MODELE NADZORU FINANSOWEGO Ø Nadzór solo Ø Nadzór zintegrowany Ø Nadzór mieszany
NADZÓR FINANSOWY W POLSCE Komisja Papierów Wartościowych i Giełd Komisja Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych Komisja Nadzoru Bankowego Komisja Nadzoru Finansowego (19.09.2006; 01.01.2008)
NADZÓR FINANSOWY W POLSCE USTAWA z dnia 21 lipca 2006 r. o nadzorze nad rynkiem finansowym (z późniejszymi zmianami). Nadzór nad rynkiem obejmuje: q Nadzór bankowy (Prawo bankowe, Ustawa o NBP, Ustawa o funkcjonowaniu BS), q Nadzór emerytalny (ustawa o organizacji i funkcjonowaniu FE, ustawa o pracowniczych programach E, ustawa o indywidualnych kontach E, ), q Nadzór ubezpieczeniowy (ustawa o działalności ubezpieczeniowej, ustawa o pośrednictwie ubezp., ), q Nadzór nad rynkiem kapitałowym (ustawa o obrocie IF, ustawa o ofercie publicznej i, ustawa o funduszach inw.), q Nadzór nad instytucjami pieniądza elektronicznego (ustawa o elektronicznych instrumentach płatniczych), q Nadzór nad agencjami ratingowymi (rozporza dzenie Parlamentu Europejskiego i Rady nr 1060/2009), q Nadzór uzupełniający
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Celem nadzoru nad rynkiem finansowym jest zapewnienie prawidłowego funkcjonowania tego rynku, jego stabilności, bezpieczeństwa oraz przejrzystości, zaufania do rynku finansowego, a także zapewnienie ochrony interesów uczestników tego rynku, przez realizację celów określonych w szczególności w ustawach
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Komisja Nadzoru Finansowego nie obejmuje swoim nadzorem Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego, SKOK (do 11.2012!!!), Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego oraz ubezpieczenia zdrowotnego w Narodowym Funduszu Zdrowia. Podlegają one nadzorom właściwych ministrów.
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO W skład Komisji wchodzą: Przewodniczący, dwóch Zastępców Przewodniczącego i czterech członków. Członkami Komisji są: 1) minister właściwy do spraw instytucji finansowych albo jego przedstawiciel; 2) minister właściwy do spraw zabezpieczenia społecznego albo jego przedstawiciel; 3) Prezes Narodowego Banku Polskiego albo delegowany przez niego Wiceprezes Narodowego Banku Polskiego; 4) przedstawiciel Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej. Komisja i Przewodniczący Komisji wykonują zadania przy pomocy Urzędu Komisji. Komisja wydaje Dziennik Urzędowy Komisji Nadzoru Finansowego.
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Uchwały KNF nie mieszczą się w konstytucyjnym wykazie aktów prawa. Ustawodawca upoważniając KNF do określonych działań (art. 137. punkt 3 p.b.) nie określił charakteru prawnego wydawanych przez KNF aktów. KNF podejmuje uchwały, w tym podejmuje decyzje administracyjne i postanowienia. Decyzje, które mają moc ostatecznych, wymienione są w odpowiednich ustawach. Stosuje się do nich KPA. Szczególne miejsce wśród uchwał KNF zajmują te, które są aktami wykonawczymi wydawanymi na podstawie delegacji zawartych w ustawach.
NADZÓR BANKOWY W ustawie z dnia 31 stycznia 1989 r. Prawo bankowe, w art. 100 ust. 3, jako cel nadzoru ustalono zapewnienie: - bezpieczeństwa wkładów oszczędnościowych i lokat gromadzonych w bankach, - zgodności działalności banków z przepisami ustawy Prawo bankowe, w szczególności w zakresie stosunków z osobami prawnymi i fizycznymi. Zgodnie z art. 133 ust. 1 obowiązującej ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe, celem nadzoru bankowego jest zapewnienie: - bezpieczeństwa środków pieniężnych gromadzonych na rachunkach bankowych przez klientów, - zgodności działalności banków z przepisani ustawy Prawo bankowe, ustawy o Narodowym Banku Polskim, statutem oraz decyzją o wydaniu zezwolenia na utworzenie banku.
NADZÓR BANKOWY 1. Funkcja licencyjna 2. Funkcja regulacyjna 3. Funkcja kontrolna 4. Funkcja dyscyplinująca
NADZÓR BANKOWY Ø Etap I (1989-1992) powstawanie rozwiązań instytucjonalnych i podstaw prawnych, GINB, badanie sprawozdań finansowych. Ø Etap II (1992-1994) przeciwdziałanie kryzysowi bankowemu, reforma prawa bankowego, restrukturyzacja BS i BGŻ, powstanie BFG. Ø Etap III (1995-1997) - podstawowe dostosowania regulacyjne i organizacyjne niezbędne do przystąpienia Polski do Unii Europejskiej. Ø Etap IV (1998-2004) - szczegółowe dostosowania regulacyjne i organizacyjne niezbędne do przystąpienia Polski do Unii Europejskiej oraz konsolidacja polskiego systemu bankowego. Ø Etap V (2005-2007) - sprawowanie nadzoru bankowego zgodnie z zasadami jednolitego rynku w Unii Europejskiej i przygotowania do wejścia w życie Bazylejskiej Nowej Umowy Kapitałowej. Ø Etap VI (2008- ) jednolity nadzór finansowy,
NADZÓR BANKOWY W PRAWIE BANKOWYM 1. Rozdział 11. 2. Odwołania w innych rozdziałach.
ZAKRES PODMIOTOWY NADZORU Art. 131. p.b. Działalność banków, oddziałów i przedstawicielstw banków zagranicznych, oddziałów i przedstawicielstw instytucji kredytowych podlega nadzorowi bankowemu sprawowanemu przez Komisję Nadzoru Finansowego w zakresie i na zasadach określonych w niniejszej ustawie i w ustawie z dnia 21 lipca 2006 r. o nadzorze nad rynkiem finansowym.
ZAKRES PRZEDMIOTOWY NADZORU (Art. 133 p.b.) Czynności podejmowane w ramach nadzoru bankowego polegają w szczególności na: 1) dokonywaniu oceny sytuacji finansowej banków, w tym badaniu wypłacalności, jakości aktywów, płynności płatniczej, wyniku finansowego banków, 2) badaniu jakości systemu zarządzania bankiem, w szczególności systemu zarządzania ryzykiem oraz systemu kontroli wewnętrznej, 3) badaniu zgodności udzielanych kredytów, pożyczek pieniężnych, akredytyw, gwarancji bankowych i poręczeń oraz emitowanych bankowych papierów wartościowych z obowiązującymi w tym zakresie przepisami, 4) badaniu zabezpieczenia i terminowości spłaty kredytów i pożyczek pieniężnych, 5) badaniu przestrzegania limitów, o których mowa w art. 71 i art. 79a, oraz ocenie procesu identyfikacji, monitorowania i kontroli koncentracji zaangażowań, w tym dużych zaangażowań, 6) badaniu przestrzegania przez bank, określonych przez Komisję Nadzoru Finansowego norm dopuszczalnego ryzyka w działalności banków, zarządzania ryzykiem prowadzonej działalności, w tym dostosowania do rodzaju i skali działalności banku procesu identyfikacji i monitorowania ryzyka oraz sprawozdawania o ryzyku, 7) dokonywaniu oceny szacowania, utrzymywania i przeglądu kapitału wewnętrznego.
Art. 137 PRAWA BANKOWEGO
Art. 138 PRAWA BANKOWEGO
LITERATURA OBOWIĄZKOWA DO WYKŁADU 5 1. Iwanicz-Drozdowska M., Bezpieczeństwo rynku usług finansowych, Wydawnictwo Szkoły Głównej Handlowej, Warszawa 2008, rozdział 3.3. 2. Zaleska M., Współczesna bankowość, Wydawnictwo Difin, Warszawa 2007, Tom I, Część I, Rozdział 3. 3. Komisja Nadzoru Finansowego Pięć lat działalności http://www.knf.gov.pl/images/knf_wersja%20z%2015.08.2011_tcm75-27306.pdf 4. Ustawa Prawo Bankowe 5. Ustawa o nadzorze nad rynkiem finansowym 6. http://www.knf.gov.pl