GRUPA KAPITAŁOWA BLACK POINT S.A.

GRUPA KAPITAŁOWA BLACK POINT S.A. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2010 do 31 grudnia 2010 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO... 2 SKONSOLIDOWANY BILANS - A K T Y W A... 8 SKONSOLIDOWANY BILANS - P A S Y W A... 10 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT... 12 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 14 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM... 16 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA... 18 Kamila Yamasaki Prezes Zarządu Anna Skałecka Wiceprezes Zarządu Marcin Adamski Członek Zarządu Robert Lubas Reprezentujący firmę EKKOM Sp. z o.o. odpowiedzialną za prowadzenie ksiąg rachunkowych Strona 1

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA OKRES OD 01.01.2010 r. DO 31.12.2010 r.. Wrocław, 31.03.2011 r. 1. Nazwa i siedziba, przedmiot działalności jednostki dominującej: BLACK POINT SPÓŁKA AKCYJNA UL. ATRAMENTOWA 5 BIELANY WROCŁAWSKIE 55-040 KOBIERZYCE REGON: 008087905 NIP: 898-001-39-54 KRS: 0000290635, Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej IV Wydział Gospodarczy Podstawowy przedmiot działalności: wg PKD 30.02.Z, produkcja komputerów i pozostałych urządzeń do przetwarzania informacji. 2. Wykaz jednostek zależnych objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym. Schemat Grupy Kapitałowej BLACK POINT S.A. na dzień 31.12.2010: Strona 2

BLACK POINT S.A. ECO SERVICE SP. Z O. O. (99,7% udziałów) TBG HERNE GMBH (66,66% udziałów) ECO CHINA (100% udziałów) Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w organie stanowiącym spółki. SPÓŁKA Eco Service Sp. z o.o., ul. Atramentowa 5, 55-040 Kobierzyce, Bielany Wrocławskie,. KRS 0000173317, REGON 932961761 % udziałów 99,7%, 1994 udziały Spółka Eco Service Sp. z o. o. posiada 66,66 % udziałów w spółce TBG Technische Bűrosysteme GmbH z siedzibą w Herne. Spółka BLACK POINT S.A. posiada w spółce TBG 66,46 % udziałów poprzez spółkę zależną Eco Service Sp. z o.o. Spółka Eco Service Sp. z o. o. posiada 100 % udziałów w spółce ECO CHINA Ltd. Spółka BLACK POINT S.A. posiada w spółce TBG 99,7 % udziałów poprzez spółkę zależną Eco Service Sp. z o.o. Jednostka dominująca BLACK POINT S.A. obejmuje konsolidacją spółkę ECO SERVICE SP. Z O. O.. 3. wykaz innych niż jednostki podporządkowane jednostek ze wskazaniem nazw (firm) i siedzib, w których jednostki powiązane posiadają mniej niż 20 % udziałów (akcji), z podaniem wysokości kapitału (funduszu) podstawowego tych jednostek, udziału w tym kapitale (funduszu) oraz udziału w całkowitej liczbie głosów, jeżeli jest różna od udziału w kapitale (funduszu) podstawowym i wyniku finansowym netto za ostatni rok obrotowy. Strona 3

Nie dotyczy 4. Wykaz jednostek podporządkowanych wyłączonych ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego wraz z podaniem podstawy prawnej oraz uzasadnieniem dokonania wyłączenia. Ze względu na poziom istotności na podstawie art. 58 ustawy o rachunkowości jednostka dominująca nie konsoliduje danych spółki TBG. Spółka nie konsoliduje danych jednostek zależnych jeżeli ich udział sumy bilansowej nie przekracza 15% a wynik netto nie przekracza 10% odpowiednich pozycji sprawozdania finansowego jednostki dominującej. Dane w PLN za 2009 r. Suma bilansowa Przychody Wynik netto TBG GmbH 2 627 845,25 6 692 457,29 56 723,31 Razem 2 627 845,25 6 692 457,29 56 723,31 udział w sprawozdaniu finansowym jednostki dominującej 9,94% 13,03% 1,18% Dane jednostki dominującej za 2009 rok BLACK POINT S.A. 26 431 377,89 51 346 416,10 4 820 602,37 Przy przeliczeniu danych firmy TBG z EUR na PLN zastosowano kurs NBP z 31.12.2009 1 EUR=4,1082 zł. Ze względu na poziom istotności na podstawie art. 58 ustawy o rachunkowości jednostka dominująca nie konsoliduje danych spółki ECO CHINA. Spółka nie konsoliduje danych jednostek zależnych jeżeli ich udział sumy bilansowej nie przekracza 15% a wynik netto nie przekracza 10% odpowiednich pozycji sprawozdania finansowego jednostki dominującej. Na dzień sporządzenia sprawozdania skonsolidowanego jednostka dominująca nie otrzymała od spółki ECO CHINA sprawozdania finansowego za rok 2010. Na podstawie szacunków zarządu można stwierdzić, że dane finansowe spółki zależnej nie będą obligować do objęcia ich sprawozdaniem skonsolidowanym. 5. Wskazanie czasu trwania działalności jednostek powiązanych, jeżeli jest on ograniczony Nie dotyczy 6. Wskazanie okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym oraz lat obrotowych i okresów objętych sprawozdaniami finansowymi jednostek powiązanych, jeżeli są one różne od okresu objętego skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Nie dotyczy 7. Wskazanie, że sprawozdania finansowe jednostek objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym zawierają dane łączne, jeżeli w skład jednostek powiązanych wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe Strona 4

Nie dotyczy 8. Sprawozdania finansowe stanowiące podstawę do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego zostały sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostki powiązane w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez te jednostki działalności. 9. W przypadku sprawozdań finansowych sporządzonych za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że są to sprawozdania finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanych metod rozliczenia połączeń Nie dotyczy 10. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2002 r. Nr 76 poz. 694 z późn. zm.). Wykazane w bilansie na okresu aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wyceny wynikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości: Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Amortyzacja dokonywana jest metodą liniową. Przy ustalaniu okresu amortyzacji i rocznej stawki amortyzacyjnej uwzględnia się okres ekonomicznej użyteczności środka trwałego oraz składników wartości niematerialnych i prawnych. Poprawność przyjętych okresów oraz stawek amortyzacyjnych podlega okresowej weryfikacji. Spółka stosuje indywidualne stawki amortyzacyjne dla budynków produkcyjnych używanych, które po zakupie zostały poddane adaptacji i modernizacji. Ustalona stawka amortyzacyjna od 01.01.2007r. dla budynków to 5%, dla celów podatku dochodowego od osób prawnych stawka ta wynosi 2,5%. Środki trwałe w budowie oraz grunty, w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu nie są amortyzowane. Towary - wg cen zakupu. Materiały wg cen zakupu. Wyroby gotowe wg cen zakupu zużytych do ich wytworzenia surowców i materiałów w oparciu o normy tego zużycia, plus koszty bezpośrednie wytworzenia wyrobów gotowych rozliczane odchyleniami od cen ewidencyjnych. W skład odchyleń wchodzą koszty bezpośrednie i pośrednie produkcji z wyjątkiem surowców podstawowych takie jak: wynagrodzenia Strona 5

pracowników produkcyjnych, energia, pozostałe materiały pośrednie do produkcji, itd. Suma pozostałych kosztów bezpośrednich i pośrednich jest przeksięgowywana z zespołu 4 na konto odchyleń od cen wyrobów wzorem: (BO konta Odchylenia od cen ew. wyr. gotowych + zwiększenia) gotowych BO konta Wyroby gotowe + przyjęcia (PW wyrobów gotowych) x WZ wyrobów i jest rozliczana w ciężar kosztów zespołu 7. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy. Uznanie przychodu Przychody ze sprzedaży są uznawane w momencie dostarczenia towaru, lub w momencie wykonania usługi. Pomiar wyniku finansowego: Na wynik finansowy netto składa się: - wynik ze sprzedaży różnica między sumą przychodów ze sprzedaży produktów skorygowana o przyrost lub zmniejszenie stanu produktów, jak też przychodów ze sprzedaży towarów i materiałów a sumą kosztów według rodzajów działalności operacyjnej - wynik z działalności operacyjnej równy wynikowi na sprzedaży ± różnica między pozostałymi przychodami a kosztami operacyjnymi - wynik z działalności gospodarczej równy wynikowi z działalności operacyjnej ± różnica między przychodami a kosztami finansowymi - wynik brutto równy wynikowi z działalności operacyjnej ± różnica zdarzeń nadzwyczajnych - wynik netto równy wynikowi brutto pomniejszonemu o obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego z tytułu podatku dochodowego. Spółka stosuje metodę porównawczą pomiaru wyniku finansowego. Wycena na dzień bilansowy Do wyceny poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego w walutach obcych użyto kursów średnich ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski w dniu 31.12.2010r. : 1 EUR = 3,9603 PLN 1 USD = 2,9641 PLN 1 CZK = 0,1580 PLN 100 HUF = 1,4206 PLN 11. W trakcie roku obrotowego nie dokonano zmian w zakresie polityki rachunkowości. Strona 6

12. Biorąc pod uwagę poziom istotności spółka nie konsoliduje danych jednostek zależnych jeżeli ich udział sumy bilansowej nie przekracza 15% a wynik netto nie przekracza 10% odpowiednich pozycji sprawozdania finansowego jednostki dominującej. Strona 7

SKONSOLIDOWANY BILANS - A K T Y W A 31.12.2010 31.12.2009 A AKTYWA TRWAŁE (I+II+II+IV+V) 8 104 947,93 6 719 772,11 I Wartości niematerialne i prawne (1+2+3+4) 41 910,07 34 630,27 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 2 Wartość firmy 0,00 0,00 3 Inne wartości niematerialne i prawne 41 910,07 34 630,27 4 Zaliczki na poczet wartości niemat. i prawnych 0,00 0,00 II Wartość firmy jednostek podporządkowanych 667 536,15 227 850,07 1 Wartość firmy-jednostki zależne 667 536,15 227 850,07 2 Wartość firmy-jednostki współzależne 0,00 0,00 II Rzeczowe Aktywa Trwałe (1+2+3) 6 189 973,37 6 086 242,42 1 Środki trwałe 5 316 509,62 5 787 527,17 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 177 225,99 1 177 225,99 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 2 416 281,37 2 500 103,01 c) urządzenia techniczne i maszyny 973 658,50 1 523 588,33 d) środki transportu 414 050,60 363 131,23 e) inne środki trwałe 335 293,16 223 478,61 2 Środki trwałe w budowie 373 463,75 48 715,25 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 500 000,00 250 000,00 III Należności długoterminowe (1+2) 0,00 0,00 1 Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2 Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV Inwestycje długoterminowe 995 411,88 126 351,40 1 Nieruchomości 0,00 0,00 2 Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3 Długotrwałe aktywa finansowe 995 411,88 126 351,40 a) w jednostkach zależnych i współzależnych niewycenianych metodą 995 411,88 konsolidacji pełnej lub proporcjonalnej 126 351,40 - udziały lub akcje 995 411,88 126 351,40 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 0,00 wycenianych metodą praw własności 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4 Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 210 116,46 244 697,94 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 210 116,46 244 697,94 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 Strona 8

B AKTYWA OBROTOWE (I+II+III+IV) 28 963 270,61 25 232 712,30 I Zapasy (1+2+3+4+5) 10 252 992,27 7 491 327,78 1 Materiały 2 649 858,29 2 630 276,37 2 Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3 Produkty gotowe 1 416 486,76 1 534 755,75 4 Towary 4 046 163,59 2 502 945,50 5 Zaliczki na dostawy 2 140 483,63 823 350,16 II Należności krótkoterminowe (1+2) 15 079 417,24 15 747 804,15 1 Należności od jednostek powiązanych 1 824 378,43 552 071,71 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 824 378,43 552 071,71 - do 12 miesięcy 1 824 378,43 552 071,71 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2 Należności od pozostałych jednostek 13 255 038,81 15 195 732,44 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 11 682 938,71 13 798 443,99 - do 12 miesięcy 11 682 938,71 13 798 443,99 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i 1 471 151,86 zdrowotnych oraz innych świadczeń 1 285 252,84 c) inne 100 948,24 112 035,61 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III Inwestycje krótkoterminowe 3 506 959,30 1 814 988,96 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 3 506 959,30 1 814 988,96 a) w jednostkach zależnych i współzależnych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w jednostkach stowarzyszonych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 5 000,00 8 000,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 5 000,00 8 000,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 501 959,30 1 806 988,96 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 3 284 982,56 1 806 988,96 - inne środki pieniężne 216 976,74 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 123 901,80 178 591,41 SUMA AKTYWÓW ( A + B ) 37 068 218,54 31 952 484,41 Strona 9

SKONSOLIDOWANY BILANS - P A S Y W A 31.12.2010 31.12.2009 A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY (I+II+VI+VII) 25 157 909,31 21 652 782,75 I Kapitał (fundusz) podstawowy 550 000,00 550 000,00 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy ( wielkość ujemna ) 0,00 0,00 III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV Kapitał (fundusz) zapasowy 18 932 539,45 15 166 361,73 V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 10 243,30 10 243,30 VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII Różnice kursowe z przeliczenia 0,00 0,00 VIII Zysk (strata ) z lat ubiegłych -969 722,00 0,00 IX Zysk (strata ) netto 5 397 763,56 5 926 177,72 X Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego ( wielkość ujemna ) 0,00 0,00 XI Pozostałe pozycje kapitałowe 1 237 085,00 B Kapitały mniejszości 18 320,42 408 568,20 C Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0,00 0,00 I Ujemna wartość firmy-jednostki zależne 0,00 0,00 II Ujemna wartość firmy-jednostki współzależne 0,00 0,00 D ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA (I+II+III+IV) 11 891 988,81 9 891 133,46 I Rezerwy na zobowiązania 596 479,96 601 746,94 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 19 541,06 8 520,87 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 409 569,64 550 526,07 - długoterminowa 0,00 0,00 - krótkoterminowa 409 569,64 550 526,07 3 Pozostałe rezerwy 167 369,26 42 700,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 167 369,26 42 700,00 II Zobowiązania długoterminowe 153 987,26 128 105,79 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2 Wobec pozostałych jednostek 153 987,26 128 105,79 a) Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) Inne zobowiązania finansowe 153 987,26 128 105,79 d) inne 0,00 0,00 III Zobowiązania krótkoterminowe 11 137 972,99 9 128 157,70 1 Wobec jednostek powiązanych 51 698,75 50 592,89 a) Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 51 698,75 50 592,89 - do 12 miesięcy 51 698,75 50 592,89 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2 Wobec pozostałych jednostek 11 071 303,83 9 042 333,21 a) Kredyty i pożyczki 1 090 337,49 490 638,23 b) Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) Inne zobowiązania finansowe 75 685,35 48 311,66 d) Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 8 958 039,42 7 009 492,24 - do 12 miesięcy 8 958 039,42 7 009 492,24 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e) Zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) Zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 643 123,77 765 949,56 h) Z tytułu wynagrodzeń 292 996,38 276 700,56 Strona 10

i) inne 11 121,42 451 240,96 3 Fundusze specjalne 14 970,41 35 231,60 IV Rozliczenia międzyokresowe 3 548,60 33 123,03 1 Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 3 548,60 33 123,03 - długoterminowe 0,00 33 123,03 - krótkoterminowe 3 548,60 0,00 SUMA PASYWÓW ( A + B ) 37 068 218,54 31 952 484,41 Strona 11

Lp SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 01.01.10-31.12.10 01.01.09-31.12.09 A Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi, 71 489 846,21 68 275 281,25 -w tym od jednostek powiązanych 9 683 365,88 5 193 813,74 I Przychody netto ze sprzedaży produktów 44 256 209,81 47 774 786,65 II Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) -118 268,99 689 871,94 III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 IV Przychody netto ze sprzed towarów i materiałów 27 351 905,39 19 810 622,66 B Koszty działalności operacyjnej (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) 64 481 933,19 59 096 778,89 I Amortyzacja 896 286,18 897 470,18 II Zużycie materiałów i energii 24 040 554,36 26 057 437,45 III Usługi obce 11 350 650,16 10 758 512,45 IV Podatki i opłaty, w tym: - podatek akcyzowy 518 476,10 393 311,41 V Wynagrodzenia 6 230 681,03 6 349 939,87 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 068 454,71 962 635,57 VII Pozostałe koszty rodzajowe 629 636,98 558 563,80 VIII Wartość sprzedanych materiałów i towarów 19 747 193,67 13 118 908,16 C Zysk/Strata ze sprzedaży ( A - B ) 7 007 913,02 9 178 502,36 D Pozostałe przychody operacyjne (I+II+III) 195 762,00 202 394,62 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 29 262,30 15 385,84 II Dotacje 46 890,56 59 684,39 III Inne przychody operacyjne 119 609,14 127 324,39 E Pozostałe koszty operacyjne (I+II+III) 238 492,42 1 215 390,39 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 3 949,10 0,00 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 19 779,96 109 541,73 III Inne koszty operacyjne 214 763,36 1 105 848,66 F Zysk/Strata na działalności operacyjnej (C+D-E) 6 965 182,60 8 165 506,59 G Przychody finansowe (I+II+III+IV+V) 312 466,69 82 125,65 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 II Odsetki uzyskane, w tym: 34 827,24 16 251,51 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 65 500,00 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V Inne 277 639,45 374,14 H Koszty finansowe (I+II+III+IV) 255 516,07 442 523,62 I Odsetki, w tym: 53 850,68 74 021,62 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 II Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 IV Inne 201 665,39 368 502,00 I Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 0,00 0,00 J Zysk/Strata brutto na działaln gosp(f+g-h) 7 022 133,22 7 805 108,62 K Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (JI JII) 0,00 0,00 I Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 L Odpis wartości firmy 100 738,86 0,00 I Odpis wartości firmy-jednostki zależne 100 738,86 0,00 II Odpis wartości firmy-jednostki współzależne 0,00 0,00 M Odpis ujemnej wartości firmy 0,00 0,00 I Odpis ujemnej wartości firmy-jednostki zależne 0,00 0,00 II Odpis ujemnej wartości firmy-jednostki współzależne 0,00 0,00 Strona 12

N Zysk/Strata brutto (I+J) 6 921 394,36 7 805 108,62 O Podatek dochodowy 1 411 404,67 1 585 099,81 P Pozost obow zmniejszenia zysku (zwiększ straty) 0,00 0,00 Q Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0,00 0,00 R ZYSK (STRATA) MNIEJSZOŚCI 112 226,12 293 831,10 S ZYSK/STRATA NETTO ( K-L-M ) 5 397 763,56 5 926 177,72 Strona 13

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW 01.01-01.01-31.12.2010 PIENIĘŻNYCH 31.12.2009 A.Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I.Zysk(strata) netto 5 397 763,56 5 926 177,72 II.Korekty razem 509 824,28-3 169 927,81 1. Zysk (strata) udziałowców mniejszościowych 112 226,12 293 831,10 2. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw własności 0,00 0,00 3.Amortyzacja (w tym odpisy wartości firmy lub ujemnej wartości firmy) 896 286,18 897 470,18 4.Odpisy wartości firmy 100 738,86 0,00 5.Odpisy ujemnej wartości firmy 0,00 0,00 6. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 523,84 3 387,68 7.Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 19 023,44 57 770,11 8.Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -25 313,20-80 885,84 9.Zmiana stanu rezerw -5 266,98 330 689,74 10.Zmiana stanu zapasów -2 761 664,49-1 804 084,20 11.Zmiana stanu należności 668 386,91-2 326 771,85 12.Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 455 272,77-836 198,54 13.Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 59 696,66 294 863,82 14.Inne korekty z działalności operacyjnej -10 085,84 0,00 III.Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej ( I+/-II) 5 907 587,84 2 756 249,91 B.Przepływy środków pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 I.Wpływy 320 140,50 1 074 352,46 1.Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 70 140,50 18 852,46 2.Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3.Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 1 055 500,00 a)w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami handlowymi jednostkach współzależnych 0,00 0,00 b)w pozostałych jednostkach 0,00 1 055 500,00 -zbycie aktywów finansowych 0,00 1 055 500,00 -dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 -spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 -odsetki 0,00 0,00 -inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4.Inne wpływy inwestycyjne 250 000,00 0,00 II Wydatki 2 707 471,45 370 212,63 1.Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 253 410,97 250 212,63 2.Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 1 454 060,48 120 000,00 a)w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami handlowymi jednostkach współzależnych 1 454 060,48 120 000,00 b)w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 -nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 -udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałowcom (akcjonariuszom) mniejszościowym 0,00 0,00 5. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 III.Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( I-II) -2 387 330,95 704 139,83 C.Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 0,00 0,00 I.Wpływy 639 141,91 24 251,51 Strona 14

1.Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 1 000,00 2.Kredyty i pożyczki 601 314,67 7 000,00 3.Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 4.Inne wpływy finansowe 37 827,24 16 251,51 II.Wydatki 2 463 904,62 2 183 814,00 1. Na nabycie udziałów (akcji własnych) 180 450,00 0,00 2.Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 2 160 000,00 1 600 000,00 4.Spłata kredytów i pożyczek 1 615,41 492 482,13 5.Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6.Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 7.Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 67 988,53 17 310,25 8.Odsetki 53 850,68 74 021,62 9.Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 III.Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -1 824 762,71-2 159 562,49 D.Przepływy pieniężne netto razem(a.iii+/-b.iii+/-c.iii) 1 695 494,18 1 300 827,25 E.Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 1 694 970,34 1 297 439,57 F.Środki pieniężne na początek okresu 1 806 988,96 509 549,39 G.Środki pieniężne na koniec okresu(f+/-d), w tym: 3 502 483,14 1 810 376,64 - o ograniczonej możliwości dysponowania 7 439,72 26 883,59 Nota do rachunku przepływów pieniężnych Przyczyny różnic między zmianami stanu środków pieniężnych bilansowymi a uwzględnionymi w rachunku przepływów pieniężnych I. Przepływy środków pieniężnych uwzględnione w sprawozdaniu 1 695 494,18 II. Niezrealizowane różnice kursowe 523,84 Różnica (I-II) 1 694 970,34 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 1 694 970,34 Nota do rachunku przepływów pieniężnych Przyczyny różnic między zmianami zobowiązań bilansowymi a uwzględnionymi w rachunku przepływów pieniężnych I. Zmiana stanu zobowiązań uwzględniona w rachunku przepływów pieniężnych 1 455 272,77 II. Zmiana zobowiązań z zakupu środków trwałych 48 713,26 III. Płatności zobowiązań krótkoterminowych z tytułu leasingu finansowego -93 870,00 (I+II+III) 1 410 116,03 Bilansowa zmiana zobowiązań z wyjątkiem kredytów i pożyczek 1 410 116,03 Strona 15

Lp. ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM 01.01-31.12.10 01.01-31.12.09 I Kapitał własny na początek okresu 21 652 782,75 17 325 605,03 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 Ia Kapitał własny na początek okresu, po korektach 21 652 782,75 17 325 605,03 1 Kapitał podstawowy na początek okresu 550 000,00 549 000,00 1.1 Zmiany kapitału podstawowego 0,00 1 000,00 a) zwiększenie z tytułu 0,00 1 000,00 - wydania udziałów (emisji akcji) 0,00 1 000,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie z tytułu 0,00 0,00 -umorzenia udziałów / akcji 0,00 0,00 -[ ] 0,00 0,00 1.2 Kapitał podstawowy na koniec okresu 550 000,00 550 000,00 2 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00-1 000,00 2.1 Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 1 000,00 a) zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 -uchwała o podwyższeniu kapitału podstawowego 0,00 0,00 b) zmniejszenie z tytułu 0,00-1 000,00 -opłacenie kapitału podstawowego 0,00-1 000,00 2.2 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3 Udziały / akcje własne na początek okresu 0,00 0,00 a) zwiększenie -180 450,00 0,00 b) zmniejszenie -180 450,00 0,00 3.1 Udziały / akcje własne na koniec okresu 0,00 0,00 4 Kapitał zapasowy na początek okresu 15 166 361,73 13 599 928,41 4.1 Zmiany kapitału zapasowego 3 766 177,72 1 566 433,31 a) zwiększenie z tytułu 3 802 907,94 2 245 001,62 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 0,00 - z podziału zysku (ustawowo) 3 802 907,94 2 245 001,62 - likwidacji kapitału rezerwowego 0,00 0,00 b) zmniejszenie z tytułu 36 730,23 678 568,31 -podział zysku wypłata dywidendy 0,00 500 000,00 - uchwała dotycząca ewentualnego zbycia udziałów przeznaczenie na kapitał rezerwowy - aktualizacja 0,00 0,00 -przeznacznie kapitału rezerwowego na podwyższenie kapitału zakładowego 0,00 0,00 -rozliczenie straty z lat ubiegłych, ustalenie kapitałów mniejszości 36 730,23 178 568,31 4.2 Kapitał zapasowy na koniec okresu 18 932 539,45 15 166 361,73 5 Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 10 243,30 10 243,30 5.1 Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a) zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 -[ ] 0,00 0,00 b) zmniejszenie z tytułu 0,00 0,00 -zbycie środków trwałych 0,00 0,00 5.2 Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 10 243,30 10 243,30 6 Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0,00 1 000,00 6.1 Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 1 237 085,00-1 000,00 a) zwiększenie z tytułu 1 237 085,00 0,00 - uchwała dotycząca ewentualnego zbycia udziałów 1 237 085,00 0,00 - zwiększenie kapitału podstawowego 0,00 0,00 b) zmniejszenie z tytułu 0,00 1 000,00 -zwiększenie kapitału podstawowego 0,00 1 000,00 Strona 16

6.2 Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 1 237 085,00 0,00 7. Różnice kursowe z przeliczenia 0,00 0,00 8. Zysk/(strata) z lat ubiegłych na początek okresu 5 926 177,72 3 166 433,32 8.1 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 3 166 433,32 -korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 -zmiana zasad rachunkowości 0,00 0,00 8.2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 5 926 177,72 3 166 433,32 a) zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 -[ ] 0,00 0,00 b) zmniejszenie z tytułu 5 926 177,72 2 761 557,51 -zwiększenie kapitału zapasowego 3 766 177,72 1 661 557,51 -przeznaczenie na dywidendę 2 160 000,00 1 100 000,00 8.3 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 8.4 Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 -korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 8.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a) zwiększenie z tytułu -969 722,00 0,00 -przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0,00 0,00 -[ ] -969 722,00 0,00 b) zmniejszenie z tytułu 0,00 0,00 -[ pokrycia zyskiem z lat ubiegłych ] 0,00 0,00 8.6 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -969 722,00 0,00 8.7 Zysk/(strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -969 722,00 0,00 8 Wynik netto 5 397 763,56 5 926 177,72 a) zysk netto 5 397 763,56 5 926 177,72 b) strata netto 0,00 0,00 c) odpisy z zysku 0,00 0,00 II Kapitał własny na koniec okresu 25 157 909,31 21 652 782,75 III Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 25 157 909,31 21 652 782,75 Strona 17

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA OKRES OD 01.01.2010 DO 31.12.2010 I 1) dane o strukturze własności kapitału podstawowego jednostki dominującej Ilość akcji Wartość jednej akcji Wartość akcji 11 000 000,00 0,05 550 000,00 Akcje nie są uprzywilejowane 2) W wyniku zakupu udziałów ECO SERVICE w roku 2009 i w roku 2010 powstała wartość firmy Strona 18

Wyliczenie powstałej wartości firmy oraz amortyzacja wartości firmy w roku 2010 Wartość firmy-wartość wynikająca z zakupu oraz umorzenie Data zakupu 2009-12-18 2009-12-30 2010-01-05 2010-02-03 2010-03-11 2010-04-01 2010-04-22 Cena nabycia 120 000,00 420 000,00 60 000,00 60 000,00 60 000,00 180 450,00 30 000,00 % nabytych udziałów 2,00% 7,00% 1,00% 1,00% 1,00% 0,60% 0,10% Aktywa netto przypadające 69 366,65 242 783,28 34 683,33 37 990,82 41 598,99 30 662,12 na nabyte udziały 5 230,83 Wartość firmy 50 633,35 177 216,72 25 316,67 22 009,18 18 401,01 149 787,88 24 769,17 Amortyzacja 10 126,67 35 443,34 3 797,50 3 301,38 2 760,15 19 971,72 3 302,56 Data zakupu 2010-05-11 2010-06-07 2010-07-12 2010-08-24 2010-10-01 2010-11-16 2010-12-08 Cena nabycia 15 000,00 30 000,00 240000 30000 15 000,00 15 000,00 30 000,00 % nabytych udziałów 0,05% 0,10% 0,80% 0,10% 0,05% 0,05% 0,10% Aktywa netto przypadające na nabyte udziały 2 715,32 5 786,33 48 195,97 6 038,00 2 987,13 3 036,04 6 100,18 Wartość firmy 12 284,68 24 213,67 191 804,03 23 962,00 12 012,87 11 963,96 23 899,82 768 275,00 Amortyzacja 1 433,21 2 421,37 15 983,67 1 597,47 400,43 199,40 0,00 100 738,86 Razem Strona 19

Ogółem wartość firmy powstała w wyniku zakupu udziałów Eco Service wynosi 768 275 zł. Na dzień 31.12.2010 dokonano odpisów amortyzacyjnych od wartości firmy w wysokości 100 738,86 zł. 3) Skonsolidowany bilans, skonsolidowany rachunek zysków strat, skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych oraz skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym zawierają dane porównawcze za okres 01.01.2009-31.12.2009. 4) Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym skonsolidowanego sprawozdania finansowego, a nie są uwzględnione w tym sprawozdaniu. Nie wystąpiły 5) Informacje o istotnych zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych, ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Koszt programu motywacyjnego dla członków zarządu jednostki dominującej - 969 722,00. Program motywacyjny został zaakceptowany w roku 2010, grupa nie miała możliwości ująć jego kosztów w okresie, którego one dotyczyły. 6) Zmiany wartości grup rodzajowych środków trwałych GRUPA ST Wartość brutto 01.01.2010 Zwiększenia Zmniejszenia Reklasyfikacja Wartość brutto 31.12.2010 Grunty 1 177 225,99 1 177 225,99 1 3 579 593,31 30 370,00 14 406,15 47 200,00 3 642 757,16 2 55 240,00 0,00 0,00 809,00 56 049,00 3 3 688,52 0,00 0,00 0,00 3 688,52 4 3 809 500,06 146 850,48 751 589,71 136 786,98 3 341 547,81 6 260 303,97 0,00 0,00-260 303,97 0,00 7 627 989,83 163 243,68 84 631,05 0,00 706 602,46 8 736 805,72 83 789,82 212 733,88 75 507,99 683 369,65 RAZEM 10 250 347,40 424 253,98 1 063 360,79 0,00 9 611 240,59 GRUPA ST Wartość brutto 01.01.2010 Zwiększenia Zmniejszenia Reklasyfikacja Umorzenia 31.12.2010 1 1 091 193,00 177 819,72 14 407,30 10 201,88 1 264 807,29 2 9 101,43 9 042,06 0,10-425,89 17 717,50 3 1 054,39 258,33 0,00 0,00 1 312,72 4 2 484 117,98 473 844,33 706 765,73 119 068,53 2 370 265,11 6 107 743,26 24 432,88 0,19-132 175,95 0,00 7 264 477,74 112 705,26 84 631,15 0,00 292 551,86 8 505 132,42 48 729,69 209 117,06 3 331,44 348 076,49 Strona 20