SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2012 I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Informacje o Stowarzyszeniu 1. Stowarzyszenie Spokojne Jutro zostało powołane na zebraniu założycielskim dnia 9 listopada 2001 roku jako inicjatywa rodziców i nauczycieli dzieci niepełnosprawnych ruchowo z niepełnosprawnością złożoną. Zebranie założycielskie składało się z 16 osób fizycznych obywateli Polski. W dniu 01.04.2004 uzyskało status organizacji pożytku publicznego. 2. W dniu 26 czerwca 2012 roku Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sadowego dokonał wpisu zmieniającego do Rejestru Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji Oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej. Zmianie uległa nazwa stowarzyszenia. Obowiązująca nazwa to Stowarzyszenie Rozumieją nas. 3. Na dzień 31.12.2012 stan liczby członków: 26 osób. 4. Skład Zarządu uprawnionego do reprezentowania Stowarzyszenia: Prezes: Joanna Kowalska Wiceprezes: Małgorzata Dońska-Olszko Wiceprezes: Anna Gardas Skarbnik: Irena Czepukajtis-Sapielak Sekretarz: Marta Rzepiejewska Członek: Elżbieta Ślusarska 4. Siedziba Stowarzyszenia - ul. Zaolziańska 3/9, 02-781 Warszawa Adres do korespondencji: ul. Białobrzeska 44, 02-325 Warszawa Tel./fax: 0 22 822 12 61, 0 22 659 56 75 e-mail: sekretariat@rozumiejanas.org www.rozumiejanas.org 5. nr KRS - 0000079637. NIP - 951-20-33-668 REGON - 017450709 Podstawowy rachunek bankowy: 36 1050 1025 1000 0023 6516 7028 ING Bank Śląski S.A. 1
Oszczędnościowy rachunek bankowy: 94 1050 1025 1000 0023 6516 7051 ING Bank Śląski S.A. Sprawozdanie obejmuje okres działalności od 1.01.2012 do 31.12.2012 r. i zostało sporządzone przy założeniu prowadzenia dalszej działalności przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy. 6. Cele statutowe Stowarzyszenia są przedstawione w sprawozdaniu merytorycznym. II. Zasady rachunkowości Wycena aktywów i pasywów, przychodów i kosztów dokonywana jest według zasad określonych w ustawie o rachunkowości. Środki trwałe, wartości niematerialne i prawne wyceniane są w cenie nabycia, lub w wartości wskazanej w dokumentach wystawionych przez darczyńców. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniową wg stawek z Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne w cenie jednostkowej poniżej 3500zł odpisywane są w koszty zużycia materiałów w miesiącu oddania ich do użytkowania. Materiały wyceniane są w cenie zakupu. Zakupy materiałów dokonywane są na bieżąco w niezbędnych ilościach i wydawane są do użytku bezpośrednio po zakupie. Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyceniane są w następujący sposób: o Należności i zobowiązania w wymaganej kwocie zapłaty. o Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne w cenie nabycia pomniejszonej o odpisy amortyzacyjne, o Pozostałe aktywa i pasywa w wartości nominalnej. W roku obrotowym nie występowały zmiany metod księgowości i wyceny składników majątku Stowarzyszenia wywierające istotny wpływ na sprawozdanie finansowe. Po dniu bilansowym nie wystąpiły znaczące zdarzenia, które miałyby wpływ na treść bilansu i rachunku zysków i strat. III. Bilans i rachunek wyników 2
Stowarzyszenie Rozumieją nas BILANS ul. Zaolziańska 3/9, 02-781 Warszawa REGON: 17450709 na dzień 31.12.2012 (numer statystyczny) Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539z późn. zm.) Wiersz AKTYWA Stan na Wiersz PASYWA Stan na 1 2 początek roku koniec roku 1 2 początek roku koniec roku A Aktywa trwałe 0,00 0,00 A Fundusze własne 24 179,75 15 802,74 I Wartości niematerialne i prawne I Fundusz statutowy 20 653,84 24 179,15 II Rzeczowe aktywa trwałe II Fundusz z aktualizacji wyceny III Należności długoterminowe III Wynik finansowy netto za rok obrotowy 3 525,91-8 376,41 IV Inwestycje długoterminowe 1 Nadwyżka przychodów nad 3 525,91 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 kosztami (wielkość dodatnia) Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) B Aktywa obrotowe 24 179,15 15 802,74 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 I Zapasy rzeczowych aktywów Zobowiązania długoterminowe I obrotowych z tytułu kredytów i pożyczek II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 0,00 0,00 II Należności krótkoterminowe 1 Kredyty i pożyczki 2 Inne zobowiązania 3 Fundusze specjalne III Inwestycje krótkoterminowe 24 179,15 15 802,74 III Rezerwy na zobowiązania 1 Środki pieniężne 24 179,15 15 802,74 IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 2 Pozostałe aktywa finansowe 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów C Krótkoterminowe rozliczenia Inne rozliczenia 2 międzyokresowe międzyokresowe 8376,41 Suma bilansowa 24 179,15 15 802,74 Suma bilansowa 24 179,75 15 802,74 Data sporządzenia 15.03.2012... 3
Stowarzyszenie Rozumieją nas REGON: 17450709 ul. Zaolziańska 3/9, 02-781 Warszawa Rachunek wyników na dzień 31.12.2012 Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539 z późn. zm.) Pozycja Wyszczególnienie Kwota za poprzedni rok obrotowy Kwota za bieżący rok obrotowy 2011 2012 1 2 3 4 A. Przychody z działalności statutowej 31 480,15 37 801,49 I. Składki brutto określone statutem 120,00 0,00 II. Inne przychody określone statutem 31 360,15 37 801,49 1 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 2 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 5 600,00 15 305,00 3 Pozostałe przychody określone statutem 25 760,15 22 496,49 B. Koszty realizacji zadań statutowych 26 105,98 42 741,23 1 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 10 535,95 16 983,27 2 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 14957,28 25 757,96 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 612,75 0,00 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) 5 374,17-4 939,74 D. Koszty administracyjne 1 849,50 3 565,12 1 Zużycie materiałów i energii 0,00 187,19 2 Usługi obce 367,00 1 136,63 3 Podatki i opłaty 32,50 96,90 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 0,00 1 800,00 5 Amortyzacja 6 Pozostałe 1 450,00 344,40 E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) G. Przychody finansowe 1,24 128,45 H. Koszty finansowe I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) 3 525,91-8 376,41 J. Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (I+J) 3 525,91-8 377,41 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) Data sporządzenia:15.03.2012.. Podpisy 4
IV. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Zmiany w majątku Stowarzyszenia 1. W roku 2012 Stowarzyszenie posiadało na stanie niskowartościowe wartości niematerialne i prawne w postaci licencji na oprogramowanie do obsługi finansowej i kadrowo-płacowej Stowarzyszenia. 2. Stowarzyszenie nie posiadało gruntów użytkowanych wieczyście. 3. Stowarzyszenie nie posiadało papierów wartościowych, udziałów, lokat w innych jednostkach. 4. Stowarzyszenie nie korzystało z kredytów, nie udzielało pożyczek długoterminowych, poręczeń, gwarancji. 5. Fundusze własne na dzień 31.12.2012 wynoszą 15802,74 zł i pozostają do wykorzystania na działalność statutową w latach następnych. 6. Roszczenia na dzień 31.12.2012 roku nie występowały. W roku 2012 nie były tworzone rezerwy na należności i rezerwy z innych tytułów. 7. Należności krótkoterminowe na dzień bilansowy (31.12.2012 r.) nie występowały: 8. Na dzień 31.12.2012 r. nie występowały rozliczenia międzyokresowe i dochody przyszłych okresów. 9. Struktura przychodów Stowarzyszenia za rok 2012 kształtowała się następująco: I. Przychody określone statutem 1) Z tytułu składek członkowskich 0,00 zł 2) Z tytułu otrzymania darowizn pieniężnych i rzeczowych od: 22 496,49 zł a) osób fizycznych (darowizny pieniężne) 2 990,00 zł b) wpłaty 1% podatku za 2011 rok dla organizacji pożytku publicznego 7 846,50 zł c) osób prawnych - darowizna celowa od Fundacji Kredyt Banku "Razem możemy więcej" 10 000,00 zł - "MM COMMUNICATIONS" Sp. z o. o. darowizna celowa 500,00 zł - darowizna rzeczowa (upominki dla uczniów); ISA SP. z o. o. 1 159,99 zł 3) Z tytułu odpłatnej działalności pożytku publicznego 15 305,00 zł a) szkolenia 13 635,00 zł b) realizacja projektu "Świat jest nasz" 1 670,00 zł OGÓŁEM PRZYCHODY OKREŚLONE STATUTEM (1 do 3) 37 801,49 zł II. Pozostałe przychody 4) Przychody finansowe (odsetki od środków na rachunkach bankowych) 128,45 zł OGÓŁEM PRZYCHODY (1 do 4) 37 929,94 zł 5
10. Koszty Stowarzyszenia w latach 2011-2012 w układzie rodzajowym Lp. Treść 2011 2012 1 Zużycie materiałów i energii 10 899,38 4 691,33 2 Usługi obce 15 574,20 26 713,73 3 Podatki i opłaty 32,50 96,90 4 Wynagrodzenia 0,00 11 610,00 5 Podróże służbowe 0,00 0,00 6 Szkolenia Członków Zarządu 0,00 0,00 7 Pozostałe koszty 1 450,00 3 194,39 Ogółem koszty wg rodzaju 27 956,08 46 306,35 Struktura kosztów 1. Szkolenia w zakresie alternatywnych metod komunikacji 13 833,77 zł - usługi obce (transport, zakwaterowanie i wyżywienie, lekcja muzealna) 2 270,10 zł usługi bankowe (koszty przelewów) 32,20 zł usługi pocztowe 13,00 zł wynajęcie sali, obróbka materiałów filmowych, transport 2 224,90 zł - zużycie materiałów (papier, toner, środki czystości, płyty CD) 1 003,67 zł - wynagrodzenia (wykładowcy, obsługa administracyjna) 9 810,00 zł - pozostałe koszty (zwrot wpłat dla trzech osób) 750,00 zł 2. Zadanie o nazwie Świat jest nasz" 11 924,19 zł - usługi obce (transport, zakwaterowanie i wyżywienie, usługi przewodnickie i bilety) transport, usługi gastronomii usługi bankowe usługi pocztowe - zużycie materiałów (tusz, papier, klej, materiały plastyczne, oraz art. spożywcze) 11 155,40 zł 11 141,90 zł 11,00 zł 2,50 zł 768,79 zł 3. Zadanie o nazwie "Współpraca z organizacjami pozarządowymi" 990,46 zł - zużycie materiałów (zakup paliwa - wyjazdy do Zamościa w ramach projektu "Sprawnie w Sieci") 539,56 zł - usługi bankowe 0,90 zł - pozostałe koszty (umowa z Fundacją Pomóż Innym) 450,00 zł 4. Zadanie o nazwie: Pomoc szkole 9 177,27 zł - zużycie materiałów 1 159,99 zł przekazanie darowizn rzeczowych 1 159,99 zł - usługi obce 8 017,28 zł usługi bankowe 7,00 zł pozostałe usługi (roboty budowlane w budynku Zespołu Szkół nr 109) 8 010,28 zł 5. Zadanie o nazwie "Współpraca międzynarodowa" 4 461,72 zł - zużycie materiałów (zakup paliwa) 328,30 zł 6
- usługi obce 4 133,42 zł usługi pocztowe 19,54 zł pozostałe usługi obce(zakup biletów, usługi gastronomiczne) 4 113,88 zł 6. Zakup materiałów medycznych i środków opatrunkowych 2 353,82 zł - zużycie materiałów 1 863,82 zł - pozostałe koszty (sprzęt medyczny - ssak Aspiret) 490,00 zł OGÓŁEM KOSZTY REALIZACJI ZADAŃ STATUTOWYCH (1-6): 42 741,23 zł Koszty administracyjno-biurowe 1. zużycie materiałów 187,19 zł 2. usługi obce 1 136,63 zł usługi bankowe 237,67 zł usługi pocztowe 29,90 zł pozostałe usługi 869,06 zł 3. podatki i opłaty 96,90 zł 4. wynagrodzenia 1 800,00 zł 5. pozostałe koszty 344,40 zł Razem koszty administracyjno-biurowe 3 565,12 zł ŁĄCZNE KOSZTY STOWARZYSZENIA 46 306,35 zł 11. Zestawienie kosztów w układzie rodzajowym i na zadania 7
Stowarzyszenie Rozumieją nas ul. Zaolziańska 3/9, 02-781 Warszawa Zestawienie kosztów za rok 2012 (401-409) w układzie rodzajowym i na zadania Nr konta Nazwa konta ogółem Koszty administr. Koszty dział. statutow. Koszty dział. odpłatnej pożytku publ. Koszty nieodpłatnej dział. pożytku publ. Zadania Statutowe 1 2 3 4 5 6 401 zużycie materiałów 4691,33 187,19 4504,14 1772,46 2731,68 1003,67 768,79 539,56 328,30 1863,82 403 usługi obce 26713,73 1136,63 25577,10 13425,50 12151,60 2270,10 11155,40 0,90 8017,28 4133,42 usługi bankowe 288,77 237,67 51,10 43,20 7,90 32,20 11,00 0,90 7,00 usługi pocztowe 64,94 29,90 35,04 15,50 19,54 13,00 2,50 19,54 pozostałe usługi 26360,02 869,06 25490,96 13366,80 12124,16 2224,90 11141,90 8010,28 4113,88 404 podatki i opłaty 96,90 96,90 405 wynagrodzenia z tytułu umów o pracę, dzieło, zlecenia 11610,00 1800,00 9810,00 9810,00 9810,00 409 pozostałe koszty 3194,39 344,40 2849,99 750,00 2099,99 750,00 450,00 1159,99 490,00 Razem koszty 46306,35 3565,12 42741,23 25757,96 16014,41 13833,77 11924,19 990,46 9177,27 4461,72 2353,82 Zrealizowane zadania 1. Szkolenia w zakresie alternatywnych metod komunikacji 2. Zadanie o nazwie Świat jest nasz" 3.Zadanie o nazwie "Współpraca z organizacjami pozarządowymi" 4. Zadanie o nazwie: Pomoc szkole 5. Zadanie o nazwie " Współpraca międzynarodowa" 6. Zakup materiałów medycznych i środków opatrunkowych 8
Informacja o kosztach sfinansowanych ze środków pozyskanych z tytułu 1% podatku od osób fizycznych Pozostałe środki z lat poprzednich wpłaty za 2011 rok 22 459,09 zł 7 846,50 zł Wydatki w 2012 roku 1. Szkolenia w zakresie alternatywnych metod komunikacji kwota część kosztu zadania/ roku dla wiersza razem 2. Zadanie o nazwie Świat jest nasz" 254,19 zł 2,13% rodzaj kosztu 198,77 zł 1,44% zużycie materiałów - materiały biurowe zużycie materiałów - artykuły spożywcze; koszty operacji bankowych 3.Zadanie o nazwie "Współpraca z organizacjami pozarządowymi" 990,46 zł 100,00% całe zadanie 4. Zadanie o nazwie: Pomoc szkole 8 017,28 zł 87,36% koszt robót remontowych 5. Zadanie o nazwie " Współpraca międzynarodowa" 4 133,42 zł 92,64% koszt zakupu biletów lotniczych i opłaty pocztowe 6. Zakup materiałów medycznych i środków opatrunkowych 490,00 zł 20,82% sprzęt medyczny (ssak) Koszty administracyjne 582,07 zł 16,33% Razem 14 666,19 zł 31,67% zakup licencji i aktualizacji oprogramowania; prowadzenie rachunku bankowego 9
12. W roku 2012 nie miały miejsca przypadki zaniechania realizacji zadań statutowych. Nie przewiduje się zaniechania działalności statutowej w roku następnym. 13. W roku 2012 nie istniała potrzeba aktualizacji wartości aktywów. 14. W 2012 roku nie udzielano gwarancji i poręczeń organom statutowym, ani innym osobom fizycznym i prawnym. 15. W roku 2012 nie wystąpiły przychody finansowe z tytułu dywidend, pożyczek, papierów wartościowych. 16. Specyfikacja sald na dzień 31.12.2012 r. Nr Konta Data powstania salda Treść salda Kwota Wn 100 Środki pieniężne w kasie 1562,31 130 131 Środki na podstawowym rachunku bankowym Środki na oszczędnościowym rachunku bankowym 1112,89 13127,54 Kwota Ma Uwagi Zgodnie z RK Nr 08 z dnia 31.12.2012 r. Zgodnie z WB Nr 4 z dnia 31.12.2012 r. Zgodnie z WB Nr 3 z dnia 31.12.2012 r. 10