 0.0 0.0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń -... 2. Zobowiązania warunkowe 1 171 14 371.0 15 015 1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 13 733.0 13 289 - udzielonych gwarancji i poręczeń 13 733.0 13 289 -... 1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 1 171 638.0 1 726 - udzielonych gwarancji i poręczeń 319 331.0 315 - akredytywy 851 307.0 1 411... 3. Inne (z tytułu) 0.0-0 0... Pozycje pozabilansowe, razem 1 171 14 371.0 15 015 Specyfikacja pozycji pozabilansowych na 31.12.2013: Gwarancja wystawiona przez BRE Bank na rzecz SEB INVESTMENT GmbH na kwotę 64 939.06 EUR, tj. 265 tys. EUR Gwarancja ubezpieczeniowa wystawiona przez TU Hestia na rzecz Izby Celnej w Bialej Podlaskiej na kwotę 50 000,00 PLN Akredytywy na rzecz BRE BANK SA - 282 600,00 USD, tj. 1 411 tys. zł Specyfikacja pozycji pozabilansowych na 30.06.2013: Gwarancja wystawiona przez Bre Bank SA na kwotę 64 939.06 EUR tj. 281 tys. zł. Gwarancja ubezpieczeniowa wystawiona przez TU Hestia na rzecz Izby Celnej w Bialej Podlaskiej na kwotę 50 000,00 PLN Gwarancja wystawiona przez BGŻ Bank na rzecz ARiMR na kwotę 5 582 tys. zł ( BioConcept Gardenia Sp. z o.o.) Gwarancja wystawiona przez BGŻ na rzecz Armir na kwotę 1 650 tys.zł. (Bio Concept Gardenia Sp.z o.o.) Poręczenie weksli przy kredytach spółki BioConcept-Gardenia Sp. z o.o. do wysokości udziałów (tj. 38%): - poręczenie kredytu obrotowego (kwota udzielonego kredytu 10 000 tys. zł) - poręczenie kredytu obrotowego w rachunku bieżącym (kwota udzielonego kredytu 4 000 tys. - poręczenie kredytu inwestycyjnego (kwota udzielonego kredytu 1 636 tys. zł) - poręczenie kredytu inwestycyjnego (kwota udzielonego kredytu 12 102 tys. zł) - poręczenie kredytu inwestycyjnego (kwota udzielonego kredytu 1 170 tys. zł) *W roku 2012/2013 Bakalland S.A. sprzedała wszystkie posiadane udziały w kapitale zakładowym Bioconcept- Gardenia Sp. z o.o. Zobowiązania warunkowe wynikające z wymienionych powyżej umów przejdą na nowego właściciela udziałów Bioconcpet-Gardenia Sp. z o.o. Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie został podpisany aneks do umowy kredytowej. Akredytywy na rzecz BRE BANK SA - 92 610,00 USD, tj. 307 tys. zł. Specyfikacja pozycji pozabilansowych na 31.12.2012: Gwarancja wystawiona przez BRE Bank na rzecz SEB INVESTMENT GmbH na kwotę 64 939.06 EUR, tj. 265 tys. EUR Gwarancja ubezpieczeniowa wystawiona przez TU Hestia na rzecz Izby Celnej w Bialej Podlaskiej na kwotę 50 000,00 PLN Gwarancja wystawiona przez BGŻ Bank na rzecz ARiMR na kwotę 5 582 tys. zł ( BioConcept Gardenia Sp. z o.o.) Gwarancja wystawiona przez BGŻ na rzecz Armir na kwotę 1 650 tys.zł. (Bio Concept Gardenia Sp.z o.o.) Poręczenie weksli przy kredytach spółki BioConcept-Gardenia Sp. z o.o. do wysokości udziałów (tj. 38%): - poręczenie kredytu obrotowego (kwota udzielonego kredytu 10 000 tys. zł) - poręczenie kredytu obrotowego w rachunku bieżącym (kwota udzielonego kredytu 4 000 tys. - poręczenie kredytu inwestycyjnego (kwota udzielonego kredytu 1 636 tys. zł) - poręczenie kredytu inwestycyjnego (kwota udzielonego kredytu 12 102 tys. zł) Akredytywy na rzecz BRE BANK SA - 455 000,00 USD, tj. 1 411 tys. zł 4
SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZYSKÓW I STRAT działalność kontynuowana Nota I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 126 741.0 266 726.0 157 568.0 - od jednostek powiązanych 306.0 368.0 264.0 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 109 994.0 207 574.0 126 049.0 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 16 747.0 59 152.0 31 519.0 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 89 533.0 192 158.0 112 462.0 - do jednostek powiązanych 0.0 0.0 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 76 038.0 147 164.0 89 054.0 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 13 495.0 44 994.0 23 408.0 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 37 208.0 74 568.0 45 106.0 IV. Koszty sprzedaży 24 073.0 47 448.0 26 254.0 V. Koszty ogólnego zarządu 7 779.0 17 257.0 9 629.0 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 5 356.0 9 863.0 9 223.0 VII. Pozostałe przychody operacyjne 3 021.0 8 231.0 4 257.0 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 65.0 85.0 57.0 2. Dotacje 417.0 959.0 429.0 3. Inne przychody operacyjne 2 539.0 7 187.0 3 771.0 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 2 561.0 9 079.0 4 925.0 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0.0 0.0 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 428.0 888.0 313.0 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 280.0 1 487.0 970.0 3. Inne koszty operacyjne 1 853.0 6 704.0 3 642.0 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 5 816.0 9 015.0 8 555.0 X. Przychody finansowe 662.0 1 354.0 430.0 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0.0 0.0 0.0 - od jednostek powiązanych 0.0 0.0 0.0 2. Odsetki, w tym: 662.0 775.0 165.0 - od jednostek powiązanych 104.0 98.0 2.0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 0.0 0.0 0.0 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0.0 0.0 0.0 5. Inne 0.0 579.0 265.0 XI. Koszty finansowe 4 135.0 12 650.0 5 291.0 1. Odsetki, w tym: 3 487.0 8 592.0 4 443.0 - dla jednostek powiązanych 0.0 0.0 4.0 2. Strata ze zbycia inwestycji 6.0 305.0 290.0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0.0 2 933.0 426.0 4. Inne 642.0 820.0 132.0 Zysk(strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostkek -34.0 podporządkowanych XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) 2 343.0-2 315.0 3 694.0 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 0.0 0.0 0.0 1. Zyski nadzwyczajne 0.0 0.0 0.0 2. Straty nadzwyczajne 0.0 0.0 0.0 XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) 2 343.0-2 315.0 3 694.0 XV. Podatek dochodowy 99.0-478.0-134.0 a) część bieżąca 0.0 228.0 204.0 b) część odroczona 99.0-706.0-338.0 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XVIII. Zysk (strata) netto przypadająca na udziały niekontrolujące (wielkość ujemna) -658.0-1 001.0 XIX. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) 2 244.0-2 495.0 2 827.0 PRAWDA PRAWDA PRAWDA SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Nota I. Zysk (strata) netto 2 244-2 495 2 827 II. Inne całkowite dochody, w tym: -50 901-1 477 1. Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży -62 1 112-1 823 2. Rachunkowość zabezpieczeń 3. Skutki aktualizacji majątku trwałego 4. Zyski i straty aktuarialne 5. Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów 12-211 346 III. Całkowite dochody ogółem 2 194-1 594 1 350 5
SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 1 LIPCA 2013 ROKU DO 31 GRUDNIA 2013 ROKU SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE Akcje (udziały) Kapitał z Należne wpłaty na kapitał Pozostałe kapitały Zysk (strata) z lat Zysk (strata) SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE Kapitał zakładowy własne (wielkość Kapitał zapasowy aktualizacji zakładowy (wielkość ujemna) rezerwowe ubiegłych netto ujemna) wyceny ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Kapitał wlasny przypadający jednostce dominującej Udziały niekontrolujące Kapitał wlasny ogółem I. Stan na 1 lipca 2013 roku 1 997.0 0.0-1 300.0 41 731.0-3 841.0 1 379.0 11 047.0-2 495.0 0.0 48 518.0 48 518.0 a) korekta błedu podstawowego -70.0-70.0-70.0 II. Stan na 1 lipca 2013 roku po przekształceniu 1 997.0 0.0-1 300.0 41 731.0-3 841.0 1 379.0 10 977.0-2 495.0 0.0 48 448.0 0.0 48 448.0 a) umorzenie akcji własnych -34.0 1 300.0-1 267.0-1.0-1.0 b) inne całkowite dochody ogółem -50.0 1 654.0 2 244.0 3 848.0 3 848.0 c) pokrycie straty z lat ubiegłych 0.0 0.0 d) podzial zysku / pokrycie straty -4 148.0 2 495.0-1 653.0-1 653.0 e) zasilenie kapitału zapasowego zyskiem ostatniego roku obrotowego 0.0 0.0 III. Stan na 31 grudnia 2013 roku 1 963.0 0.0 0.0 36 316.0-3 891.0 1 379.0 12 631.0 2 244.0 0.0 50 642.0 0.0 50 642.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 1 LIPCA 2012 ROKU DO 30 CZERWCA 2013 ROKU ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Kapitał wlasny przypadający jednostce dominującej Udziały niekontrolujące Kapitał wlasny ogółem I. Stan na 1 lipca 2012 roku 1 997.0 0.0-1 300.0 44 664.0-4 742.0 1 379.0 7 444.0 667.0 50 109.0 3 760.0 53 869.0 a) korekta błedu podstawowego -70.0-70.0-70.0 II. Stan na 1 lipca 2012 roku po przekształceniu 1 997.0 0.0-1 300.0 44 664.0-4 742.0 1 379.0 7 374.0 667.0 0.0 50 039.0 3 760.0 53 799.0 a) wpływ zmian zasad rachunkowości 0.0 0.0 b) nabycie akcji własnych 0.0 0.0 c) umorzenie akcji własnych 0.0 0.0 d) wypłata dywidendy 0.0 0.0 e) sprzedaż udziałów spółki Bioconcept Gardenia Sp. z o.o. -1 787.0 1 763.0-24.0-3 760.0-3 784.0 f) nabycie udziału niekontrolującego "Pifo" Eko-Strefa Sp. z o.o. 27.0 27.0 27.0 g) ujęcie płatności dokonanych w formie akcji 0.0 0.0 i) całkowite dochody ogółem 901.0-2 495.0-1 594.0-1 594.0 j) z podziału zysku (pokrycia straty) -1 146.0 1 813.0-667.0 0.0 0.0 III. Stan na 30 czerwca 2013 roku 1 997.0 0.0-1 300.0 41 731.0-3 841.0 1 379.0 10 977.0-2 495.0 0.0 48 448.0 0.0 48 448.0 SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 1 LIPCA 2012 ROKU DO 31 GRUDNIA 2012 ROKU SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE Akcje (udziały) Kapitał z Należne wpłaty na kapitał Pozostałe kapitały Zysk (strata) z lat Zysk (strata) SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE Kapitał zakładowy własne (wielkość Kapitał zapasowy aktualizacji zakładowy (wielkość ujemna) rezerwowe ubiegłych netto ujemna) wyceny ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Kapitał wlasny przypadający jednostce dominującej Udziały niekontrolujące Kapitał wlasny ogółem I. Stan na 1 lipca 2012 roku 1 997.0 0.0-1 300.0 44 664.0-4 742.0 1 379.0 7 444.0 667.0 0.0 50 109.0 3 760.0 53 869.0 a) korekta błedu podstawowego -70.0-70.0-70.0 II. Stan na 1 lipca 2012 roku po przekształceniu 1 997.0 0.0-1 300.0 44 664.0-4 742.0 1 379.0 7 374.0 667.0 0.0 50 039.0 3 760.0 53 799.0 a) umorzenie akcji własnych 0.0 0.0 b) nabycie akcji własnych 0.0 0.0 c) wypłata dywidendy 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 d) wycena programów motywacyjnych 0.0 0.0 e) inne całkowite dochody ogółem -1 477.0 2 827.0 1 350.0 1 001.0 2 351.0 f) pokrycie straty z lat ubiegłych -61.0 61.0 0.0 0.0 g) podzial zysku / pokrycie straty -8 926.0 9 600.0-667.0 7.0 7.0 h) zasilenie kapitału zapasowego zyskiem ostatniego roku obrotowego 6 665.0-6 665.0 0.0 0.0 III. Stan na 31 grudnia 2012 roku 1 997.0 0.0-1 300.0 42 342.0-6 219.0 1 379.0 10 370.0 2 827.0 0.0 51 396.0 4 761.0 56 157.0 6
SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) brutto 2 343-2 315 3 694 II. Korekty razem 4 856 38 883-11 477 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 3 516 7 612 3 797 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 32 46-1 177 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 3 014 8 138 4 485 5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -21 1 730 814 6. Zmiana stanu rezerw -252-867 -410 7. Zmiana stanu zapasów -2 146 23 252-2 732 8. Zmiana stanu należności -21 239 13 251-29 888 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 21 050-8 910 10 502 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 998-11 082 1 928 13. Podatek dochodowy -96 894 1 204 12. Inne korekty 0 4 819 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 7 199 36 568-7 783 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 4 566 9 390 2 240 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0 255 283 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 4 566 7 593 415 a) w jednostkach powiązanych 2 646 7 085 58 - zbycie aktywów finansowych 1 1 - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek 2 600 6 950 - odsetki 46 134 57 - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach 1 920 508 357 - zbycie aktywów finansowych 1 920 505 356 - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 3 - odsetki 0 1 - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 1 542 1 542 II. Wydatki 4 335 27 773 9 003 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 517 18 502 8 937 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 1 818 9 271 66 a) w jednostkach powiązanych 1 818 8 047 66 - nabycie aktywów finansowych 218 77 66 - udzielone pożyczki 1 600 7 970 0 b) w pozostałych jednostkach 0 1 224 0 - nabycie aktywów finansowych 1 214 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 10 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 231-18 383-6 763 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1 095 45 928 31 763 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 344 274 2. Kredyty i pożyczki 305 35 498 31 489 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 5 100 4. Inne wpływy finansowe 790 4 986 0 II. Wydatki 5 714 65 778 18 711 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 4. Spłaty kredytów i pożyczek 3 626 57 727 14 046 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 492 337 152 8. Odsetki 1 596 7 714 4 513 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -4 619-19 850 13 052 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 2 811-1 665-1 494 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 2 811-1 665-1 494 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 0 F. Środki pieniężne na początek okresu 403 2 068 2 068 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 3 214 403 574 - o ograniczonej możliwości dysponowania 3 214 403 574 7
Nota 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne razem 0 0 0 26 219 26 219 26 233 428 453 484 39 55 79 0 0 13 0 0 0 26 647 26 672 26 730 bilans 26 747.0 26 771.0 2 727.0 różnica 100.0 99.0-24 003.0 WARTOŚCI NIEMATERIALNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w Wartości niematerialne i prawne razem 201107-201112 201207-201306 201007-201012 428 453 497 428 453 497 WARTOŚĆ FIRMY - JEDNOSTKI POWIĄZANE na dzień 31 grudnia 2013 roku 1. Wartość udziałów na dzień nabycia kontroli 2. Wielkość kapitałów na dzień nabycia kontroli 3. Udziały nie dające kontroli 4. Wartość firmy Mogo Sp. z o.o. "PIFO" Eko-Strefa Polgrunt Sp. z o.o. Sp. z o.o. 2 519 4 768 55 536 996 4 092 31 531 - - 15 1 523 676 24 020 WARTOŚĆ FIRMY - JEDNOSTKI POWIĄZANE na dzień 30 czerwca 2013 roku 1. Wartość udziałów na dzień nabycia kontroli 2. Wielkość kapitałów na dzień nabycia kontroli 3. Udziały nie dające kontroli 4. Wartość firmy Mogo Sp. z o.o. Solger "PIFO" Eko-Strefa Sp. z o.o. 2 519 4 768 55 536 996 4 092 31 531 - - 15 1 523 676 24 020 WARTOŚĆ FIRMY - JEDNOSTKI POWIĄZANE [na dzień 31 grudnia 2012] 1. Wielkość udziałów 2. Wielkość kapitałów 2. Udziały nie dające kontroli 3. Wartość firmy Mogo Sp. z o.o. Solger Sp. z o.o. BioConcept PIFO Eko-Strefa Gardenia Sp. z o.o. Sp. z o.o. 2 519 4 768 741 55 536 996 4 092 727 31 531 - - 15 1 523 676 14 24 020 Zgodnie z polityką rachunkowości co roku, przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego Spółka przeprowadza testy na utratę wartości wartości firmy. Ostatnie testy zostały przeprowadzone na dzień 30 czerwca 2013 roku. Testowano wtedy wartość firmy Mogo, Polgrunt oraz "Pifo" Eko-Strefa. Nie stwierdzono konieczności dokonania odpisów aktualizujących wartość firmy. W ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Emitent zaprezentował założenia przyjęte do przeprowadzenia testów na utratę wartości oraz odnośne wyliczenia. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 201307-201312 a b c d e koszty zakończonych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i inne wartości zaliczki na wartości prac rozwojowych podobne wartości, w tym: niematerialne niematerialne - oprogramowanie komputerowe Wartości niematerialne razem a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu 0 26 219 3 810 1 543 478 0 30 507 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 22 22 0 0 22 - nakłady inwestycyjne 8 8 8 - przeksięgowanie 14 14 14 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 14 14 0 0 14 - sprzedaż 0 - przeksięgowanie 14 14 14 d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu 0 26 219 3 818 1 551 478 0 30 515 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 3 357 1 488 478 0 3 835 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 33 24 0 0 33 - zwiększenie 33 24 33 - sprzedaż 0 - wyłączenia BioConcept Gardenia Sp. z o.o. 0 - zmiana stawek amortyzacji 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 3 390 1 512 478 0 3 868 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 - zwiększenie 0 - zmniejszenie 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu 0 26 219 428 39 0 0 26 647 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 201207-201306 a b c d e koszty zakończonych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i inne wartości zaliczki na wartości prac rozwojowych podobne wartości, w tym: niematerialne niematerialne - oprogramowanie komputerowe Wartości niematerialne razem a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu 0 26 233 3 816 1 549 478 0 30 527 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 18 18 0 0 18 - nakłady inwestycyjne 18 18 18 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 14 24 24 0 0 38 - sprzedaż 0 - wyłączenia BioConcept Gardenia Sp. z o.o. (sprzedaż udziałów) 14 24 24 38 d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu 0 26 219 3 810 1 543 478 0 30 507 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 3 297 1 446 478 0 3 775 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 60 42 0 0 60 - zwiększenie 68 50 68 - sprzedaż 0 - wyłączenia BioConcept Gardenia Sp. z o.o. 8 8 8 - zmiana stawek amortyzacji 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 3 357 1 488 478 0 3 835 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 - zwiększenie 0 - zmniejszenie 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu 0 26 219 453 55 0 0 26 672 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 201207-201212 a b c d e koszty zakończonych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i inne wartości zaliczki na wartości prac rozwojowych - oprogramowanie komputerowe niematerialne niematerialne Wartości niematerialne razem a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu 0.0 26 358.0 3 816 1 549 478 0 30 652 b) zwiększenia (z tytułu) 0.0 0.0 3 3 15 0 18 - nakłady inwestycyjne 3 3 15 18 c) zmniejszenia (z tytułu) 0.0 0.0 0 0 0 0 0 - sprzedaż 0 d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu 0.0 26 358.0 3 819 1 552 493 0 30 670 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0.0 0.0 3 297 1 446 478 0 3 775 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 38 27 2 0 40 - zwiększenie 38 27 2 40 - sprzedaż 0 - zmiana stawek amortyzacji 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0.0 0.0 3 335 1 473 480 0 3 815 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu -125.0-125 - zwiększenie 0 - zmniejszenie 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0.0-125.0 0 0 0 0-125 j) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu 0.0 26 233.0 484 79 13 0 26 730 8
Nota 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem 75 741 76 116 99 050 4 750 4 750 5 112 39 596 40 024 58 487 29 164 28 659 31 169 1 547 1 946 2 892 684 737 1 390 2 331 2 246 4 758 653 368 1 388 78 725 78 730 105 196 bilans 90 540 84 697 51 838 ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy - leasing finansowy Środki trwałe bilansowe razem ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 72 717 75 950 96 915 3 024 166 2 135 3 024 166 2 135 75 741 76 116 99 050 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2013207-201312 - grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 4 750 39 834 52 524 8 708 3 335 109 151 b) zwiększenia (z tytułu) 0 197 4 444 164 105 4 910 - zakup 197 4 413 164 100 4 874 - przyjęcie z inwestycji - przeksiegowanie 31 5 36 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 2 730 324 89 3 143 - sprzedaż 2 206 324 87 2 617 - likwidacja 507 2 509 - przeksiegowanie 17 17 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 4 750 40 031 54 238 8 548 3 351 110 918 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0-190 23 865 6 762 2 598 29 759 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 625 1 209 239 69 2 142 - zwiększenie 625 2 344 427 123 3 519 - zmniejszenie (zmiana stawek amortyz) 12 135 5 152 - zmniejszenia sprzedaż środka 662 323 57 1 042 - zmiejszenia likwidacja środka 485 2 487 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 435 25 074 7 001 2 667 35 177 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenie 0 - zmniejszenie zmiana wartości godziwejśt 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 4 750 39 596 29 164 1 547 684 75 741 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 201207-201306 - grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 5 117 40 482 51 969 9 481 3 213 110 262 b) zwiększenia (z tytułu) 0 425 6 091 6 366 6 888 - zakup 425 6 091 6 366 6 888 - przyjęcie z inwestycji 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 367 1 073 5 536 779 244 7 999 - sprzedaż 4 283 302 234 4 819 - likwidacja 0 - wyłączenia BioConcept Gardenia Sp. z o.o. 367 1 073 1 253 477 10 3 180 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 4 750 39 834 52 524 8 708 3 335 109 151 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 4-1 377 22 114 6 437 2 581 29 759 f) amortyzacja za okres (z tytułu) -4 1 187 1 751 325 17 3 276 - zwiększenie 1 239 2 016 616 24 3 895 - zmniejszenie (zmiana stawek amortyz) 0 - zmniejszenia sprzedaż środka 0 - zmiejszenia likwidacja środka 0 - wyłączenia BioConcept Gardenia Sp. z o.o. 4 52 265 291 7 619 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0-190 23 865 6 762 2 598 33 035 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenie 0 - zmniejszenie zmiana wartości godziwejśt 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 4 750 40 024 28 659 1 946 737 76 116 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 201207-201212 - grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 5 117 40 482 51 969 9 481 3 213 110 262 b) zwiększenia (z tytułu) 0 17 454 5 435 502 956 24 347 - zakup 17 454 5 435 502 956 24 347 - przyjęcie z inwestycji 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 3 710 260 232 4 202 - sprzedaż 3 710 260 232 4 202 - likwidacja 0 - wyksięgowanie 0 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 5 117 57 936 53 694 9 723 3 937 130 407 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 4-1 377 22 114 6 437 2 581 29 759 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 1 826 411 394-34 1 598 - zwiększenie 1 826 2 226 635 129 3 817 - zmniejszenie (zmiana stawek amortyz) 0 - zmniejszenia sprzedaż środka 1 815 241 163 2 219 - zmiejszenia likwidacja środka 0 - zmiejszenia wyksięgowanych środków trwałych 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 5-551 22 525 6 831 2 547 31 357 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenie 0 - zmniejszenie zmiana wartości godziwejśt 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 5 112 58 487 31 169 2 892 1 390 99 050 7 9
Nota 3 DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych 1 698 1 836 10 - udziały lub akcje 29 28 10 - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 1 669 1 808 - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych 205 0 5 - udziały lub akcje 205 5 c) w jednostkach stowarzyszonych 13 0 13 - udziały lub akcje 13 13 d) w znaczącym inwestorze 0 0 0 e) w jednostce dominującej 0 0 0 f) w pozostałych jednostkach 4 707 6 696 2 546 - udziały lub akcje 4 707 6 696 2 546 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 6 623 8 532 2 574 bilans 6 623 8 532 2 574 różnica 0 0 0 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 8 532 5 858 5 858-8 532 5 858 5 858 b) zwiększenia (z tytułu) 218 5 163 11 - podwyższenie kapitału i nabycie udziałów/akcji 218 11 - przywrócenie wartości udziałów 0 2 130 - nabycie - weksel 1 808 - inne papiery wartościowe (nabycie) 1 225 - udzielone pożyczki 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 2 127 2 489 3 295 - zbycie udziałów i akcji, inne 2 057 437 1 046 - inne papiery wartościowe 610 - odpis trwałej utraty wartości udziałów 70 1 442 2 249 d) stan na koniec okresu 6 623 8 532 2 574 bilans 6 623.0 8 532.0 2 574.0 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 6 623 8 532 2 574 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 b1. jednostka/waluta USD 0 tys. zł 0 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 6 623 8 532 2 574 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 4 707 6 696 2 546 a) akcje (wartość bilansowa): 4 707 6 696 2 546 - korekty aktualizujące wartość -4 804-4 741-7 677 - wartość na początek okresu 6 696 4 368 4 368 - wartość według cen nabycia 9 511 11 437 10 223 b) obligacje (wartość bilansowa): 0 0 0 c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0 B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość 0 0 0 bilansowa) C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość 0 0 0 bilansowa) D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 3 794 1 836 636 a) akcje i udziały (wartość bilansowa): 247 28 28 - korekty aktualizujące wartość -522-522 - wartość na początek okresu 28 882 28 - wartość według cen nabycia 247 551 550 b) obligacje (wartość bilansowa): 3 547 1 808 608 - korekty aktualizujące wartośćo 70 0 - wartość na początek okresu 1 808 608 608 - wartość według cen nabycia 1 669 1 808 c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 0 Wartość według cen nabycia, razem 11 427 13 796 10 773 Wartość na początek okresu, razem 6 724 5 250 4 396 Korekty aktualizujące wartość, razem -4 804-5 263-8 199 Wartość bilansowa, razem 6 623 8 532 2 574 10
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH stan na 31.12.2013 Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki siedziba przedmiot charakter powiązania zastosowana data objęcia kontroli / wartość korekty wartość procent udział w ogólnej wskazanie innej ze wskazaniem przedsiębiorstwa (jednostka zależna, współzależna, metoda współkontroli / udziałów / akcji aktualizujące bilansowa posiadanego liczbie głosów niż określona pod formy prawnej stowarzyszona, z konsolidacji / wycena metodą praw uzyskania znaczącego według ceny wartość (razem) udziałów / akcji kapitału na walnym lit. j) lub k), podstawy kontroli / wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności wpływu nabycia zakładowego zgromadzeniu współkontroli / znaczącego wpływu 1 Bakalland Ukraina Sp. zo.o. Żytomierz, Ukraina sprzedaż hurtowa i detaliczna Jednostka zależna Nie podlega konsolidacji 02.2003 522-522 0 90% 90% 2 Bakar Ukraina Ukraina, 01133 Kijów, sprzedaż hurtowa i detaliczna, ul.kutuzowa 18/7 dystrybucja produktów Emitenta Jednostka stowarzyszona Nie podlega konsolidacji 30.03.2010 13 0 13 50% 50% 3 Bakalland-Oshee Dystrybucja Sp. z o.o. działalność firm centralnych (head ul. Fabryczna 5, offices) i holdingów z wyłączeniem 00-446 Warszawa holdingów finansowych Jednostka współzależna Nie podlega konsolidacji 01.02.2012 205 0 205 50% 50% 4 Bakalland 1 Sp. z o.o. 5 Pifo 1 Sp. z o.o. ul. Fabryczna 5, 00-446 Warszawa ul. Fabryczna 5, 00-446 Warszawa działalność firm centralnych (head offices) i holdingów z wyłączeniem holdingów finansowych działalność firm centralnych (head offices) i holdingów z wyłączeniem holdingów finansowych Jednostka zależna Nie podlega konsolidacji 18.09.2012 5 0 5 100% 100% Jednostka zależna Nie podlega konsolidacji 18.09.2012 5 0 5 100% 100% UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH stan na 30.06.2013 Lp. a b c d e f g h i j k l charakter powiązania ((jednostka zastosowana metoda konsolidacji / data objęcia kontroli / wartość procent udział w ogólnej zależna, współzależna, wycena metodą praw własności, bądź współkontroli / udziałów / akcji korekty wskazanie innej niż określona pod lit. nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem wartość bilansowa posiadanego liczbie głosów na siedziba przedmiot przedsiębiorstwa stowarzyszona, z wskazanie, że jednostka nie podlega uzyskania znaczącego według ceny aktualizujące j) lub k), podstawy kontroli / formy prawnej udziałów / akcji kapitału walnym wyszczególnieniem powiązań konsolidacji / wycenie metodą praw wpływu nabycia wartość (razem) współkontroli / znaczącego wpływu zakładowego zgromadzeniu bezpośrednich i pośrednich) własności 1 Bakalland Ukraina Sp. z o.o. Żytomierz, Ukraina sprzedaż hurtowa i detaliczna Jednostka zależna Nie podlega konsolidacji 02.2003 522-522 0 90% 90% Ukraina, 01133 Kijów, sprzedaż hurtowa i detaliczna, 2 Bakar Ukraina Jednostka stowarzyszona Nie podlega konsolidacji 30.03.2010 13 0 13 50% 50% ul.kutuzowa 18/7 dystrybucja produktów Emitenta 3 Bakalland-Oshee Dystrybucja Sp. z o.o. 4 Bakalland 1 Sp. z o.o. 5 PIFO 1 Sp. z o.o. (wcześniej Dellingate 6 Sp. z o.o.) ul. Fabryczna 5, 00-446 Warszawa ul. Fabryczna 5, 00-446 Warszawa ul. Fabryczna 5, 00-446 Warszawa *) udział określony na podstawie wysokości wkładu wniesionego do sp. komandytowej działalność firm centralnych (head offices) i holdingów z wyłączeniem holdingów finansowych działalność firm centralnych (head offices) i holdingów z wyłączeniem holdingów finansowych działalność firm centralnych (head offices) i holdingów z wyłączeniem holdingów finansowych Jednostka współzależna Nie podlega konsolidacji 01.02.2012 5 0 5 50% 50% Jednostka zależna Nie podlega konsolidacji 18.09.2012 5 0 5 100% 100% Jednostka zależna Nie podlega konsolidacji 18.09.2012 5 0 5 100% 100% UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH stan na 31.12.2012 Lp. a b c d e f g h i j k l charakter powiązania ((jednostka zastosowana metoda konsolidacji / data objęcia kontroli / wartość procent udział w ogólnej zależna, współzależna, wycena metodą praw własności, bądź korekty wskazanie innej niż określona pod lit. nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem współkontroli / udziałów / akcji wartość bilansowa posiadanego liczbie głosów na siedziba przedmiot przedsiębiorstwa stowarzyszona, z wskazanie, że jednostka nie podlega aktualizujące j) lub k), podstawy kontroli / formy prawnej uzyskania znaczącego według ceny udziałów / akcji kapitału walnym wyszczególnieniem powiązań konsolidacji / wycenie metodą praw wartość (razem) współkontroli / znaczącego wpływu wpływu nabycia zakładowego zgromadzeniu bezpośrednich i pośrednich) własności 1 Bakalland Ukraina Sp. zo.o. Żytomierz, Ukraina sprzedaż hurtowa i detaliczna Jednostka zależna nie dotyczy 02.2003 522-522 0 90% 90% 2 Bakar Ukraina Ukraina, 01133 Kijów, ul.kutuzowa 18/7 sprzedaż hurtowa i detaliczna Jednostka zależna Nie podlega konsolidacji 30-03-2010 13 0 13 50% 50% Bakalland-Oshee Dystrybucja Sp. z o.o. 3 Bakalland 1 Sp. z o.o. 4 Dellingate 6 Sp. z o.o. (obecnie PIFO 1 Sp. z o.o.) 5 ul. Fabryczna 5, 00-446 Warszawa ul. Fabryczna 5, 00-446 Warszawa ul. Fabryczna 5, 00-446 Warszawa działalność firm centralnych (head offices) i holdingów z wyłączeniem holdingów finansowych działalność firm centralnych (head offices) i holdingów z wyłączeniem holdingów finansowych działalność firm centralnych (head offices) i holdingów z wyłączeniem holdingów finansowych Jednostka współzależna Nie podlega konsolidacji 01.02.2012 5 0 5 50% 50% Jednostka zależna Nie podlega konsolidacji 18.09.2012 5 0 5 100% 100% Jednostka zależna Nie podlega konsolidacji 18.09.2012 5 0 5 100% 100% 11
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd. 31.12.2013 Lp. a m n o p r s t nazwa (firma) jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w aktywa przychody nieopłacona otrzymane lub należności jednostki, w tym: ze wskazaniem kapitał należne wpłaty kapitał pozostały kapitał własny, w tym: tym: jednostki, ze przez emitenta należne formy prawnej zakładowy na kapitał zapasowy - zobowiąza- nia razem sprzedaży wartość udziałów / dywidendy od zakładowy zysk (strata) z zysk (strata) - zobowiąza- nia krótko- - należności długo- - należności krótko- akcji w jednostce jednostki za ostatni (wartość ujemna) lat ubiegłych netto długo- terminowe terminowe terminowe terminowe rok obrotowy 1 Bakalland Ukraina Sp. zo.o. * -638 233 0-872 -886 14 2 699 2 389 311 1 857 1 857 2 061 637 0 0 2 Bakar Ukraina ** 133 16 0 117 117 0 4 701 1 413 3 288 2 823 0 2 823 4 834 5 455 0 0 3 Bakalland-Oshee Dystrybucja Sp. z o.o. -1 054 405 0-1 458-727 -731 1 066 0 884 11 0 11 13 2 696 0 0 4 Bakalland 1 Sp. z o.o. 51 5 5 46 18 28 73 0 73 80 0 80 124 300 0 0 5 Pifo 1 Sp. z o.o. -14 5 0 0-19 -7-12 22 0 22 4 0 4 8 0 0 0 * w związku z tym, iż Emitent nie otrzymał aktualnego sprawozdania Bakalland Ukraina dane tej spółki prezentowane są na dzień 30.06.2012 ** w związku z tym, iż Emitent nie otrzymał aktualnego sprawozdania Bar Ukraina dane tej spółki prezentowane są na dzień 30.06.2013 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd. 30.06.2013 Lp. a m n o p r s t nazwa (firma) jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w aktywa przychody nieopłacona otrzymane lub ze wskazaniem tym: należności jednostki, w tym: kapitał należne wpłaty kapitał pozostały kapitał własny, w tym: jednostki, ze przez emitenta należne formy prawnej zakładowy zapasowy razem sprzedaży wartość udziałów / akcji w jednostce na kapitał zakładowy (wartość ujemna) zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto - zobowiąza- nia długo- terminowe - zobowiąza- nia krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 1 Bakalland Ukraina Sp. z o.o. (*) -638 233 0-872 -886 14 2 699 2 389 311 1 857 1 857 2 061 637 0 0 2 Bakar Ukraina 133 16 0 117 117 0 4 701 1 413 3 288 2 823 0 2 823 4 834 5 455 0 0 3 Bakalland-Oshee Dystrybucja Sp. z o.o. -723 5 0-728 -85-643 757 0 757 25 0 25 34 4933 0 0 4 Bakalland 1 Sp. z o.o. 23 5 0 18-6 24 80 0 80 62 0 62 103 300 0 0 5 PIFO 1 Sp. z o.o. (wcześniej Dellingate 6 Sp. z o.o.) -9 5 0 0-14 -4-10 21 0 21 3 0 3 12 0 0 0 *Ze względu na fakt, że Bakalland Ukraina nie przekazała Emitentowi SF sporządzonego za okres 01/07/2012-30/06/2013 w powyższej tabeli zaprezentowano dane finansowe za poprzedni rok obrotowy (2011/2012). Udziały Bakalland Ukraina posiadane przez Bakalland S.A. zostały w całości objęte odpisem aktualizującym (stwierdzono utratę wartości aktywów). UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd. 31.12.2012 Lp. a m n o p r s t kapitał własny jednostki, w tym: Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, Należności jednostki, w tym: Pozostały kapitał własny, w tym: w tym: Nieopłacona przez Otrzymane lub Należne wpłaty Aktywa Nazwa (firma) jednostki ze Przychody ze emitentaq wartość należne dywidendy Kapitał na kapitał Kapitał jednostki wskazaniem formy prawnej sprzedaży udziałów / akcji w od jednostki za zakładowy zakładowy zapasowy zysk (strata) z zysk (strata) - zobowiązania - zobowiązania - należności - należności razem jednostce ostatni rok obrotowy (wartość ujemna) lat ubiegłych netto długoterminowe krótkoterminowe długoterminowe krótkoterminowe 1 Bakalland Ukraina Sp. zo.o. * -638 233 0-872 -886 14 2 699 2 389 311 1 857 1 857 2 061 637 0 0 2 Bakar 128 15 0 113 41 72 7 467 1 370 6 098 5 530 0 5 530 7 596 13 091 0 0 3 Bakalland-Oshee Dystrybucja Sp. z o.o. -369 0 5-374 -4-370 769 0 769 384 0 384 400 4267 0 0 4 Bakalland 1 Sp. z o.o. -4 5 0 0-9 0-9 11 10 1 2 0 2 7 0 0 0 5 Dellingate 6 Sp. z o.o. (obecnie PIFO 1 Sp. z o.o.) -2 5 0 0-7 0-7 11 10 1 2 0 2 9 0 0 0 * w związku z tym iż Emitent nie otrzymał aktualnego sprawozdania Bakalland Ukraina dane tej spółki prezentowane są na dzień 30.06.2012 12
Nota 4 ZAPASY a) materiały 5 908 6 278 7 409 b) półprodukty i produkty w toku 0 0 4 c) produkty gotowe 8 289 10 615 25 522 d) towary 18 011 13 192 22 457 e) zaliczki na dostawy 29 4 681 Zapasy, razem 32 237 30 089 56 073 bilans 32 237.0 30 089.0 56 073.0 różnica 0.0 0.0 0.0 13
Nota 5 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 201207-201212 201107-201206 201107-201112 a) od jednostek powiązanych 3 016 3 164 426 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 277 419 115 - do 12 miesięcy 277 419 115 - powyżej 12 miesięcy - inne 2 739 2 745 311 - dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek 49 055 27 667 72 151 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 33 822 22 903 66 994 - do 12 miesięcy 33 822 22 903 66 994 - powyżej 12 miesięcy - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz 2 960 3 954 4 934 - inne 12 273 810 223 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 0 Należności krótkoterminowe netto, razem 52 071 30 831 72 577 c) odpisy aktualizujące wartość należności 381 2 205 1 699 Należności krótkoterminowe brutto, razem 52 452 33 036 74 276 bilans #ADR! #ADR! #ADR! NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH 201107-201112 201107-201206 201107-201112 a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 277 419 115 - od jednostek zależnych 277 419 115 b) inne, w tym: 2 739 2 745 311 - od jednostek zależnych 2 745 311 - sprzedaż udziałów 2 706 - pozostałe 33 c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 3 016 3 164 426 d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 3 016 3 164 426 bilans #ADR! #ADR! #ADR! ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH 201107-201112 201107-201206 201107-201112 Stan na początek okresu 2 205 1 516 1 516 a) zwiększenia (z tytułu) 381 1 522 306 -odpis aktualizujący należności na pozostałych jednostkach 381 1 522 306 b) zmniejszenia (z tytułu) 2 205 833 123 - rozwiązany odpis na należnościach od pozostałych jednostek 2 205 833 123 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 381 2 205 1 699 381 2 205 1 699 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE NETTO (STRUKTURA WALUTOWA) 201107-201112 201107-201206 201107-201112 a) w walucie polskiej 43 861 28 816 59 720 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 8 210 4 220 12 857 b1. jednostka/waluta EUR 499 614 1 451 tys. zł 2 393 2 660 6 203 b2. jednostka/waluta USD 1 686 406 2 010 tys. zł 5 108 1 349 6 229 b3. jednostka/waluta SKK 0 tys. zł 0 b4. jednostka/waluta CZK 833 tys. zł 139 b4. jednostka/waluta HUF 4 940 tys. zł 72 b4. jednostka/waluta 0 tys. zł 709 0 425 Należności krótkoterminowe, razem 52 071 33 036 72 577 52 452 33 036 74 276 WIEKOWANIE NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: 201107-201112 201107-201206 201107-201112 1.Należności z tytułu dostaw i usług bieżące (brutto) 26 365.0 14 328.0 44 710.0 2.Należności z tytułu dostaw i usług po terminie (brutto) 8 360.0 10 040.0 23 416.0 a) do 1 miesiąca 4 719.0 4 552.0 18 952.0 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 802.0 1 886.0 1 710.0 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 464.0 287.0 746.0 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 295.0 84.0 1 500.0 e) powyżej 1 roku 1 080.0 3 231.0 508.0 f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 34 725.0 24 368.0 68 126.0 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, po terminie 626.0 2 205.0 1 017.0 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 34 099.0 22 163.0 67 109.0 34 099.0 23 322.0 67 109.0 Typowe przedziały czasowe spłacania nalezności związane z normalnym tokiem sprzedaży - do 30 dni dla klientów indywidualnych - od 30 do 60 dni dla dużuch hurtowni i sieci 14
Nota 6 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) 201307-201312 Rodzaj Rodzaj Seria / Rodzaj akcji uprzywilejowani ograniczenia emisja a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A zwykłe akcje nie są uprzywilejowane 10 000 000 1 000 000 przekształcenie 27-03-2006 30-06-2006 B zwykłe akcje nie są uprzywilejowane 8 260 220 826 022 gotówka 18-07-2006 30-06-2007 C zwykłe akcje nie są uprzywilejowane 54 780 5 478 gotówka 18-07-2006 30-06-2007 D zwykłe akcje nie są uprzywilejowane 185 000 18 500 gotówka 18-07-2006 30-06-2007 E zwykłe akcje nie są uprzywilejowane 1 132 030 113 203 gotówka 20-12-2006 30-06-2007 Liczba akcji razem 19 632 030 Kapitał zakładowy, razem 1 963 203 Wartość nominalna jednej akcji = 0.10 zł. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) 201207-201306 Rodzaj Rodzaj Seria / Rodzaj akcji uprzywilejowania ograniczenia emisja akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A zwykłe akcje nie są uprzywilejowane 10 000 000 1 000 000 przekształcenie 27-03-2006 30-06-2006 B zwykłe akcje nie są uprzywilejowane 8 260 220 826 022 gotówka 18-07-2006 30-06-2007 C zwykłe akcje nie są uprzywilejowane 54 780 5 478 gotówka 18-07-2006 30-06-2007 D zwykłe akcje nie są uprzywilejowane 185 000 18 500 gotówka 18-07-2006 30-06-2007 E zwykłe akcje nie są uprzywilejowane 1 470 050 147 005 gotówka 20-12-2006 30-06-2007 Liczba akcji razem 19 970 050.0 Kapitał zakładowy, razem 1 997 005.0 Wartość nominalna jednej akcji = 0.10 zł. Dnia 4 lutego 2013 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Bakalland S.A. podjęło uchwałę nr 4/I/2013 o umorzeniu akcji własnych serii E w ilości 338 020 szt. o wartości nominalnej 0,10 zł każda nabytych przez Spółkę w ramach realizowanego programu skupu akcji własnych w celu umorzenia wykonywanego na podstawie w/w uchwały. Obniżenie kapitału zostało zarejestrowane przez sąd dnia 6 sierpnia 2013 roku. Po obniżeniu kapitał zakładowy wynosi 1 963 203 zł i dzieli się na 19 632 030 akcji. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) na dzień 31.12.2012 Rodzaj Rodzaj Seria / Rodzaj akcji uprzywilejowani ograniczenia emisja a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A zwykłe akcje nie są uprzywilejowane 10 000 000 1 000 000 przekształcenie 27-03-2006 30-06-2006 B zwykłe akcje nie są uprzywilejowane 8 260 220 826 022 gotówka 18-07-2006 30-06-2007 C zwykłe akcje nie są uprzywilejowane 54 780 5 478 gotówka 18-07-2006 30-06-2007 D zwykłe akcje nie są uprzywilejowane 185 000 18 500 gotówka 18-07-2006 30-06-2007 E zwykłe akcje nie są uprzywilejowane 1 470 050 147 005 gotówka 20-12-2006 30-06-2007 Liczba akcji razem 19 970 050 Kapitał zakładowy, razem 1 997 005 Wartość nominalna jednej akcji = 0.10 zł. Liczba i wartość nominalna wszystkich akcji/udziałów emitenta na dzień 31.12.2013 10.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii A 8.260.220 akcji zwykłych na okaziciela serii B 54.780 akcji zwykłych na okaziciela serii C 185.000 akcji zwykłych na okaziciela serii D 1.470.050 akcji zwykłych na okaziciela serii E Łącznie wszystkie akcje dają prawo 19 632 030 głosów na Walnym Zgromadzeniu Kapitał zakładowy - 1 963 203 zł. Wartość nominalna jednej akcji - 0,10 zł. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio, co najmniej 5% udziałów na dzień 31.12.2013 Posiadacz akcji EMP Investments Limited (poprzednio: Dellingate Holdings Limited ) Liczba akcji Udział w kapitale Liczba głosów Wartość nominalna zakładowym/głosy [po zmianie*] % akcji (%) 6 348 460 32.34 634 846.0 32.34 Anvik Holdings Limited 3 249 351 16.55 324 935.1 16.55 Marian Owerko 1 532 573 7.81 153 257 7.81 Krzysztof Marciniak 1 044 500 5.32 104 450 5.32 Elżbieta Marciniak 1 044 500 5.32 104 450 5.32 QUERCUS TFI S.A. 1 065 634 5.43 106 563.4 5.43 Pozostali 5 347 012 27.23 534 701.2 27.23 Razem 19 632 030 100.00 1 963 203.0 100.00 15