Komórka organizacyjna: RADOMSKI SZPITAL SPECJALISTYCZNY im. dr Tytusa Chałubińskiego 26-610 Radom, ul. Tochtermana 1, tel. (048) 361-51-00, www.szpital.radom.pl NIP 796-00-12-187 REGON: 000315086 Dział Ekonomiczno-Finansowy 26-610 Radom, ul. Lekarska 4 tel. (048) 361-53-07, 361-53-35 e-mail: g.ksiegowa@rszs.regiony.pl Załącznik Nr 11 Radom, dnia 28-02-2012 roku PREZYDENT MIASTA RADOMIA p. Andrzej Kosztowniak RSzS/DRF-580/2012 Radomski Szpital Specjalistyczny im. dra Tytusa Chałubińskiego przekazuje informację o przebiegu wykonania planu finansowego za 2011 rok pozytywnie zaopiniowanego przez Radę Społeczną RSzS Uchwałą nr 3/2012 w dniu 27 lutego 2012 roku. I. PRZYCHODY Lp. Wyszczególnienie Planowane przychody po zmianach w 2011 r Osiągnięte przychody w 2011 r % wskaźnik wykonania do planu 1. Sprzedaż usług medycznych finansowana z Narodowego Funduszu Zdrowia 122 239 654,00 122 926 540,13 100,56% 1a ambulatoryjne świadczenia specjalistyczne 11 912 833,80 12 007 286,60 100,79% 1b ambulatoryjne świadczenia specjalistyczne świadczenia kosztochłonne 1 713 587,50 1 599 001,00 93,31% 1c leczenie szpitalne 87 240 847,00 88 458 768,82 101,40% 1d leczenie szpitalne programy terapeutyczne 2 666 219,00 2 468 402,03 92,58% 1e leczenie szpitalne chemioterapia 180 786,00 181 290,40 100,28% 1f opieka psychiatryczna i leczenie uzależnień 319 968,00 310 815,00 97,14% 1g rehabilitacja lecznicza 4 635 713,80 4 826 170,78 104,11% 1h leczenie stomatologiczne 1 903 513,10 1 804 321,90 94,79% 1i świadczenia odrębnie kontraktowane 10 193 256,00 9 810 144,00 96,24% 1j opieka długoterminowa 1 354 608,60 1 342 018,40 99,07% 1k profilaktyczne programy zdrowotne 118 321,20 118 321,20 100,00% 285
2. Dotacja z Gminy Miasta Radomia na prowadzenie pogłębionego programu terapeutycznego dla osób uzależnionych od alkoholu i współuzależnionych, który nie jest finansowany przez NFZ 270 000,00 269 778,94 99,92% 3. Dotacja podmiotowa z Gminy Miasta Radomia na pokrycie kosztów zorganizowania i przeprowadzenia szczepień ochronnych przeciwko pneumokokom dla dzieci z grup podwyższonego ryzyka zdrowotnego, zameldowanych w Radomiu 20 000,00 18 748,80 93,74% 4. Dotacja podmiotowa z Gminy Miasta Radomia na pokrycie kosztów zorganizowania i przeprowadzenia szczepień ochronnych przeciwko grypie dla mieszkańców Radomia, którzy ukończyli 65 rok życia 87 000,00 86 802,81 99,77% 5. Przychody z Powiatowego Urzędu Pracy na wynagrodzenia dla osób bezrobotnych skierowanych do wykonywania robót publicznych 142 000,00 141 802,96 99,86% 6. Przychody z Powiatowego Urzędu Pracy na wynagrodzenia dla osób bezrobotnych skierowanych do wykonywania prac interwencyjnych 64 600,00 66 144,44 102,39% 7. Przychody z Ministerstwa Zdrowia w Warszawie na realizację specjalizacji lekarzy, lekarzy dentystów odbywanych w ramach rezydentury 925 130,00 940 258,24 101,64% 8. 9. 10. Przychody z Urzędu Marszałkowskiego w Warszawie na realizację staży podyplomowych lekarzy i lekarzy stomatologów Przychody z Ministerstwa Zdrowia w Warszawie na specjalizację w dziedzinie a) pielęgniarstwa anestezjologicznego i intensywnej opieki dla pielęgniarek b) pielęgniarstwa zachowawczego dla pielęgniarek c) pielęgniarstwa operacyjnego dla pielęgniarek Przychody z tytułu badań laboratoryjnych, diagnostycznych, histopatologicznych 187 770,00 187 608,40 99,91% 200 000,00 192 444,90 96,22% 2 200 000,00 1 999 058,47 90,87% 11. Pozostałe przychody z tytułu sprzedaży usług medycznych 500 000,00 763 861,33 152,77% 12. Sprzedaż materiałów 100 000,00 48 923,23 48,92% 13. Wynajem lokalu i dzierżawa gruntu 1 500 000,00 1 467 486,51 97,83% 14. Sprzedaż usług gastronomicznych i towarów 270 000,00 256 215,60 94,89% 15. Sprzedaż usług parkingowych 50 000,00 53 688,33 107,38% 16. Przychody z tytułu szkolenia pielęgniarek i położnych 460 000,00 490 417,00 106,61% 17. Pozostałe przychody z tytułu świadczenia usług 200 000,00 261 019,25 130,51% 18. Przychody finansowe-odsetki bankowe 65 000,00 66 026,97 101,58% 19. Pozostałe przychody finansowe 150 000,00 113 831,17 75,89% 20. Dary pieniężne i rzeczowe materiałów i usług 250 000,00 391 102,15 156,44% 21. Pozostałe przychody operacyjne 2 730 000,00 3 517 710,19 128,85% PRZYCHODY OGÓŁEM 132 611 154,00 134 259 469,82 101,24% 286
W 2011 roku Radomski Szpital Specjalistyczny im. dra Tytusa Chałubińskiego osiągnął przychody w wysokości 134.259.469,82 PLN. Procentowy wskaźnik osiągniętych przychodów do rocznego planu wynosi 101,24%. Największe przychody zostały osiągnięte z tytułu świadczenia usług medycznych na rzecz osób ubezpieczonych, finansowanych przez Narodowy Fundusz Zdrowia. Przychody te wyniosły 122.926.540,13 i stanowią 100,56% rocznego planu. Zgodnie z podpisaną umową z dnia 26 lutego 201 roku nr ZS.II-8170/1/1/2011, pomiędzy Gminą Miasta Radomia a RSzS jednostka nasza otrzymała dotację w wysokości 270.000,00 PLN, na prowadzenie dodatkowych programów terapeutycznych nie objętych kontraktem z NFZ dla osób uzależnionych od alkoholu i współuzależnionych. W 2011 roku Szpital wykorzystał kwotę 269.778,94 PLN. W dniu 28 czerwca 2011 roku z Gminą Miasta Radomia została zawarta umowa na pokrycie kosztów zorganizowania i przeprowadzenia szczepień ochronnych przeciwko pneumokokom (około 80 szczepień) nieodpłatnych dla dzieci z grup podwyższonego ryzyka zdrowotnego, zameldowanych w Radomiu. W 2011 roku Szpital wykorzystał środki w wysokości 18.748,80 PLN. W dniu 28 czerwca 2011 roku oraz w dniu 8 listopada 2011 roku z Gminą Miasta Radomia zostały zawarte umowy na łączną wartość 86.991,00 PLN, na pokrycie kosztów zorganizowania i przeprowadzenia szczepień ochronnych przeciwko grypie nieodpłatnych dla mieszkańców Radomia, którzy ukończyli 65 rok życia. W 2011 roku Szpital wykorzystał kwotę 86.802,81 PLN. Niewykorzystane środki finansowe z tytułu realizacji umowy zostały zwrócone na konto bankowe Gminy Miasta Radomia wraz z odsetkami. Radomski Szpital Specjalistyczny prowadzi specjalizację lekarzy, lekarzy stomatologów w ramach szkoleniowego etatu rezydenckiego oraz staże podyplomowe lekarzy, lekarzy stomatologów. Środki finansowe na realizację powyższych zadań Szpital otrzymuje, zgodnie z podpisanymi umowami, z Ministerstwa Zdrowia w Warszawie oraz z Urzędu Marszałkowskiego w Warszawie. Przychody z tego tytułu w okresie od 01-01-2011 do 31-12-2011 roku wyniosły 1.127.866,64 PLN i zostały przeznaczone na refundację wynagrodzeń, ubezpieczeń społecznych i ZFŚS lekarzy rezydentów i stażystów. W 2011 roku RSzS kontynuował realizację programu finansowanego z Ministerstwa Zdrowia, mającego na celu podnoszenie kwalifikacje pielęgniarek i położnych w dziedzinie pielęgniarstwa operacyjnego dla pielęgniarek, pielęgniarstwa anestezjologicznego i intensywnej opieki dla pielęgniarek oraz pielęgniarstwa zachowawczego dla pielęgniarek. W 2011 roku Szpital z tego tytułu uzyskał przychody w wysokości 192.444,90 PLN. 287
Z tytułu prowadzenia szkoleń, z zakresu podnoszenia kwalifikacji pielęgniarek i położnych Szpital pobiera również opłatę od uczestników szkolenia. W 2011 roku przychody te wyniosły 490.471,00 PLN. W 2011 roku Radomski Szpital Specjalistyczny świadczy usługi medyczne na rzecz innych podmiotów. RSzS posiada podpisane umowy na wykonywanie badań diagnostycznych, laboratoryjnych oraz histopatologicznych. Badania diagnostyczne i laboratoryjne za odpłatnością wykonywane są również dla osób fizycznych nie posiadających prawa do bezpłatnych świadczeń. Przychody z tego tytułu w 2011 roku wyniosły 1.999.058,47 PLN i stanowią 90,877% rocznego planu. Pozostałe przychody z tytułu sprzedaży usług medycznych wyniosły 763.861,33 PLN, co stanowi 152,77% rocznego planu. Radomski Szpital Specjalistyczny prowadzi dodatkową działalność gospodarczą w zakresie: sprzedaży materiałów, wynajmu lokali i dzierżawy gruntu, sprzedaży artykułów gastronomicznych w bufecie Szpitala, świadczenia usług parkingowych, sprzedaży pozostałych usług. Z tytułu prowadzenia powyższej działalności w 2011 roku Szpital osiągnął przychody w łącznej wysokości 2.038.409,69 PLN. W stosunku do planu rocznego wskaźnik osiągniętych przychodów z tego tytułu wyniósł 100,91%. W 2011 roku RSzS otrzymał od osób prywatnych i firm farmaceutycznych dary pieniężne w wysokości 3.320,00 PLN oraz dary rzeczowe materiałów o wartości 387.782,15 PLN, w tym przede wszystkim leki, środki opatrunkowe, materiały biurowe. Łączna wartość otrzymanych darowizn pieniężnych i rzeczowych wyniosła 391.102,15 PLN. Darowizny te zostały przeznaczone na działalność statutową Szpitala. W 2011 roku RSzS osiągną pozostałe przychody operacyjne w wysokości 3.517.710,19 PLN. Wysokość tych przychodów wynika przede wszystkim z wprowadzonych zmianami w przepisach dotyczących ujęcia w księgach rachunkowych otrzymanych z budżetu państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego środków pieniężnych na zakup środków trwałych. Do dnia 30-06-2011 roku SP ZOZ zobowiązany był do prowadzenia ksiąg rachunkowych i sporządzania sprawozdań finansowych zgodnie z zasadami określonymi w ustawie o rachunkowości, z uwzględnieniem specyfiki ich działalności wynikającej 288
z ustawy z 30-08-1991 roku o zakładach opieki zdrowotnej. W odniesieniu do zasad ewidencji środków pieniężnych otrzymanych jako datacje zastosowanie miały przepisy art. 57 ustawy o zakładach opieki zdrowotnej. Stanowiły one, iż przekazane z budżetu państwa dotacje na remonty, inwestycje, w tym zakup aparatury i sprzętu medycznego, a także dotacje z budżetu jednostek samorządu terytorialnego na cele rozwojowe zakładu oraz dary mające charakter aktywów trwałych lub przeznaczone na cele rozwojowe zwiększają fundusz założycielski. Z dniem 1 lipca 2011 roku weszły w życie przepisy ustawy z dnia 15-04-2011 roku o działalności leczniczej. Na mocy przepisów art. 220 pkt 1 tej ustawy przepisy ustawy o zakładach opieki zdrowotnej straciły moc. Regulacje zawarte w obowiązującej ustawie o działalności leczniczej nie zawierają przepisów szczególnych do ustawy o rachunkowości w zakresie zasad ewidencji środków pieniężnych otrzymanych na sfinansowanie środków trwałych. W przypadku takim zastosowanie mają przepisy ogólne wynikające z ustawy o rachunkowości, w tym art. 41 stanowiący między innymi o odnoszeniu środków pieniężnych otrzymanych na sfinansowanie nabycia środków trwałych na rozliczenia międzyokresowe przychodów. W związku z powyższy od dnia 01-07-2011 roku Radomski Szpital Specjalistyczny otrzymane środki pieniężne w formie dotacji od organu założycielskiego na inwestycje i nabycie środków trwałych, w tym sprzętu i aparatury medycznej zalicza do rozliczeń międzyokresowych przychodów. W każdym miesiącu w wysokości stanowiącej wartość odpisu amortyzacyjnego część tych przychodów przeksięgowywana jest na pozostałe przychody operacyjne. W roku 2011 kwota ta wyniosła 3.249.618,04 PLN. II. KOSZTY Z tytułu świadczenia usług medycznych oraz prowadzenia dodatkowej działalności gospodarczej Szpital ponosi koszty. Poniższa tabela przedstawia wielkość poniesionych kosztów w 2011 roku oraz ich procentowy wskaźnik do rocznego planu. Lp. Wyszczególnienie Planowane koszty w 2011r po zmianach Poniesione koszty w 2011r % wskaźnik wykonania do planu 1. 1a Zużycie materiałów i energii leki, antybiotyki, opatrunki, nici chirurgiczne, koncentraty do dializ, kontrasty 32 533 600,00 32 537 987,06 100,01% 13 000 000,00 12 497 488,57 96,13% 289
1b odczynniki 1 100 000,00 1 391 337,79 126,49% 1c krew i preparaty krwiopochodne 1 000 000,00 1 098 712,16 109,87% 1d tlen medyczny 150 000,00 146 740,62 97,83% 1e materiały eksploatacyjne do aparatury medycznej 600 000,00 561 832,82 93,64% 1f materiały medyczne-jednorazowe 3 713 600,00 4 043 578,76 108,89% 1g sprzęt medyczny jednorazowy, laboratoryjny, stomatologiczny, pozostały 4 300 000,00 4 286 515,19 99,69% 1h zestaw do dializy otrzewnowej 1 100 000,00 1 148 077,68 104,37% 1i materiały do konserwacji technicznej i medycznej 380 000,00 356 542,70 93,83% 1j materiały biurowe i papiernicze 320 000,00 337 776,23 105,56% 1k materiały tekstylno-gospodarcze 550 000,00 486 569,02 88,47% 1l środki czystości i dezynfekcji 650 000,00 619 465,14 95,30% 1ł materiały higieniczne, stomatologiczne i laboratoryjne 50 000,00 51 282,31 102,56% 1m pozostałe materiały 150 000,00 118 700,65 79,13% 1n artykuły żywnościowe 1 150 000,00 1 129 338,82 98,20% 1o energia elektryczna i gazowa 3 500 000,00 3 467 414,27 99,07% 1p woda i ścieki 800 000,00 792 854,47 99,11% 1r olej opałowy i inne paliwa 20 000,00 3 759,86 18,80% 2. Usługi obce 13 952 000,00 14 403 161,20 103,23% 2a usługi medyczne - kontrakty specjalistyczne, dyżury 7 200 000,00 7 752 736,30 107,68% 1b konserwacje medyczne 1 000 000,00 1 153 594,41 115,36% 2c konserwacje techniczne 1 000 000,00 989 781,72 98,98% 2d usługi transportowe 1 500 000,00 1 331 088,74 88,74% 2e pranie 650 000,00 476 333,60 73,28% 2f ochrona mienia 400 000,00 319 531,77 79,88% 2g wywóz nieczystości 240 000,00 258 902,51 107,88% 2h pozostałe usługi medyczne 900 000,00 998 772,36 110,97% 2i usługi pocztowe i telefoniczne 132 000,00 138 896,55 105,22% 2j dzierżawa sprzętu i aparatury 130 000,00 145 141,59 111,65% 2k pozostałe usługi 800 000,00 838 381,65 104,80% 3. Podatki i opłaty 473 951,00 460 584,10 97,18% 3a podatek od nieruchomości 333 651,00 333 686,00 100,01% 3b odpis na PFRON 130 300,00 120 743,00 92,67% 3c pozostałe opłaty i składki 10 000,00 6 155,10 61,55% 4. Wynagrodzenia 70 900 000,00 71 490 828,83 100,83% 5. Świadczenia na rzecz pracowników 12 795 510,00 13 355 852,38 104,38% 5a składki z tytułu ubezpieczeń społecznych, fundusz pracy 10 945 510,00 11 522 413,52 105,27% 5b odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 1 700 000,00 1 731 939,00 101,88% 5c pozostałe świadczenia na rzecz pracowników 150 000,00 101 499,86 67,67% 6. Amortyzacja 8 670 000,00 8 667 973,08 99,98% 290
7. Pozostałe koszty 660 000,00 715 349,57 108,39% 7a krajowe podróże służbowe 20 000,00 24 740,53 123,70% 7b ubezpieczenie majątku firmy 50 000,00 63 770,19 127,54% 7c ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej 550 000,00 554 516,40 100,82% 7d usługi i prowizje bankowe 20 000,00 18 860,00 94,30% 7e Pozostałe koszty 20 000,00 53 462,45 267,31% 8. Koszty finansowe 336 383,00 247 268,17 73,51% 8a odsetki od kredytu bankowego 24 023,00 24 022,18 100,00% 8b odsetki od pożyczki z WFOŚiGW 20 000,00 21 176,07 105,88% 8c odsetki ustawowe 200 000,00 122 339,05 61,17% 8d opłata prolongacyjna 32 360,00 32 359,62 100,00% 8e pozostałe koszty finansowe 60 000,00 47 371,25 78,95% 9. Pozostałe koszty operacyjne 360 000,00 421 105,69 116,97% 9a odpis aktualizujący należności sporne i niepewne 200 000,00 148 306,57 74,15% 9b odszkodowania, zadośćuczynienia 50 000,00 30 300,00 60,60% 9c pozostałe koszty operacyjne 110 000,00 242 499,12 220,45% KOSZTY OGÓŁEM 140 681 444,00 142 300 110,08 101,15% W 2011 roku Szpital poniósł koszty w wysokości 142.300.110,08 PLN. Procentowy wskaźnik poniesionych kosztów do rocznego planu wyniosły 101,15%. Za okres od 01-01-2011 do 31-12-2011 roku zużycie materiałów i energii wyniosło 32.537.987,06 PLN. Ze względu na prowadzoną działalność gospodarczą największe koszty zużycia materiałów stanowią zakup leków, antybiotyków, opatrunków, odczynników, materiałów medycznych, zestawów do dializy otrzewnowej oraz sprzętu medycznego jednorazowego. Łączna wartość tych zakupów wyniosła 25.174.283,59PLN, co stanowi 100,84% rocznego planu. W 2011 roku koszty z tytułu zakupu usług obcych wyniosły 14.403.161,20 PLN, co stanowi 103,23% rocznego planu. Największe wydatki związane są z tytułu świadczenia usług medycznych w oddziałach, poradniach i przychodniach specjalistycznych Szpitala przez lekarzy zatrudnionych na podstawie umów cywilnoprawnych. Łączne koszty z tego tytułu wyniosły 7.752.736,30 PLN i stanowią 107,68% wykonania rocznego planu. W okresie od 01-01-2011 roku do 31-12-2011 roku Szpital poniósł koszty wynagrodzeń w wysokości 70.113228,83 PLN oraz zawiązał rezerwę na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalno-rentowe w wysokości 1.377.600,00 PLN. Zatrudnienie pracowników wiąże się z ponoszeniem kosztów na ubezpieczenia społeczne, zdrowotne oraz fundusz pracy. W omawianym okresie koszty te wyniosły 11.522.413,52PLN, co stanowi 105,27% rocznego planu. 291
Szpital zgodnie z ustawą o Zakładowym Funduszu Świadczeń Socjalnych dokonuje obowiązkowego odpisu na ten fundusz. Planowany odpis na ZFŚS wynosił 1.700.000,00PLN. Koszty za 2011 roku z tego tytułu wyniosły 1.731.939,00 PLN. W okresie od 01-01-2011 roku do 31-12-2011 roku Szpital poniósł koszty amortyzacji w wysokości 8.667.973,08, amortyzacja środków trwałych 8.626.378,99 PLN amortyzacja zbiorów bibliotecznych 205,00 PLN amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych 41.389,09 PLN. Miesięczny koszt amortyzacji ustalony jest zgodnie z obowiązującymi stawkami i przepisami. Procentowy wskaźnik poniesionych kosztów do rocznego planu wynosi 99,98%. W 2011 roku Szpital poniósł koszty finansowe w wysokości 247.268,17 PLN. Koszty te wynikają przede wszystkim z zapłaconych i naliczonych odsetek ustawowych w wysokości 122.339,05 PLN naliczonych przez kontrahentów z tytułu nieterminowej zapłaty zaciągniętych zobowiązań. Na rok 2011 Radomski Szpital Specjalistyczny zaplanował pozostałe koszty operacyjne w wysokości 360.000,00 PLN. W 2011 roku koszty te wyniosły 421.105,69 PLN. Koszty te wynikają przede wszystkim z tytułu zawiązania aktualizacji na należności niepewne i sporne w wysokości 148.306,57 PLN oraz zawiązania rezerw na odszkodowania z powództwa cywilnego w wysokości 175.673,53 PLN. Procentowy wskaźnik wykonania do rocznego planu wynosi 116,97%. III. SYTUACJA EKONOMICZNO-FINANSOWA RADOMSKIEGO SZPITALA SPECJALISTYCZNEGO NA DZIEŃ 31-12-2011 R. Na dzień 31-12-2011 roku sytuacja ekonomiczno finansową Radomskiego Szpitala Specjalistycznego kształtuje się następująco: 1. Zobowiązania krótkoterminowe Radomskiego Szpitala Specjalistycznego na dzień 31-12-2011 roku wynoszą 22.125.906,89 PLN, w tym wymagalne 8.031.125,66 PLN. 2. Zobowiązania długoterminowe Radomskiego Szpitala Specjalistycznego na dzień 31-12-2011 roku wynoszą 704.791,06 PLN. 3. Na dzień 31-12-2011 roku należności brutto z tytułu sprzedaży usług, materiałów i towarów wynoszą 12.291.531,40 PLN, w tym wymagalne 653.948,06 PLN. 292
4. Wynik finansowy netto (strata) na dzień 31-12-2011 roku wynosi -8.040.640,26 PLN i został ustalony w następujący sposób: Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi 130.170.799,34 - przychody z NFZ 122.926.540,13 - przychody z tytułu sprzedaży badań laboratoryjnych, diagnostycznych, histopatologicznych, RTG itp. 1.999.058,47 - pozostałe przychody z tytułu sprzedaży usług medycznych 765.706,33 - program terapeutyczny dla osób uzależnionych 269.778,94 - Szczepienia ochronne 105.551,61 - Refundacja wynagrodzeń lekarzy rezydentów 940.258,24 - Refundacja wynagrodzeń lekarzy stażystów 187.608,40 - Prace interwencyjne 66.144,44 - Roboty publiczne 141.802,96 - przychody z tytułu wynajmu lokali i dzierżawy gruntu 1.467.486,51 - usługi stołówkowe, bufet 256.215,60 - usługi parkingowe 53.688,33 - szkolenia 682.861,90 - przychody z tytułu sprzedaży materiałów 48.923,23 - pozostałe przychody 259.174,25 Pozostałe przychody operacyjne 4.409.898,46 - przychody zaliczane we wcześniejszym okresie do rozliczeń międzyokresowych przychodów w części dotyczącej równowartości odpisu amortyzacyjnego dotyczącego zakupów projektu ZOD 283.779,95 - przychody zaliczane we wcześniejszym okresie do rozliczeń międzyokresowych przychodów w części dotyczącej równowartości odpisu amortyzacyjnego dotyczącego zakupów projektu O/Ginekologicznego 2.078.598,39 - przychody zaliczane we wcześniejszym okresie do rozliczeń międzyokresowych przychodów w części dotyczącej równowartości odpisu amortyzacyjnego dotyczącego zakupów z budżetu 293
Gminy Miasta Radomia 886.406,36 - dary pieniężne i rzeczowe materiałów i usług 391.102,15 - rozwiązane odpisy aktualizujące należności 345.552,17 - rozwiązany odpis aktualizujący zapasy 47.503,10 - Otrzymane i naliczone kary umowne i grzywny oraz koszty procesu 304.429,68 - pozostałe przychody 72.526,66 Przychody finansowe 179.858,14 - odsetki bankowe 66.026,97 - naliczone i zapłacone odsetki od należności 41.085,10 - Umorzone i przedawnione odsetki od zobowiązań 54.613,73 - pozostałe przychody finansowe 18.132,34 Ogółem przychody 134.760.555,94 Koszty działalności operacyjnej 142.132.822,34 - zużycie materiałów i energii 33.039.073,18 - usługi obce 14.403.161,20 - podatki i opłaty 460.584,10 - wynagrodzenia 71.490.828,83 - świadczenia na rzecz pracowników 13.355.852,38 - amortyzacja 8.667.973,08 - pozostałe koszty 671.516,52 - wartość netto sprzedanych materiałów 43.833,05 Pozostałe koszty operacyjne 421.105,69 - zawiązana aktualizacja na należności sporne, niepewne 148.306,57 - koszty odszkodowania i zadośćuczynienia, renty 30.300,00 - inne pozostałe koszty operacyjne 242.499,12 Koszty finansowe 247.268,17 - zapłacone odsetki od zobowiązań budżetowych 2.701,63 - opłata prolongacyjna 32.359,62 - naliczone odsetki ustawowe (wobec dostawców) 89.037,89 294
- zapłacone odsetki ustawowe 23.392,87 - odsetki od kredytu bankowego BISE 24.022,18 - odsetki od pożyczki z WFOŚiGW 21.176,07 - pozostałe koszty finansowe 54.577,91 Ogółem koszty 142.801.196,20 Koszty w układzie rodzajowym Radomskiego Szpitala Specjalistyczne za 2011 rok i ich procentowy udział do kosztów, przychodów ze sprzedaży oraz przychodów osiągniętych z tytułu sprzedaży usług do NFZ Symbol Nazwa Razem 295 % udział do kosztów działalności operacyjnej % udział kosztów do przychodów ze sprzedaży % udział do przychodów z NFZ 401-12-01 Materiały tekstylno-gospodarcze 538 924,57 0,38% 0,40% 0,44% 401-12-02 Środki czystości i dezynfekcji 110 488,25 0,08% 0,08% 0,09% 401-12-03 Materiały biurowe i papiernicze 337 776,23 0,24% 0,25% 0,27% 401-12-04 Opakowania 31 015,52 0,02% 0,02% 0,03% 401-12-05 Materiały do konserwacji-technicznej 262 199,87 0,18% 0,19% 0,21% 401-12-06 Materiały do konserwacji-medycznej 94 342,83 0,07% 0,07% 0,08% 401-12-07 Środki trwałe niskocenne-wyposażenie 536 415,70 0,38% 0,40% 0,44% 401-13-01 Artykuły żywnościowe - materiały 1 086 471,26 0,76% 0,81% 0,88% 401-13-02 Towary żywnościowe -bufet 42 867,56 0,03% 0,03% 0,03% 401-14-01 Leki 9 938 801,18 6,98% 7,38% 8,09% 401-14-02 Antybiotyki 686 930,40 0,48% 0,51% 0,56% 401-14-03 Opatrunki 449 030,24 0,32% 0,33% 0,37% 401-14-04 Materiały eksploatacyjne do aparatury medycznej 561 832,82 0,39% 0,42% 0,46% 401-14-05 Odczynniki 1 391 337,79 0,98% 1,03% 1,13% 401-14-06 Tlen medyczny 146 740,62 0,10% 0,11% 0,12% 401-14-07 Materiały stomatologiczne i laboratoryjne 20 892,20 0,01% 0,02% 0,02% 401-14-09 Materiały higieniczne 30 390,11 0,02% 0,02% 0,02% 401-14-10 Zestawy do dializy otrzewnowej 1 148 077,68 0,81% 0,85% 0,93% 401-14-11 Krew i preparaty krwiopochodne 1 098 712,16 0,77% 0,82% 0,89% 401-14-12 Nici chirurgiczne 406 566,85 0,29% 0,30% 0,33% 401-14-13 Środki czystości i dezynfekcji 508 976,89 0,36% 0,38% 0,41% 401-14-14 Koncentraty do dializ 357 528,94 0,25% 0,27% 0,29% 401-14-15 Kontrasty 658 630,96 0,46% 0,49% 0,54% 401-15-01 Sprzęt medyczny 706 856,12 0,50% 0,52% 0,58% 401-15-02 Sprzęt medyczny-jednorazowy 3 447 604,52 2,42% 2,56% 2,80% 401-15-03 Sprzęt laboratoryjny 120 110,83 0,08% 0,09% 0,10% 401-15-04 Sprzęt stomatologiczny 11 943,72 0,01% 0,01% 0,01% 401-15-05 Materiały medyczne-jednorazowe 4 043 578,76 2,84% 3,00% 3,29% 401-16-03 Energia gazowa 2 075 829,08 1,46% 1,54% 1,69% 401-16-04 Energia elektryczna 1 391 585,19 0,98% 1,03% 1,13% 401-16-05 Olej opałowy 1 682,38 0,00% 0,00% 0,00% 401-16-06 Woda 792 854,47 0,56% 0,59% 0,64% 401-16-07 Paliwo 2 077,48 0,00% 0,00% 0,00%
Razem zużycie materiałów i energii 33 039 073,18 23,25% 24,52% 26,88% 402-21-01 Usługi remontowe 77 818,61 0,05% 0,06% 0,06% 402-22-01 Dokumentacja 23 850,00 0,02% 0,02% 0,02% 402-22-02 Konserwacja techniczna 236 538,82 0,17% 0,18% 0,19% 402-22-03 Konserwacja techniczna - stała 753 242,90 0,53% 0,56% 0,61% 402-22-04 Konserwacja medyczna 653 595,49 0,46% 0,48% 0,53% 402-22-05 Konserwacja medyczna - stała 499 998,92 0,35% 0,37% 0,41% 402-22-06 Transport medyczny 1 136 673,45 0,80% 0,84% 0,92% 402-22-07 Usługi pocztowe i telefoniczne 138 896,55 0,10% 0,10% 0,11% 402-22-08 Wywóz nieczystości 258 902,51 0,18% 0,19% 0,21% 402-22-09 Naprawy 9 576,75 0,01% 0,01% 0,01% 402-22-10 Pranie 476 333,60 0,33% 0,35% 0,39% 402-22-11 Pozostałe usługi materialne 134 702,07 0,09% 0,10% 0,11% 402-22-12 Transport gospodarczy 194 415,29 0,14% 0,14% 0,16% 402-23-01 Dzierżawa sprzętu i aparatury 145 141,59 0,10% 0,11% 0,12% 402-23-02 Ochrona mienia 319 531,77 0,22% 0,24% 0,26% 402-23-03 Analizy lekarskie - obce 423 345,89 0,30% 0,31% 0,34% 402-23-04 Usługi medyczne 575 426,47 0,40% 0,43% 0,47% 402-23-06 Pozostałe usługi niematerialne 491 186,24 0,34% 0,36% 0,40% 402-23-08 Szkolenia specjalistyczne pielęgniarek i położnych 101 247,98 0,07% 0,08% 0,08% Razem usługi obce 6 650 424,90 4,68% 4,93% 5,41% 403-31-01 Podatek od nieruchomości 333 686,00 0,23% 0,25% 0,27% 403-31-04 PFRON 120 743,00 0,08% 0,09% 0,10% 403-31-08 Opłaty za zanieczyszczenie środowiska 1 611,00 0,00% 0,00% 0,00% 403-31-10 Pozostałe opłaty i składki 4 544,10 0,00% 0,00% 0,00% Razem podatki i opłaty 460 584,10 0,32% 0,34% 0,37% 404-41-01 Wynagrodzenia z tytułu umów o pracę 69 910 649,29 49,08% 51,88% 56,87% 404-41-02 Wynagrodzenia z tytułu umów zleceń 1 400 572,25 0,98% 1,04% 1,14% 404-41-03 Wynagrodzenia-prace interwencyjne 57 157,59 0,04% 0,04% 0,05% 404-41-03 Wynagrodzenia-prace interwencyjne 122 449,70 0,09% 0,09% 0,10% 402-23-05 Usługi medyczne - dyżury 4 733 620,30 3,32% 3,51% 3,85% 402-23-07 Usługi obce-kontrakty specjalistyczne 3 019 116,00 2,12% 2,24% 2,46% 405-52-01 405-52-02 Składki z tytułu ubezpieczeń społecznych - osobowy fundusz płac Składki z tytułu ubezpieczeń społecznych i FP - umowy zlecenie 11 415 478,78 8,01% 8,47% 9,29% 78 594,63 0,06% 0,06% 0,06% 405-52-03 Ubezpieczenia społeczne i FP prace interwencyjne 8 986,85 0,01% 0,01% 0,01% 405-52-04 Ubezpieczenia społeczne i FP roboty publiczne 19 353,26 0,01% 0,01% 0,02% 405-53-01 Odpis na ZFŚS 1 731 939,00 1,22% 1,29% 1,41% Razem koszty pracy 92 497 917,65 65,08% 68,64% 75,25% 405-51-01 Dopłaty do biletów na dojazdy pracowników 1 260,00 0,00% 0,00% 0,00% 405-51-02 Świadczenia rzeczowe związane z BHP - woda, herbata, cukier 11 143,29 0,01% 0,01% 0,01% 405-51-03 Świadczenia rzeczowe związane z BHP (pranie) 24,57 0,00% 0,00% 0,00% 405-51-04 Odzież ochronna i robocza 33 689,98 0,02% 0,02% 0,03% 405-51-05 Szkolenie pracowników 37 141,02 0,03% 0,03% 0,03% Badane osób narażonych na promieniowanie oraz odczyt 405-51-06 dawkomierzy 16 641,00 0,01% 0,01% 0,01% Świadczenia pieniężne związane z dofinansowaniem na zakup 405-51-08 okularów 1 600,00 0,00% 0,00% 0,00% 296
Razem świadczenia na rzecz pracowników 101 499,86 0,07% 0,08% 0,08% 408-81-01 Amortyzacja - środki trwałe 4 356 222,44 3,06% 3,23% 3,54% Amortyzacja projekt "Modernizacja Bloku Chirurgicznooperacyjnego" 487 795,44 0,34% 0,36% 0,40% 408-81-02 408-81-03 Amortyzacja-Projekt Z/2.14/I/1.3.2/2880/09/U/20/09 1 195 872,47 0,84% 0,89% 0,97% 408-81-04 Amortyzacja - zbiory biblioteczne 205,00 0,00% 0,00% 0,00% 408-81-05 Amortyzacja- Projekt ZOD 174 777,24 0,12% 0,13% 0,14% 408-81-06 Amortyzacja - projekt Budowa Pawilonu Gin.-Poł. 2 411 711,40 1,69% 1,79% 1,96% 408-82-01 Amortyzacja - wartości niematerialne i prawne 41 389,09 0,03% 0,03% 0,03% Razem amortyzacja 8 667 973,08 6,10% 6,43% 7,05% 409-91-01 Koszty krajowych i zagranicznych podróży służbowych 24 740,53 0,02% 0,02% 0,02% 409-91-03 Ubezpieczenie majątku firmy 63 770,19 0,04% 0,05% 0,05% 409-91-04 Ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej 554 516,40 0,39% 0,41% 0,45% 409-91-07 Prowizja bankowa 18 860,00 0,01% 0,01% 0,02% 409-91-08 Usługi bankowe 60,00 0,00% 0,00% 0,00% 409-91-09 Koszty wdrożenia normy ISO 9 569,40 0,01% 0,01% 0,01% Razem pozostałe koszty 671 516,52 0,52% 0,50% 0,62% 741 Wartość netto sprzedanych materiałów i towarów 43 833,05 0,03% 0,03% 0,04% Razem koszt własny sprzedanych usług 43 833,05 0,03% 0,03% 0,04% Ogółem 142 132 822,34 100,00% 105,47% 115,62% 5. Zobowiązania Radomskiego Szpitala Specjalistycznego na dzień 31-12-2011 r. Zobowiązania z tytułu dostaw robót i usług Wyszczególnienie Ogółem Wymagalne Zakup materiałów 78 138,72 1 740,32 Żywienie 550,08 0,00 Zakup leków 95 315,27 0,00 Zakup sprzętu specjalistycznego 6 103 883,08 4 103 155,26 Zakup energii, wody, gazu 2 896 113,59 2 229 832,55 Usługi remontowe 819 886,42 616 325,96 Pozostałe usługi materialne 1 274 472,43 0,00 Pozostałe usługi niematerialne 415 474,82 758 116,77 Dyżury lekarskie 713 143,18 252 669,29 Świadczenia na rzecz pracowników 180,00 0,00 Odsetki 83 253,39 69 285,51 Zakup materiałów inwest. środków trwałych 22 735,68 0,00 Razem zobowiązania z tytułu dostaw robót i usług 12 503 146,66 8 031 125,66 Zobowiązania budżetowe Wyszczególnienie Ogółem Wymagalne Podatek VAT 51 182,00 0,00 Podatek dochodowy od osób fizycznych 1 149 185,00 0,00 PFRON 4 261,00 0,00 ZUS 4 618 038,55 0,00 Razem zobowiązania budżetowe 5 822 666,55 0,00 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń Wyszczególnienie Ogółem Wymagalne 297
Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń 3 439 559,35 0,00 Razem zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 3 439 559,35 0,00 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Wyszczególnienie Ogółem Wymagalne Krótkoterminowe pożyczki 80 930,52 0,00 Pozostałe zobowiązania 279 603,81 0,00 Razem pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 360 534,33 0,00 Zobowiązania długoterminowe Wyszczególnienie Ogółem Wymagalne Długoterminowe pożyczki 478 838,83 0,00 Zabezpieczenia robót i usług 225 952,23 0,00 Razem zobowiązania długoterminowe 704 791,06 0,00 6. Należności RSzS na dzień 31-12-2011r Konto Wyszczególnienie Należności brutto Należności wymagalne brutto Aktualizacja Należności netto Należności wymagalne netto 200-10 Sprzedaż materiałów 2 378,16 1 753,92 0,00 2 378,16 1 753,92 200-20 Leczenie szpitalne 197 496,95 193 030,95 197 496,95 0,00 0,00 200-21 Sprzedaż usług medycznych 274 894,18 182 320,43 0,00 274 894,18 182 320,43 200-22 Badania histopatologiczne 158 164,84 133 789,50 0,00 158 164,84 133 789,50 200-30 Sprzedaż pozostała 190 392,35 81 135,76 0,00 190 392,35 81 135,76 200-31 Czynsze 64 460,67 12 747,32 0,00 64 460,67 12 747,32 200-51 NFZ lecznictwo stacjonarne 10 672 941,47 0,00 0,00 10 672 941,47 0,00 200-52 NFZ - Lecznictwo ambulatoryjne 2 328 372,25 0,00 0,00 2 328 372,25 0,00 200-53 NFZ - Hemodializa otrzewnowa 862 902,00 0,00 0,00 862 902,00 0,00 200-54 NFZ - Lecznictwo psychiatryczne i uzależnień 26 712,00 0,00 0,00 26 712,00 0,00 200-55 NFZ - Stomatologia 158 292,66 0,00 0,00 158 292,66 0,00 200-56 NFZ - Świadczenia kosztochłonne 80 889,00 0,00 0,00 80 889,00 0,00 200-57 NFZ - Rehabilitacja 814 426,90 0,00 0,00 814 426,90 0,00 200-58 NFZ - ZPO 159 415,75 0,00 0,00 159 415,75 0,00 200-61 NFZ - Programy Terapeutyczne 658 037,88 0,00 0,00 658 037,88 0,00 200-62 NFZ - Profilaktyka raka piersi 82,80 0,00 0,00 82,80 0,00 200-63 NFZ - Program Chemioterapii 44 829,20 0,00 0,00 44 829,20 0,00 200-71 Odsetki 69 690,67 39 184,52 69 690,67 0,00 0,00 200-72 Koszty procesu 9 758,50 9 758,50 9 758,50 0,00 0,00 200-80 Refaktury 5 524,57 227,16 0,00 5 524,57 227,16 RAZEM 16 779 662,80 653 948,06 276 946,12 16 502 716,68 411 974,09... Dyrektor Radomskiego Szpitala Specjalistycznego 298
Komórka organizacyjna: RADOMSKI SZPITAL SPECJALISTYCZNY im. dr Tytusa Chałubińskiego 26-610 Radom, ul. Tochtermana 1, tel. (048) 361-51-00, www.szpital.radom.pl NIP 796-00-12-187 REGON: 000315086 Dział Ekonomiczno-Finansowy 26-610 Radom, ul. Lekarska 4 tel. (048) 361-53-07, 361-53-35 e-mail: g.ksiegowa@rszs.regiony.pl Radom, dnia 24-02-2012 roku Rada Społeczna Radomskiego Szpitala Specjalistycznego Wniosek Nr 3/2012 w sprawie zaopiniowania wykonania rocznego planu finansowego Radomskiego Szpitala Specjalistycznego im. dra Tytusa Chałubińskiego w Radomiu za 2011 rok Dyrekcja Radomskiego Szpitala Specjalistycznego, na podstawie art. 48 ust. 2, litera b) ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 roku o działalności leczniczej (Dz.U. z 2011r. nr 112, poz. 654, z późniejszymi zmianami) oraz art. 11 pkt 1 ust 2 litera b Statutu Radomskiego Szpitala Specjalistycznego zatwierdzonego Uchwałą Nr 652/2009 Rady Miejskiej w Radomiu z dnia 30-11-2009r, zwraca się z uprzejmą prośbą o zaopiniowanie wykonania rocznego planu finansowego Radomskiego Szpitala Specjalistycznego za 2011 rok. Wykonanie rocznego planu finansowego za 2011 rok, ze względu na trwające prace związane z rozliczeniem realizacji świadczeń w ramach zawartych umów z Narodowym Funduszem Zdrowia może ulec zmianie. Po zakończeniu prac rozliczeniowych z Narodowym Funduszem Zdrowia zostanie sporządzona korekta z wykonania planu finansowego za 2011 rok. Wykonanie planu finansowego stanowi załącznik nr 1 do niniejszego wniosku. 299... Dyrektor Radomskiego Szpitala Specjalistycznego