DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU

półrocze / 2003 półrocze / 2002 b) w pozostałych jednostkach 1 174 6 104 - zbycie aktywów finansowych 1 174 6 092 - odsetki 12 4. Inne wpływy inwestycyjne 14 II. Wydatki 3 088 8 895 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 114 2 286 3. Na aktywa finansowe, w tym: 1 966 6 601 a) w jednostkach powiązanych 800 800 - nabycie aktywów finansowych 800 800 b) w pozostałych jednostkach 1 166 5 801 - nabycie aktywów finansowych 1 166 5 801 5. Inne wydatki inwestycyjne 8 8 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) -1 741-2 733 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej II. Wydatki 3 245 370 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 2 390 4. Spłaty kredytów i pożyczek 600 200 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 126 8. Odsetki 129 170 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) -3 245-370 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.II +/-B.II +/- C.III) 1 864-1 600 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 1 864-1 600 F. Środki pieniężne na początek okresu 7 803 7 685 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 9 667 6 085 - o ograniczonej możliwości dysponowania 117 449 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU NOTA 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 29 72 149 - oprogramowanie komputerowe 29 72 149 d) inne wartości niematerialne i prawne 2 6 5 Wartości niematerialne i prawne, razem 31 78 154 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 18

NOTA 1B ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e Wartości niematerialne i koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne prawne, razem oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 630 630 41 671 b) zwiększenia (z tytułu) 25 25 25 -z zakupu bezpośredniego 25 25 25 c) zmniejszenia (z tytułu) 1 1 1 -likwidacji 1 1 1 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 654 654 41 695 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 558 558 35 593 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 67 67 4 71 -odpis planowy 68 68 4 72 -zmniejszenia z tytułu likwidacji 1 1 1 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 625 625 39 664 j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 29 29 2 31 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 19

NOTA 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) własne 31 78 154 Wartości niematerialne i prawne, razem 31 78 154 NOTA 2A WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) wartość firmy - jednostki zależne 2 406 2 758 3 110 NOTA 2B ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) wartość firmy brutto na początek okresu 3 521 3 521 3 521 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 3 521 3 521 3 521 e) odpis wartości firmy na początek okresu 763 59 59 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 352 704 352 - amortyzacja 352 704 352 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 1 115 763 411 h) wartość firmy netto na koniec okresu 2 406 2 758 3 110 NOTA 3A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) środki trwałe, w tym: 19 392 19 240 20 331 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 782 1 782 1 548 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 12 659 12 669 12 969 - urządzenia techniczne i maszyny 2 495 2 209 3 011 - środki transportu 1 256 1 191 1 262 - inne środki trwałe 1 200 1 389 1 541 b) środki trwałe w budowie 308 263 365 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 19 700 19 503 20 696 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 20

NOTA 3B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 1 782 13 188 5 861 1 937 3 333 26 101 b) zwiększenia (z tytułu) 201 1 200 367 34 1 802 - ze środków trwałych w budowie 201 201 - z zakupu bezpośredniego 442 367 34 843 - z umowy leasingowej 758 758 c) zmniejszenia (z tytułu) 48 169 390 43 650 - sprzedaż 25 52 390 14 481 - likwidacja 23 117 29 169 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 1 782 13 341 6 892 1 914 3 324 27 253 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 519 3 652 746 1 944 6 861 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 163 745-88 180 1 000 - amortyzacja planowa 173 889 227 222 1 511 - zmniejszenia z tytułu sprzedaży 5 27 315 14 361 - zmniejszenia z tytułu likwidacji 5 117 28 150 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 682 4 397 658 2 124 7 861 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 1 782 12 659 2 495 1 256 1 200 19 392 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 21

NOTA 3C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) własne 18 760 19 240 20 331 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 632 Środki trwałe bilansowe, razem 19 392 19 240 20 331 NOTA 6A ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 318 87 87 a) odniesionych na wynik finansowy 318 87 87 2. Zwiększenia 101 649 186 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 101 649 186 - ujemnych różnic kursowych 12 60 28 - niewypłaconych wynagrodzeń z umów cywilnych 57 284 125 - odpisów aktualizujących należności 21 57 14 - utworzenia rezerwy na odprawy emerytalne 4 8 5 - odsetek do zapłaty w następnym okresie 7 24 14 - koszty rozszerzenia spółki 216 3. Zmniejszenia 334 418 164 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 330 418 164 - ujemnych różnic kursowych 5 56 8 - niewypłaconych wynagrodzeń z umów cywilnych 58 311 138 - odpisów aktualizujących należności 40 30 14 - utworzenia rezerwy na odprawy emerytalne 3 2 - odsetek do zapłaty w następnym okresie 8 19 4 - kosztów rozszerzenia Spółki 216 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 4 - zmniejszenie odpisów aktualizujących należności w związku z redukcja wierzytelności w postępowaniu 4 układowym 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 85 318 109 a) odniesionych na wynik finansowy 85 318 109 NOTA 6B INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 118 287 643 - koszty rozszerzenia spółki 643 - koszty sprzętu rezerwowego 21 152 - utrzymanie oprogramowania 96 135 - prenumeraty 1 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 118 287 643 NOTA 7 ZAPASY półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) materiały 708 1 072 1 265 b) półprodukty i produkty w toku 35 449 700 c) produkty gotowe 2 2 3 d) towary 1 772 6 803 6 102 Zapasy, razem 2 517 8 326 8 070 NOTA 8A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 b) należności od pozostałych jednostek 11 824 13 994 8 746 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 11 312 13 315 8 073 - do 12 miesięcy 11 312 13 315 8 073 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 277 433 388 - inne 235 246 285 Należności krótkoterminowe netto, razem 11 824 13 994 8 746 c) odpisy aktualizujące wartość należności 72 156 51 Należności krótkoterminowe brutto, razem 11 896 14 150 8 797 NOTA 8C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 Stan na początek okresu 156 53 53 a) zwiększenia (z tytułu) 65 205 49 - zalegania z zapłatą powyżej 0,5 roku 65 205 49 b) zmniejszenia (z tytułu) 149 102 51 - zapłaty przez dłużnika 149 78 28 - nieściągalności wierzytelności 24 23 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 72 156 51 NOTA 8D NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) w walucie polskiej 7 531 14 128 8 717 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 4 365 22 80 b1. jednostka/waluta tys. / EUR 999 6 3 tys. zł 4 365 22 12 b1. jednostka/waluta tys. / USD 17 tys. zł 68 Należności krótkoterminowe, razem 11 896 14 150 8 797 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 22

NOTA 8E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 6 322 11 970 6 266 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 1 f) należności przeterminowane 5 060 1 501 1 858 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 11 384 13 471 8 124 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 72 156 51 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 11 312 13 315 8 073 NOTA 8F NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 436 1 137 1 232 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 4 478 208 265 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 74 310 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 66 145 46 e) powyżej 1 roku 6 11 5 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 5 060 1 501 1 858 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 72 156 51 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 4 988 1 345 1 807 NOTA 9 Nie występują należności sporne od których nie dokonano odpisów aktualizujących. NOTA 10A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 f) w pozostałych jednostkach 3 295 3 203 2 771 - udziały lub akcje 96 95 101 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 3 199 3 108 2 670 - bony skarbowe 1 986 1 921 2 670 - obligacje 1 213 1 187 g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 9 667 7 803 6 085 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 9 667 7 803 6 085 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 12 962 11 006 8 856 NOTA 10B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 3 295 3 203 2 771 Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 3 295 3 203 2 771 NOTA 10C PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 1 309 1 282 101 a) akcje (wartość bilansowa): 96 95 101 - wartość rynkowa 96 95 101 - wartość według cen nabycia 111 111 111 b) obligacje (wartość bilansowa): 1 213 1 187 - wartość rynkowa 1 213 1 187 - wartość według cen nabycia 1 180 1 151 C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 1 986 1 921 2 670 c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 1 986 1 921 2 670 c1 bony skrabowe 1 986 1 921 2 670 - wartość rynkowa 1 986 1 921 2 670 - wartość według cen nabycia 1 882 1 882 2 597 Wartość według cen nabycia, razem 3 173 3 144 2 708 Wartość na początek okresu, razem 3 203 2 922 2 922 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 63 59 63 Wartość bilansowa, razem 3 295 3 203 2 771 NOTA 10E ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) w walucie polskiej 8 325 7 353 4 346 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 342 450 1 739 b1. jednostka/waluta tys. / EUR 1 36 27 tys. zł 6 140 106 b1. jednostka/waluta tys. / USD 350 83 408 tys. zł 1 336 310 1 633 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 9 667 7 803 6 085 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 23

NOTA 11 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 722 634 459 - koszty rozszerzenia spółki 316 - ubezpieczenia 138 96 74 - zakupiona energia elektryczna 13 10 10 - kalendarze 3 - utrzymanie oprogramowania 131 106 15 - koszty sprzętu rezerwowego 341 386 - prenumeraty 3 5 4 - zakup bonów szkoleniowych 20 26 4 - dodatkowe koszty umów leasingu 3 - łącza i dostęp do internetu 2 1 - pierwsze wyposażenie pokoi gościnnych 2 4 - opłaty na rzecz GPW 11 10 - odpis na ZFŚS 61 18 - czynsz za lokal 2 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 73 -usługi fakturowane w przyszłym okresie 71 - zarachowane odsetki od lokat 2 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 722 707 459 NOTA 13 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Akcje seriia imienne uprzywilejowane uprzywilejowane co do głosu, nakażdą akcję przypada 5 głosów Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) - 102 000 102 wkład niepieniężny 09.04.1998r 01.01.1998 Akcje serii B zwykłe imienne - - 849 000 849 wkład niepieniężny 10.06.1998r 01.01.1998 Akcje serii C zwykłe na - - 450 000 450 wkład pieniężny 10.06.1998r 09.04.1998 okaziciela Akcje serii D zwykłe imienne - - 889 092 889 wkład niepieniężny 21.09.1998r 01.01.1999 Akcje serii E zwykłe na - - 710 000 710 wkład pieniężny 17.10.2000r 01.01.2000 okaziciela Liczba akcji, razem 3 000 092 3 000 Wartość nominalna jednej akcji = 1,00 zł NOTA 15 KAPITAŁ ZAPASOWY półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 19 880 19 880 19 880 b) utworzony ustawowo 592 592 592 c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 12 986 7 769 7 769 e) inny (wg rodzaju) 60 60 38 - z przeniesienia kapitału z aktualizacji wyceny środków trwałych 60 60 38 Kapitał zapasowy, razem 33 518 28 301 28 279 NOTA 16 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 22 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 22 NOTA 21A ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 74 78 78 a) odniesionej na wynik finansowy 74 78 78 - z tytułu niezrealizowanych odsetek 21 78 78 - z tytułu niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych 53 2. Zwiększenia 126 132 34 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 126 132 34 - niezrealizowanych odsetek 25 56 22 - niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych 101 76 12 3. Zmniejszenia 94 136 79 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 94 136 79 - zrealizowania odsetek 9 113 79 - zrealizowania dodatnich różnic kursowych 85 23 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 106 74 33 a) odniesionej na wynik finansowy 106 74 33 - z tytułu niezrealizowanych odsetek 37 21 21 - z tytułu niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych 69 53 12 NOTA 21B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 167 141 141 b) zwiększenia (z tytułu) 18 28 19 - wzrost zatrudnienia 28 19 - wzrost wynagrodzeń 18 c) wykorzystanie (z tytułu) 2 - wypłata odprawy emerytalnej 2 d) rozwiązanie (z tytułu) 12 - zmniejszenie zatrudnienia 12 e) stan na koniec okresu 173 167 160 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 24

NOTA 22A ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 f) wobec pozostałych jednostek 1 453 1 800 3 200 - kredyty i pożyczki 1 200 1 800 2 400 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 800 - z tytułu zakupu spółki zależnej 800 - umowy leasingu finansowego 253 Zobowiązania długoterminowe, razem 1 453 1 800 3 200 NOTA 22B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) powyżej 1 roku do 3 lat 1 453 1 800 3 200 Zobowiązania długoterminowe, razem 1 453 1 800 3 200 NOTA 22C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) w walucie polskiej 1 453 1 800 3 200 Zobowiązania długoterminowe, razem 1 453 1 800 3 200 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 25

NOTA 22D ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia Inne zł waluta spłaty zł waluta oprocentowania Bank Zachodni WBK S.A. 6 o.poznań Poznań, Plac Wolności 15 2 000 PLN 600 PLN WIBOR + 3% 31.12.2004 1.Hipoteka zwykła w kwocie 1.335.282.-zł wraz z odsetkami na nieruchomości położonej w Poznaniu, przy ul.karpiej (działka 29/24) dla której Sąd Rejonowy prowadzi księgę wieczystą KW 137.699 2. Pełnomocnictwa do dysponowania środkami zgromadzonymi na ruchunku bieżącym nr 10901362-18395-128-00-0-... w BZWBK S.A. 6 o.poznań Bank Zachodni WBK S.A. 6 o.poznań Poznań, Plac Wolności 15 2 000 PLN 1 000 PLN WIBOR + 2,7% 31.12.2005 1. Hipoteka zwykła w kwocie 2000 000,-zł wraz z odsetkami na nieruchomości położonej w Poznaniu przy ul.karpiej, dla której Sąd Rejonowy prowadzi księgę wieczystą KW 137.699 2. Wpływy na rachunek bieżący nr 10901362-18395-128-00-0-... w BZ WBK S.A. 6 o.poznań Bank Zachodni WBK S.A. 6 o.poznań Poznań, Plac Wolności 15 1 000 PLN 800 PLN WIBOR + 2,5% 30.06.2005 1. Hipoteka kaucyjna w kwocie 7 000 000 PLN na nieruchomości Karpia 29/24 KW 137 699 wraz z cesją polisy ubezpieczeniowej 2. Pełnomocnictwa do dysponowania środkami zgromadzonymi na ruchunku bieżącym nr 10901362-18395-128-00-0-... w BZ WBK S.A. 6 o.poznań z kwoty kredytu do spłaty - 600 000,00zł przypada na spłatę w terminie 1 roku - 400 000,00zł ujęte w zobowiązaniach krótkoterminowych z kwoty kredytu do spłaty - 1 000 000,00zł przypada na spłatę w terminie 1 roku - 400 000,00zł ujęte w zobowiązaniach krótkoterminowych z kwoty kredytu do spłaty - 800 000,00zł przypada na spłatę w terminie 1 roku - 400 000,00zł ujęte w zobowiązaniach krótkoterminowych Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 26

NOTA 23A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 f) wobec pozostałych jednostek 9 014 15 935 12 690 - kredyty i pożyczki, w tym: 1 200 1 200 1 200 - długoterminowe w okresie spłaty 1 200 1 200 1 200 - z tytułu dywidend 10 600 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 179 1 600 1 600 - z tytułu zakupu udziałów w spółce 800 1 600 1 600 - z tytułu umowy leasingowej 379 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 4 415 11 090 7 544 - do 12 miesięcy 4 415 11 090 7 544 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 2 186 2 021 1 667 - z tytułu wynagrodzeń 15 19 67 - inne (wg tytułów) 9 5 12 - pozostałe zobowiązania wobec pracowników 6 5 9 - zobowiązania z tytułu ubezpieczeń 3 2 - zobowiązania z tytułu opłat za zarządzanie papierami wartościowymi 1 g) fundusze specjalne (wg tytułów) 110 83 130 - Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 110 83 130 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 9 124 16 018 12 820 NOTA 23B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) w walucie polskiej 7 294 11 694 9 099 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 829 4 324 3 721 b1. jednostka/waluta tys / EUR 61 171 24 tys. zł 276 702 97 b1. jednostka/waluta tys / USD 392 926 884 tys. zł 1 553 3 622 3 624 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 9 124 16 018 12 820 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT NOTA 27A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) półrocze / 2003 półrocze / 2002 - instalacje okablowania strukturalnego 2 224 5 562 - usługi konserwacji i napraw sprzętu komputerowego 6 029 5 210 - usługi instalowania komputerów i innego sprzętu informatycznego 3 026 2 614 - usługi baz danych 1 812 - usługi doradztwa w zakresie oprogramowania 1 223 813 - pozostałe usługi związane z informatyką 99 494 - usługi pośrednictwa w sprzedaży sprzętu komputerowego 11 215 - części i akcesoria do sprzętu komputerowego 157 131 - usługi w zakresie wynajmowania nieruchomości 34 80 - usługi dzierżawy i wynajmu sprzętu 301 78 - usługi w zakresie szkolnictwa dla dorosłych 19 20 - usługi przetwarzania danych 855 12 - usługi transportu lądowego pozostałe 15 2 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 13 993 17 043 NOTA 27B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) półrocze / 2003 półrocze / 2002 a) kraj 13 993 17 043 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 13 993 17 043 NOTA 28A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) półrocze / 2003 półrocze / 2002 - sprzedaż komputerów i urządzeń peryferyjnych 27 438 22 462 - pozostała sprzedaż hurtowa 6 069 10 444 - sprzedaż pozostałych materiałów budowlanych 76 54 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 33 583 32 960 NOTA 28B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) półrocze / 2003 półrocze / 2002 a) kraj 33 583 32 960 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 33 583 32 960 NOTA 29 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU półrocze / 2003 półrocze / 2002 a) amortyzacja 1 583 1 969 b) zużycie materiałów i energii 843 2 773 c) usługi obce 3 138 2 921 d) podatki i opłaty 104 115 e) wynagrodzenia 5 743 6 058 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 195 1 178 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 588 363 - podróże służbowe 187 146 - reklama i koszty reprezentacyjne 252 133 - ubezpieczenia majątkowe 149 84 Koszty według rodzaju, razem 13 194 15 377 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -493 310 Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) 57 70 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) 1 814 1 530 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) 3 137 3 772 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 8 679 9 695 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 27

NOTA 30 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE półrocze / 2003 półrocze / 2002 b) pozostałe, w tym: 370 71 - zmniejszenie odpisów aktualizujących należności 149 28 - odszkodowania za szkody komunikacyjne 27 21 - uzysk z likwidacji środków trwałych 14 - wynagrodzenie płatnika podatków 2 6 - zwrot ubezpieczeń sprzedanych samochodów 2 - "bonus" za terminową zapłatę klientowi zagranicznmu 192 Inne przychody operacyjne, razem 370 71 NOTA 31 INNE KOSZTY OPERACYJNE półrocze / 2003 półrocze / 2002 a) utworzone rezerwy (z tytułu) 6 19 - na odprawy emerytalne 6 19 b) pozostałe, w tym: 182 52 - darowizny 6 - wartość netto likwidowanych środków trwałych 19 11 - koszty usuwania szkód komunikacyjnych 30 22 - nieuzasadnione koszty pośrednie 13 - likwidacja zapasów magazynowych 115 - umorzenie należności w postępowaniu układowym 13 - koszty sądowe 5 Inne koszty operacyjne, razem 188 71 NOTA 32B PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK półrocze / 2003 półrocze / 2002 b) pozostałe odsetki 256 177 - od pozostałych jednostek 256 177 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 256 177 NOTA 32C INNE PRZYCHODY FINANSOWE półrocze / 2003 półrocze / 2002 a) dodatnie różnice kursowe 433 188 - zrealizowane 176 144 - niezrealizowane 257 44 Inne przychody finansowe, razem 433 188 Różnice kursowe wykazane w nocie 32C i 33B w rachunku zysków i strat wykazane są saldem; - na dzień 30.06.2003 jako przychody finansowe w wysokości nadwyżki dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi, - na dzień 30.06.2002 jako koszty finansowe w wysokości nadwyżki ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi NOTA 33A KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK półrocze / 2003 półrocze / 2002 a) od kredytów i pożyczek 129 207 - dla innych jednostek 129 207 b) pozostałe odsetki 5 2 - dla innych jednostek 5 2 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 134 209 NOTA 33B INNE KOSZTY FINANSOWE półrocze / 2003 półrocze / 2002 a) ujemne różnice kursowe, w tym: 164 200 - zrealizowane 118 125 - niezrealizowane 46 75 c) pozostałe, w tym: 31 166 - koszty emisji akcji z lat ubiegłych 158 - koszty zarządzania papierami wartościowymi 8 8 - opłaty z tytułu leasingu finansowego 23 Inne koszty finansowe, razem 195 366 Różnice kursowe wykazane w nocie 32C i 33B w rachunku zysków i strat wykazane są saldem; - na dzień 30.06.2003 jako przychody finansowe w wysokości nadwyżki dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi, - na dzień 30.06.2002 jako koszty finansowe w wysokości nadwyżki ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi NOTA 35 ZYSKI NADZWYCZAJNE półrocze / 2003 półrocze / 2002 a) losowe 66 Zyski nadzwyczajne, razem 66 NOTA 36 STRATY NADZWYCZAJNE półrocze / 2003 półrocze / 2002 a) losowe 25 Straty nadzwyczajne, razem 25 NOTA 37A PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY półrocze / 2003 półrocze / 2002 1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 4 370 4 536 2. Korekty konsolidacyjne 355 352 3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -596 235 - trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto, a dochodem do opodatkowania 151 56 - przejściowe różnice między zyskiem brutto, a dochodem do opodatkowania -747 185 - inne różnice (darowizny) -6 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 28