RAPORT KWARTALNY. I-II kwartały 2010 narastająco okres. II kwartał 2010 okres. od do od do

Transkrypt

1 Wybrane dane finansowe: Jednostkowe II kwartał 2010 Waluta sprawozdawcza: tysiące PLN RAPORT KWARTALNY DIVICOM Spółka Akcyjna ul. Strzeszyńska Poznań KRS NIP Tel. 061/ Fax. 061/ Raport kwartalny prezentuje wybrane dane finansowe za: - okres od do roku oraz analogiczny okres roku poprzedniego, tj. od do roku - okres od do roku oraz analogiczny okres roku poprzedniego, tj. od do roku. WYBRANE DANE FINANSOWE II kwartał 2010 okres w tys. PLN I-II kwartały 2010 narastająco okres II kwartał 2009 okres w tys. PLN I-II kwartały 2009 narastająco okres od do od do od do od do Przychody ze sprzedaży Zysk (strata) ze sprzedaży Zysk (strata) na działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto / 2

2 Wybrane dane finansowe: Jednostkowe II kwartał 2010 Waluta sprawozdawcza: tysiące PLN Zysk (strata) netto Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto razem Aktywa / Pasywa razem Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Należności z tytułu dostaw i usług Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek Kapitał (fundusz) akcyjny Kapitał własny Liczba akcji (szt.) Zysk (strata) na jedną akcję (zł) -0,006-0,010-0,037-0,073 Wartość księgowa na jedną akcję (zł) -0,006 0,957-0,037 1,010 Amortyzacja Poznań, 1 wrzesień 2010 roku Sporządziła: Główny Księgowy Milena Stawiszyńska Zatwierdził: Prezes Zarządu Wojciech Skiba 2 / 2

3 Komentarz Zarządu na temat: - czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe - aktywności w obszarze rozwoju prowadzonej działalności za II kwartał roku 2010 Divicom Spółka Akcyjna za okres od 1. kwiecień 2010 roku od 30. czerwiec 2010 roku Wojciech Skiba - Prezes Zarządu Poznań, 1 wrzesień 2010 roku 1 / 6

4 I. Stan prawny i władze Spółki: Pełna nazwa podmiotu: Divicom Spółka Akcyjna Adres siedziby: od dnia 28 maja 2009 roku do dnia 14 marca 2010 roku: Poznań, ul. Głuchowska 28 od dnia 15 marca 2010 roku: Poznań, ul. Strzeszyńska 31 Sąd Rejonowy: Numer KRS: Spółka została zawiązana: Przedmiotem działalności: Przedmiot działalności według EKD: Władze Spółki: Rada Nadzorcza: Rejestr Przedsiębiorców prowadzony przez Sąd Rejonowy w Poznaniu XXI Wydział Gospodarczy w dniu roku roku Sprzedaż hurtowa sprzętu komputerowego 4651 Z Sprzedaż hurtowa komputerów, urządzeń peryferyjnych i oprogramowania W okresie od r. do r. Zarząd Spółki występuje w składzie jednoosobowym: - Wojciech Skiba Prezes Zarządu W okresie od r. do r. Członkami Rady Nadzorczej byli: - Dariusz Grześkowiak Przewodniczący Rady Nadzorczej - Tomasz Janiszewski Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej - Tomasz Owczarzak Sekretarz Rady Nadzorczej - Mariusz Bławat Członek - Paweł Zołotarewicz - Członek 2 / 6

5 II. Osiągnięcia Spółki w II kwartale 2010 roku W II kwartale 2010 roku Spółka przystąpiła do realizacji Umowy o zaopatrywaniu zawartej z firmą H&B NOTEBOOKS S.A. w dniu 24 marca 2010 roku. Niestety, na przełomie maja i czerwca wystąpiły trudności w terminowym realizowaniu płatności przez firmę H&B NOTEBOOKS S.A. Kredyt kupiecki dla firmy H&B NOTEBOOKS S.A. został poręczny przez inna Firmę oraz osoby fizyczne. Według oceny Zarządu realizacja warunków Umowy w chwili obecnej nie jest zagrożona a uregulowanie przejściowych trudności finansowych w III kwartale, pozwoli na dalszą współpraca z firmą H&B NOTEBOOKS S.A., która zapewni pozytywne efekty dla obu Firm. W miesiącu kwietniu 2010 roku nastąpiła zmiana siedziby Spółki na bardziej odpowiadającą obecnej specyfice działalności. Spółka w II kwartale 2010 roku osiągnęła stratę na poziomie ,17 zł. Również za I półrocze 2010 roku Spółka odnotowała stratę w wysokości ,47 zł. Należy zaznaczyć, iż w okresie objętym sprawozdaniem koszty amortyzacji wynoszą ,41 zł oraz, że w bieżących kosztach działalności operacyjnej zostały zaksięgowane wydatki w wysokości ,00 zł związane z realizacją projektu Wzrost konkurencyjności firmy DIVICOM poprzez wdrożenie elektronicznego systemu B2B wśród partnerów biznesowych w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, które zostaną w znacznej części zrefundowane. III. Ocena uzyskanych efektów na koniec II kwartału 2010 roku (w tym analiza wskaźnikowa) Wybrane dane finansowe Divicom S.A. PLN I-II kwartał 2010 I-II kwartał 2009 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów , ,43 Zysk (strata) netto , ,75 Aktywa / Pasywa razem , ,13 Aktywa trwałe , ,74 Wartości niematerialne i prawne , ,70 Rzeczowe aktywa trwałe , ,04 Aktywa obrotowe , ,39 Zapasy , ,70 Należności krótkoterminowe , ,37 Należności z tytułu dostaw i usług , ,82 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,02 Zobowiązania długoterminowe 0, ,22 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług; kredytów i pożyczek , ,12 Zobowiązania krótkoterminowe , ,10 Kapitał własny , ,11 Kapitał zakładowy , ,00 Liczba akcji (w szt.) / 6

6 A. Ocena struktury majątku: wskaźnik udziału majątku trwałego w majątku całkowitym (majątek trwały / majątek całkowity) I-II kwartał 2010 r. = 27,68 % I-II kwartał 2009 r. = 15,77 % wskaźnik udziału majątku obrotowego w majątku całkowitym (majątek obrotowy / majątek całkowity) I-II kwartał 2010 r. = 72,32 % I-II kwartał 2009 r. = 84,23 % wskaźnik struktury majątku (majątek trwały / majątek obrotowy) I-II kwartał 2010 r. = 38,27 % I-II kwartał 2009 r. = 18,72 % B. Ocena struktury środków obrotowych wskaźnik obrotowości zapasów (stan zapasów x 365 dni / przychody ze sprzedaży) I-II kwartał 2010 r. = 5,59 dni I-II kwartał 2009 r. = 7,26 dni wskaźnik obrotowości należności (należności z tytułu dostaw i usług x 365 dni / przychody ze sprzedaży) I-II kwartał 2010 r. = 327,04 dni I-II kwartał 2009 r. = 308,65 dni C. Ocena struktury kapitału wskaźnik zadłużenia (kapitał obcy / kapitał własny) I-II kwartał 2010 r. = 23,51 % I-II kwartał 2009 r. = 5,40 % wskaźnik struktury finansowania majątku kapitałem własnym (kapitał własny / kapitał całkowity) I-II kwartał 2010 r. = 80,97 % I-II kwartał 2009 r. = 94,88 % wskaźnik struktury finansowania majątku zobowiązaniami (zobowiązania / kapitał całkowity) I-II kwartał 2010 r. = 18,36 % I-II kwartał 2009 r. = 3,68 % 4 / 6

7 D. Analiza płynności finansowej wskaźnik płynności bieżącej (majątek obrotowy / zobowiązania krótkoterminowe) I-II kwartał 2010 r. = 3,85 I-II kwartał 2009 r. = 18,32 wskaźnik płynności szybkiej (majątek obrotowy zapasy / zobowiązania krótkoterminowe) I-II kwartał 2010 r. = 3,80 I-II kwartał 2009 r. = 17,98 E. Analiza rentowności wskaźnik rentowności obrotu (zysk (strata) netto / przychody ze sprzedaży) I-II kwartał 2010 r. = -1,29 % I-II kwartał 2009 r. = -8,72 % wskaźnik rentowności majątku (zysk (strata) netto / majątek całkowity) I-II kwartał 2010 r. = -0,87 % I-II kwartał 2009 r. = -6,89 % wskaźnik rentowności kapitału własnego (zysk (strata) netto / kapitał własny) I-II kwartał 2010 r. = -1,07 % I-II kwartał 2009 r. = -7,26 % wskaźnik zysku na akcję (zysk (strata) netto / ilość akcji) I-II kwartał 2010 r. = -1,03 % I-II kwartał 2009 r. = -7,34 % IV. Czynniki i zdarzenia, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. W II kwartale 2010 roku Spółka uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości ,42 zł oraz stratę netto w wysokości , 17 zł. Natomiast za I kwartał i II kwartał 2010 roku łącznie Spółka uzyskała przychody netto ze sprzedaży w wysokości ,04 zł oraz stratę netto w wysokości ,47 zł. Strata związana jest z dekoniunkturą na rynku IT co spowodowało spadek wartości sprzedaży w II kwartale 2010 roku w stosunku do porównywalnego okresu 2009 roku o 32,85 % a za I kwartał i II kwartał 2010 roku łącznie wartość przychodów ze sprzedaży spadła o 5,3 % w stosunku do porównywalnego okresu 2009 roku. Spółka finansuje swoją działalność głównie z kapitałów własnych oraz z pożyczki otrzymanej od PC Guard S.A.. Stan zobowiązań na koniec I półrocza 2010 roku przedstawiał się następująco: - zobowiązania z tytułu dostaw i usług: ,35 zł - zobowiązania z tytułu pożyczki: ,00 zł 5 / 6

8 Za istotne czynniki wpływające na funkcjonowanie Spółki w głównej mierze należy uznać otoczenie makroekonomiczne i sytuację gospodarczą. Obecny kryzys jest niestety wyraźnie odczuwalny w branży handlu sprzętem IT. Szczególnie jest to widoczne w mniejszych miastach, gdzie nasi Partnerzy prowadzą sklepy. Trudności jednego wiodącego zakładu pracy mają duży wpływ na sytuacje mieszkańców. Niestety cześć naszych Partnerów nie wytrzymała kryzysu i musiała podjąć decyzję o likwidacji prowadzonej działalności. Spowodowało to spadek liczby Partnerów w sieci, o 10 punktów sprzedaży detalicznej. Trudności z wyegzekwowaniem należnych kwot za dostarczone towary mogą skutkować koniecznością utworzenia w następnym okresie sprawozdawczym odpisów aktualizujących wartość należności. Do najistotniejszych czynników ryzyka zewnętrznego w prowadzonej działalności należy zaliczyć, zdolności finansowe Partnerów sieci do funkcjonowania w okresie dekoniunktury na rynku sprzętu IT. Zbyt długie załamanie rynku sprzedaży sprzętu IT może spowodować problemy z płynnością finansową sklepów Partnerskich a co z tego wynika może to narazić Spółkę na straty związane ze ściągalnością należności od klientów. Sytuacja taka może także doprowadzić do zmniejszenia liczby sklepów i spadku potencjału handlowego Spółki. Funkcjonowanie Spółki w dłuższej pespektywie przy zmniejszonych obrotach może spowodować z kolei dalsze straty, które pochłoną zbyt dużo kapitałów własnych. To w następstwie może doprowadzić do trudności w finansowaniu obrotu w okresie powrotu koniunktury na rynek. Z uwagi na prowadzoną działalność tylko na terenie kraju i z podmiotami działającymi na terytorium RP nie występuje ryzyko kursu walutowego. Do zagrożeń należy również zaliczyć stopniowe zwiększanie się procentowego udziału kanału retail oraz wzrost sprzedaży przez sklepy internetowe sprzętu IT. V. Aktywność w obszarze prowadzonej działalności. W chwili obecnej Spółka koncentruje się na wspieraniu naszych Partnerów w poszukiwaniu alternatywnych źródeł przychodu nie związanych tylko ze sprzedażą sprzętu IT. Duże zainteresowanie Partnerzy kierują na rynek usług informatycznych i telekomunikacyjnych. Mamy nadzieję, że po przezwyciężeniu chwilowych trudności nasza współpraca z firmą H&B NOTEBOOKS S.A. będzie równie korzystna jak dotychczas i już w IV kwartale 2010 roku uzyskamy zadawalające efekty. Poznań, 1 wrzesień 2010 roku Sporządziła: Główny Księgowy Milena Stawiszyńska Zatwierdził: Prezes Zarządu Wojciech Skiba 6 / 6