Biznesplan firmy handlowej, zajmującej się dystrybucją importowanych drewnianych drzwi wewnętrznych

Biznesplan firmy handlowej, zajmującej się dystrybucją importowanych drewnianych drzwi wewnętrznych SPIS TREŚCI 1. Podsumowanie wykonawcze 2. Ogólna charakterystyka projektu 3. Plan strategiczny 4. Plan marketingowy 5. Plan techniczno-organizacyjny 6. Plan finansowy Załączniki Zestawienia tabelaryczne planu finansowego

1. Podsumowanie wykonawcze Niniejszy dokument opisuje plan stworzenia przedsiębiorstwa, którego działalność będzie opierała się na imporcie i sprzedaży drzwi zaprzyjaźnionej fabryki drzwi z Białorusi. Fabryka ta posiada duże wolne moce produkcyjne i w celu ich wykorzystania chciałaby wejść na nowe rynki zagraniczne. Główną strategią zdobycia klientów na rynku polskim jest stworzenie sieci dystrybucji pośredniej. Wartość nakładów inwestycyjnych szacuje się na 34,5 tys. PLN netto w okresie budowy oraz 229 tys. PLN w 3 kolejnych latach Ocena finansowa projektu jako całości jest pozytywna. W każdym roku przedsięwzięcie generuje zyski i zachowuje płynność, a zaktualizowana wartość netto wynosi 2,57 mln PLN.

2. Ogólna charakterystyka projektu Przedmiot działalności Przedmiot działania spółki obejmie: Import i eksport drzwi oraz akcesoriów komplementarnych Sprzedaż detaliczną i hurtową drzwi oraz akcesoriów komplementarnych Spółka będzie zajmowała się wyłącznie obrotem towarem białoruskiej fabryki drzwi. Nazwa i Forma prawna Kapitał zakładowy i udziałowcy Planowany kapitał zakładowy spółki wynosi 200 000 PLN. Udziały w spółce obejmą: Jan Kowalski (30% udziałów) obywatel Polski Sasha Mielnik (70% udziałów) obywatel Białorusi Władze spółki

3. Plan strategiczny 3.1 Charakterystyka rynku drzwi w Polsce Na rynku funkcjonuje około 3 tys. firm zajmujących się stolarką budowlaną z czego kilkanaście dużych, kilkaset średnich oraz reszta mikroprzedsiębiorstw. Głównym motorem rozwoju firm krajowych jest budownictwo mieszkaniowe oraz eksport (24% całej produkcji drzwi w 2012r.). W 2012 roku na krajowym rynku stolarki otworowej 18% sprzedaży trafiało do nowego budownictwa, a aż 82% stanowiła wymiana. W roku 2014 wielkość krajowej sprzedaży drzwi szacuje się na około 6,5 mln sztuk z czego około 4,6 mln (ok. 71%) to drzwi drewniane.

a Tabela 1 Konkurencj Dostawcy Odbiorcy MODEL PIĘCIU SIŁ PORTERA Na wysoce nasyconym rynku funkcjonuje bardzo wielu konkurentów i panuje intensywna rywalizacja. Branża jest dynamiczna i chwalona za działania przeciwstawienia spadkowym tendencjom w dobie kryzysu gospodarczego. Oferowane są liczne promocje sprzedaży Funkcjonowanie spółki będzie oparte na jednym dostawcy. Wynegocjowano z nim umowę dającą wyłączność na import jego towarów na rynek polski na dziesięć lat. Oferowane są preferencyjne warunki współpracy. Odbiorcami są inni pośrednicy sprzedaży. Jest ich bardzo wielu, ale każdy z nich spełnia swoją odrębną funkcję co powoduje, że każdy z osobna jest bardzo istotny. Mają oni dużą siłę nacisku i mogą wymagać wyłączności, a współpraca z nimi jest często zależna od ich umów z pozostałymi producentami drzwi. Pośrednicy są bardzo wymagający, szczególnie teraz, gdy rynek krajowy nie rośnie, a oni boja się o swoją renomę i niechętni są do podejmowania ryzykownych inwestycji. Utrata odbiorcy stanowi duży problem, gdyż trudne może być nawiązanie współpracy z nowym. Bariery wejścia Obecność substytutów Główną barierą wejścia jest wysokość nakładów inwestycyjnych ponoszonych na przygotowanie salonu oraz związane z nim koszty stałe. Występuje wysoki próg rentowności oraz intensywnie widoczny efekt skali. Kolejną barierą jest dostęp do kanału dystrybucji utrudniony przez problematyczne nawiązywanie współpracy z lokalnymi sprzedawcami. Bardzo istotną kwestią jest wyobrażenie Polaków o kiepskiej jakości wschodnich produktów i solidności partnerów. Na rynku występuje wielu producentów. Ich oferta jest bardzo różnorodna zarówno w sferze technologii wykonania jak i stylistyki. Na rynku brakuje jednak odpowiedników wielu pozycji z oferty białoruskiej fabryki

ANALIZA SWOT. Strategia firmy Głównym czynnikiem sukcesu będzie nawiązanie trwałej współpracy z pośrednikami, których to fachowa opinia jest bardzo ważna dla klienta końcowego. Dlatego strategią firmy w latach 1-3 będzie zbudowanie sieci Dlatego strategią firmy w latach 1-3 będzie zbudowanie sieci dystrybucji pośredniej. Działania będą koncentrować się na dopasowaniu materiałów oferty reklamowej do uwarunkowań rynku polskiego oraz nawiązaniu trwałych, partnerskich relacji z najlepszymi pośrednikami na rynkach lokalnych

Kluczowe warunki powodzenia projektu - zbudowanie sieci dystrybucji wykorzystującej pośredników sprzedaży - zapewnienie ciągłości jakości produktu oraz jakości obsługi - wysoka jakość obsługi pośredników sprzedaży - zapewnienie łatwego dostępu do pełnowymiarowych próbek towaru (ekspozycje) Misja Wizja Cele Nadrzędne cele strategiczne: - zbudowanie trwałej sieci dystrybucji wykorzystującej pośredników sprzedaży - systematyczne osiąganie zysków na działalności w Polsce - osiągnięcie rozpoznawalności i uznania marki - systematyczne zwiększanie ilości punktów sprzedaży

4. Plan Marketingowy Konkurencja Nabywcy Rynek i klient docelowy Wybrano następujące województwa, od których należy zacząć budowanie sieci sprzedaży: mazowieckie, wielkopolskie, śląskie, małopolskie, łódzkie, kujawsko-pomorskie. Rozmiar kwalifikowanego rynku dostępnego w skali całego kraju szacuje się na 494 tys. sztuk drzwi rocznie. Na podstawie doświadczenia na rynku białoruskim prognozuje się, osiągnięcie 20% udziału w rynku docelowym w perspektywie 3 lat. Zakładając prowadzenie działalności wyłącznie we wcześniej wymienionych lokalizacjach docelowy rynek lokalny wyniesie 17 tys. sztuk rocznie. Przy tym aktualne wolne moce produkcyjne fabryki to 24 tys. sztuk drzwi rocznie.

Produkt Oferta firmy na rynku polskim będzie obejmować wykonywane na zamówienie drzwi wewnętrzne z przedziału cenowego ok. 1000-3500 PLN. Wysoce różnorodna i konkurencyjna cenowo oferta stanowi: 118 różnych modeli drzwi skrzydłowych rozwieranych podzielonych na 7 grup produktowych o wyraźnie zróżnicowanej stylistyce typu klasycznego, nowoczesnego oraz mieszanej inspirowanej włoską tradycją 3 rodzaje drzwi przesuwnych. - wybór spośród 29 rodzajów wysokiej jakości i grubości oklein naturalnych Dystrybucja

Cena Oferta firmy obejmuje drzwi w przedziale cenowym wynoszącym około 1000-3500 PLN. Wyróżnić można trzy grupy cenowe: GC1 średnio 1100 PLN GC2 średnio 1700 PLN GC3 średnio 3300 PLN Promocja Tabela KOSZTY PROMOCJI Wyszczególnienie rok 1 rok 2 rok 3 Katalogi 18 000 0 18 000 25 000 30 000 Ulotki 3 400 3 400 6 800 8 000 10 000 obsługa witryny internetowej 500 300 800 600 600 Cenniki 1 000 500 1 500 2 000 2 500 Wizytówki 500 100 600 200 250 eventy i koszty spotkań 10 000 10 000 20 000 30 000 30 000 SUMA 33 400 14 300 47 700 65 800 73 350

PLAN SPRZEDAŻY Wyszczególnienie rok 1 rok 2 rok 3 ILOŚĆ SPRZEDAŻY ( w sztukach) Ilość sprzedanych drzwi 310 1 810 2 120 10 080 16 730 WARTOŚĆ SPRZEDAŻY (w PLN) Wartość sprzedanych drzwi 563 193 3 288 318 3 851 510 18 312 840 30 394 228 Zwrot wartości ekspozycji 6 000 48 000 54 000 144 000 96 000 SUMA (w PLN) 569 193 3 336 318 3 905 510 18 456 840 30 490 228

5. Plan techniczno-organizacyjny Tabela PLAN NAKŁADÓW INWESTYCYJNYCH wartościowy (w PLN) Wyszczególnienie okres 0 rok 1 rok 2 rok 3 Rejestracja spółki 1500 0 0 0 0 0 Konsultacja prawnicza 1000 0 0 0 0 0 Samochody dostawcze 0 0 30 000 30 000 60 000 60 000 Samochody osobowe 20 000 0 0 0 20 000 20 000 Komputery przenośne 6 998 0 10 497 10 497 13 996 0 Oprogramowanie biznesowe 2 000 0 3 000 3 000 4 000 0 Urządzenia wielofunkcyjne 1 000 0 0 0 1 000 0 Wyposażenie biura 1 990 0 2 290 2 290 3 680 530 SUMA 34 488 0 45 787 45 787 102 676 80 530 Źródła finansowania inwestycji Źródłem finansowania inwestycji są wkłady własne wspólników stanowiące kapitał zakładowy spółki o łącznej wartości 200 000 PLN. Nie jest planowane finansowanie kapitałem obcym.

PLAN ZATRUDNIENIA Stanowisko rok 1 rok 2 rok 3 ILOŚCIOWY STAN ZATRUDNIENA (ilość pełnych etatów w okresie) Zarząd 1 1 1 1 1 Kierownicy sprzedaży 0 1 0,5 1 1 Specjaliści sprzedaży 1 2 1,5 6 6 Kierowcy 0 2 1,0 5 7 Magazynierzy 0 1 0,5 2 3 SUMA etatów 2 7 4,5 15 18 Tabela KOSZTY ZATRUDNIENIA (koszt pracodawcy) Zarząd (pensja 5000pln netto) 50 000 50 000 100 000 105 000 110 250 Kierownicy sprzedaży (pensja 3500 PLN netto) 0 35 000 35 000 73 500 77 175 Specjaliści sprzedaży (pensja 2500 PLN netto) 25 000 50 000 75 000 315 000 330 750 Kierowcy (pensja 2500 PLN netto) 0 50 000 50 000 262 500 385 875 Magazynierzy (1500 PLN) 0 15 000 15 000 63 000 99 225 SUMA kosztu zatrudnienia 75 000 185 000 260 000 756 000 904 050

PLAN FINANSOWY Tabela PLAN SIECI DYSTRYBUCJI POŚREDNIEJ (stan na koniec okresu) Wyszczególnienie rok 1 rok 2 rok 3 liczba nowych punktów sprzedaży 5 12 17 24 12 SUMA koniec okresu (kumulata) 5 17 17 41 53 Tabela PLAN KOSZTÓW SPRZEDANYCH TOWARÓW Wyszczególnienie rok 1 rok 2 rok 3 Wartość sprzedanych drzwi 477 306 2 786 849 3 264 155 15 520 132 25 759 108 Wartość ekspozycji 30 000 72 000 102 000 144 000 72 000 SUMA w PLN 507 306 2 858 849 3 366 155 15 664 132 25 831 108

PLAN KOSZTÓW BIURA I USŁUG OBCYCH Wyszczególnienie rok 1 rok 2 rok 3 Wynajem biura 9 000 9 000 18 000 18 000 18 000 Wynajem magazynu 0 6 000 6 000 12 000 12 000 Telefon 1 200 2 640 3 840 10 800 11 280 wywóz śmieci 120 120 240 240 240 Sprzątanie 0 600 600 1 200 1 200 materiały biurowe 240 480 720 1 920 1 920 energia elektryczna i ogrzewanie 3 309 3 909 7 218 5 109 5 109 konsultacje prawnicze 1000 5000 6000 3000 3000 usługi biura księgowości 1 800 1 800 3 600 12 000 24 000 SUMA 16 669 29 549 46 218 64 269 76 749

PLAN KOSZTÓW TRANSPORTU i powiązanych Wyszczególnienie rok 1 rok 2 rok 3 Wynajem dostawcy 1 600 0 1 600 0 0 Koszt paliwa dostaw 1 980 26 276 28 256 187 110 345 263 Koszt paliwa s. osobowych 6 006 6 006 12 012 12 012 12 012 Koszty eksploatacji samochodów 2 500 5 000 7 500 15 000 15 000 SUMA 12 086 37 282 49 368 214 122 372 275

PLAN AMORTYZACJI Wyszczególnienie rok 1 rok 2 rok 3 Samochody dostawcze 0 6 000 6 000 36 000 60 000 Samochody osobowe 4 000 4 000 8 000 16 000 20 000 Komputery przenośne 6 998 10 497 17 495 13 996 0 Oprogramowanie biznesowe 500 1 250 1 750 4 500 2 750 Urządzenia wielofunkcyjne 1 000 0 1 000 1 000 0 Wyposażenie biura 1 990 2 290 4 280 3 680 530 SUMA 14 488 24 037 38 525 75 176 83 280

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Wyszczególnienie rok 1 rok 2 rok 3 Przychody ze sprzedaży towarów 569 193 3 336 318 3 905 510 18 456 840 30 490 228 Koszt sprzedanych towarów 507 306 2 858 849 3 366 155 15 664 132 25 831 108 Zysk(strata) brutto ze sprzedaży 61 887 477 468 539 355 2 792 708 4 659 120 Pośrednie koszty operacyjne 147 145 282 421 423 576 1 165 871 1 506 954 - koszty biura i usług obcych 16 669 29 549 46 218 64 269 76 749 - koszty transportu i powiązane 12 086 37 282 49 368 214 122 372 275 - koszty zatrudnienia 75 000 185 000 260 000 756 000 904 050 - koszty promocji 33 400 14 300 47 700 65 800 73 350 - amortyzacja 14 488 24 037 38 525 75 176 83 280 Zysk(strata) netto ze sprzedaży -89 756 187 300 97 544 1 617 341 3 149 416 Zysk(strata) brutto -89 756 187 300 97 544 1 617 341 3 149 416 Podatek dochodowy (19%) 0 35 587 18 533 307 295 598 389 Zysk(strata) netto -89 756 151 713 79 011 1 310 046 2 551 027 Zysk(strata) netto skumulowana -89 756 61 957 79 011 1 389 057 3 940 084

Cykl konwersji należności 30 PLAN ZAPOTRZEBOWANIA NA KAPITAŁ OBROTOWY (w PLN) Cykl spłaty zobowiązań 25 Cykl konwersji gotówki 5 Wyszczególnienie rok 1 rok 2 rok 3 Majątek obrotowy 111 220 528 223 319 721 1 412 307 2 291 272 - należności 107 410 520 830 314 120 1 397 027 2 271 461 - gotówka 3 810 7 393 5 601 15 280 19 811 Zobowiązania 70 459 397 062 233 761 1 087 787 1 793 827 Kapitał obrotowy netto (KO) 40 761 131 160 85 961 324 520 497 445 Przyrost KO netto 40 761 90 399 85 961 238 560 172 925

PLAN ŹRÓDEŁ FINANSOWANIA DZIAŁALNOŚCI Wyszczególni enie okres 0 rok 1 rok 1 rok 1 rok 2 rok 3 H1 H2 Środki własne 34 488 165 512 0 165 512 0 0 Środki obce - zobowiązania (przyrosty) 0 70 459 326 603 233 761 854 026 706 040 SUMA 34 488 235 971 326 603 399 273 854 026 706 040

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH PRZEDSIĘBIORSTWA Wyszczególnienie okres 0 rok 1 rok 2 rok 3 Wpływy 34 488 805 164 3 662 921 4 304 783 19 310 866 31 196 267 - finansowanie śr. Własnymi 34 488 165 512 0 165 512 0 0 - finansowanie zobowiązaniami 0 70 459 326 603 233 761 854 026 706 040 - sprzedaż 0 569 193 3 336 318 3 905 510 18 456 840 30 490 228 Wydatki 34 488 755 681 3 623 357 4 153 483 18 266 880 28 815 415 - nakłady inwestycyjne 34 488 0 45 787 45 787 102 676 80 530 - majątek obrotowy 0 111 220 417 003 319 721 1 092 586 878 965 - k. operacyjne (bez a.) 0 644 461 3 124 980 3 769 441 16 764 323 27 257 531 - podatek dochodowy 0 0 35 587 18 533 307 295 598 389 Przepływy pieniężne netto (PPN) 0 49 483 39 564 151 300 1 043 986 2 380 852 Skumulowane PPN 0 49 483 89 047 151 300 1 195 287 3 576 139

BILANS Wyszczególnienie okres 0 rok 1 rok 2 rok 3 AKTYWA 34 488 180 703 659 019 512 771 2 676 844 5 933 911 Aktywa trwałe 34 488 20 000 41 750 41 750 69 250 66 500 - środki trwałe 34 488 20 000 41 750 41 750 69 250 66 500 Aktywa obrotowe 0 160 703 617 269 471 021 2 607 594 5 867 411 - należności 0 107 410 520 830 314 120 1 397 027 2 271 461 - gotówka w kasie 0 3 810 7 393 5 601 15 280 19 811 - gotówka w bankach (skumulowany PPN) 0 49 483 89 047 151 300 1 195 287 3 576 139 PASYWA 34 488 180 703 659 019 512 771 2 676 844 5 933 911 Kapitał własny 34 488 110 244 261 957 279 011 1 589 057 4 140 084 - kapitał zakładowy 34 488 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 - zysk nie rozdzielony 0 0-89 756 0 79 011 1 389 057 - zysk bieżący 0-89 756 151 713 79 011 1 310 046 2 551 027 Zobowiązania 0 70 459 397 062 233 761 1 087 787 1 793 827

WSKAŹNIKOWA OCENA FINANSOWA Wskaźnik rok 1 rok 2 rok 3 Płynność bieżąca (bez PPN) 1,6 1,3 1,4 1,3 1,3 Płynność bieżąca (z PPN) 2,3 1,6 2,0 2,4 3,3 Rentowność sprzedaży netto -15,77% 4,55% 2,02% 7,10% 8,37% Rentowność majątku -49,67% 23,02% 21,86% 88,42% 108,20% Rentowność kapitału własnego -81,42% 57,92% 28,32% 86,76% 92,73% ogólne zadłużenie 0,4 0,6 0,5 0,4 0,3 ogólne zadłużenie k. własnego 0,6 1,5 0,8 0,7 0,7

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH INWESTYCJI Wyszczególnienie okres 0 rok 1 rok 2 rok 3 Wpływy 0 569 193 3 336 318 3 905 510 18 456 840 30 490 228 - sprzedaż 0 569 193 3 336 318 3 905 510 18 456 840 30 490 228 Wydatki 200 000 685 221 3 296 754 3 919 722 17 412 854 28 109 375 - nakłady inwestycyjne 34 488 0 45 787 45 787 102 676 80 530 - środki własne na poczet roku 1 165 512 0 0 0 0 0 - przyrost kapitału obrotowego 0 40 761 90 399 85 961 238 560 172 925 - k. operacyjne (bez amortyzacji) 0 644 461 3 124 980 3 769 441 16 764 323 27 257 531 - podatek dochodowy 0 0 35 587 18 533 307 295 598 389 Przepływy pieniężne netto (PPN) -200 000-116 029 39 564-14 212 1 043 986 2 380 852 Skumulowane PPN -200 000-316 029-276 465-14 212 1 029 775 3 410 627

OCENA EFEKTYWNOŚCI INWESTYCJI Wskaźnik Wartość Wskaźnik Wartość Nakład początkowy udziałowców Stopa dyskontowa (w PLN) 200 000 (koszt kapitału) 0,08 Przeciętne roczne PPN (w PLN) 1 136 876 Indeks zyskowności (PI) 13,86 Księgowa stopa zwrotu (ARR) 5,68 Aktualna wartość netto (NPV) 2 571 888 Okres zwrotu z inwestycji (w latach) 1,21 Wewnętrzna stopa zwrotu (IRR) 199,66%

PRÓG RENTOWNOŚCI (% spełnienia planu ilości sprzedaży) Wskaźnik rok 1 rok 2 rok 3 PRÓG RENTOWNOŚCI (PR) 221,62% 55,74% 74,77% 39,40% 30,62% Marża brutto na sprzedaży (w PLN) 61 887 477 468 539 355 2 792 708 4 659 120 Koszty stałe (w PLN) 137 155 266 131 403 286 1 100 191 1 426 424 PR (20% wzrost k. stałych) 265,95% 66,89% 89,73% 47,27% 36,74% PR (10% wzrost k. zatrudnienia) 234% 60% 80% 42% 33% PR (20% wzrost k. zatrudnienia) 245,86% 63,49% 84,41% 44,81% 34,50% PR (10% wzrost k. transportu) 223,58% 56,52% 75,69% 40,16% 31,41% PR (10% wzrost k. promocji) 227,02% 56,04% 75,66% 39,63% 30,77%

ANALIZA WRAŻLIWOŚCI na spadek ilości sprzedaży Spadek planowanej sprzedaży 53% 34% 20% -10% 0% Okres zwrotu z 2,83 2,04 1,43 1,30 1,21 inwestycji (w latach) Aktualna wartość 0 819 429 1 660 767 2 068 097 2 571 888 netto (NPV) Zmiana NPV (w %) -100% -68% -35% -20% 0% Wewnętrzna stopa 8,00% 80% 142% 169% 200% zwrotu (IRR) Zmiana IRR -96% -60% -29% -16% 0% PPN -78 642 0 80 745 112 288 151 300 przedsiębiorstwa w roku 1 PPN przedsiębiorstwa -10 887 322 978 665 771 834 858 1 043 986 w roku 2 Zysk (strata) netto -174 514-88 408 0 35 323 79 011 w roku 1 Zysk (strata) netto w roku 2 169 017 530 150 900 940 1 083 837 1 310 046

ANALIZA WRAŻLIWOŚCI na wzrost kosztów Koszty Zatrudnienie transport biura Promocji Zmiana kosztu (w %) 50% 50% 50% 50% Okres zwrotu z 1,47 1,25 1,23 1,23 inwestycji (w latach) Aktualna wartość 1 877 437 2 344 149 2 504 252 2 504 379 netto (NPV) (w PLN) Zmiana NPV (w %) -27% -9% -3% -3% Wewnętrzna stopa 144,57% 185,02% 192,92% 192,78% zwrotu (IRR) Zmiana IRR (w %) -28% -7% -3% -3% PPN 27 195 128 906 130 335 129 663 przedsiębiorstwa w roku 1 PPN przedsiębiorstwa 713 695 949 258 1 017 080 1 016 458 w roku 2 Zysk (strata) netto w -32 456 59 017 60 292 59 692 roku 1 Zysk (strata) netto w roku 2 1 003 866 1 223 327 1 284 017 1 283 397

ANALIZA WRAŻLIWOŚCI - Metoda scenariuszowa Scenariusz 1 2 3 4 Wzrost k. biura i usług obcych 50% 50% 10% 10% Wzrost k. transportu i powiązanych 50% 50% 20% 20% Wzrost k. zatrudnienia 50% 50% 20% 20% Wzrost k. promocji 50% 50% 10% 10% Spadek sprzedaży 0% 29% 43% 19% Okres zwrotu z inwestycji 1,74 2,84 2,84 1,77 (w latach) Aktualna wartość netto 1 501 948 0 0 1 228 031 (NPV) (w PLN) Zmiana NPV(w %) -42% -100% -100% -52% Wewnętrzna stopa zwrotu 115,34% 8,00% 8,00% 106,21% (IRR) Zmiana IRR (w %) -42% -96% -96% -47% PPN przedsiębiorstwa w -51 414-195 558-117 856 0 roku 1 PPN przedsiębiorstwa w 564 532-47 417-26 298 474 047 roku 2 Zysk (strata) netto w roku -104 099-261 924-203 100-74 058 1 Zysk (strata) netto w roku 2 864 469 202 540 180 321 721 531