Powiatowy Bank Spółdzielczy w Tomaszowie Mazowieckim

Transkrypt

1 Powiatowy Bank Spółdzielczy w Tomaszowie Mazowieckim Informacja wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe wg stanu na r.

2 SPIS TREŚCI: 1. Informacja o działalności Banku poza terytorium Rzeczpospolitej Polskiej, w podziale na poszczególne państwa członkowskie i państwa trzecie, w których posiada podmioty zależne, na zasadzie skonsolidowanej w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 48 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/ Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej Opis polityki wynagrodzeń Informacja o powołaniu komitetu do spraw wynagrodzeń Informacja o spełnianiu przez członków Rady Nadzorczej i Zarządu wymogów określonych w art. 22a ustawy Prawo bankowe.... 6

3 1. Informacja o działalności Banku poza terytorium Rzeczpospolitej Polskiej, w podziale na poszczególne państwa członkowskie i państwa trzecie, w których posiada podmioty zależne, na zasadzie skonsolidowanej w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 48 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012. Powiatowy Bank Spółdzielczy w Tomaszowie Mazowieckim nie działa poza terytorium Rzeczpospolitej Polskiej. 2. Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej. System zarządzania. System zarządzania jest zbiorem zasad i mechanizmów regulujących całokształt działań, których zadaniem jest organizacja procesów decyzyjnych i ocena działalności bankowej. System zarządzania dostosowany jest do charakteru i skali działania Banku. Zadaniem systemu zarządzania jest zapewnienie legalności działania Banku oraz bezpieczeństwa zgromadzonych w Banku środków. System zarządzania ryzykiem. W celu stabilnego i ostrożnego zarządzania ryzykiem Bank wprowadził Strategię zarządzania ryzykiem w Powiatowym Banku Spółdzielczym w Tomaszowie Mazowieckim, która jest spójna ze Strategią działania banku na lata Zarządzanie ryzykiem w Banku realizowane jest w oparciu o opracowane w formie pisemnej i zatwierdzone przez Zarząd/ Radę Nadzorczą Banku procedury zarządzania, polityki i strategie,. Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad wprowadzeniem systemu zarzadzania, ocenia adekwatność i skuteczność tego systemu oraz ocenia efektywność realizacji wdrożonych strategii i polityk. Do głównych zadań w zakresie zarządzania ryzykami w Banku należy: 1) dostarczanie informacji na temat ryzyka i jego profilu, 2) stosowanie działań redukujących ryzyko i jego skutki, 3) pomiar i monitorowanie dopuszczalnego poziomu ryzyka,

4 4) szacowanie kapitału wewnętrznego na pokrycie zidentyfikowanego ryzyka. W strukturze organizacyjnej Banku funkcjonuje Zespół ds. ryzk i analiz, który dokonuje identyfikacji, pomiaru, limitowania, monitorowania i raportowania wszystkich rodzajów ryzyk występujących w Banku, oraz opracowuje i aktualizuje regulacje wewnętrzne Banku pod kątem poszczególnych rodzajów ryzyka. Realizacja wymienionych zadań służy zapewnieniu prawidłowości procesu zarządzania Bankiem Struktura zarządzania ryzykiem: Rada Nadzorcza Banku Zarząd Banku Zespół ds. Ryzyk i Analiz Pozostałe jednostki i komórki organizacyjne Banku System kontroli wewnętrznej. W ramach systemu zarządzania funkcjonuje w banku system kontroli wewnętrznej. Celem jego jest zapewnienie: 1) skuteczności i efektywności działania banku; 2) wiarygodności sprawozdawczości finansowej; 3) przestrzegania zasad zarządzania ryzykiem w banku; 4) zgodności działania banku z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi i standardami rynkowymi. W ramach systemu kontroli wewnętrznej bank wyodrębnia: 1) funkcję kontroli; 2) komórkę do spraw zgodności; 3) audyt wewnętrzny sprawowany przez SSO SGB. Za zorganizowanie oraz prawidłowe funkcjonowanie skutecznego systemu kontroli wewnętrznej odpowiada Prezes Zarządu. Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad systemem kontroli wewnętrznej oraz ocenia jego adekwatność i skuteczność.

5 3. Opis polityki wynagrodzeń. 1. Bank wprowadził Politykę wynagrodzeń osób których działalność ma istotny wpływ na profil ryzyka Powiatowego Banku Spółdzielczego w Tomaszowie Mazowieckim spełniająca wymagania Ustawy Prawo bankowe, rozporządzenia 575/2013 UE, dyrektywy 2013/36/UE oraz rozporządzenia delegowanego 604/2014 UE. 2. Zgodnie z zapisami rozporządzenia 604/2014 UE, dokonano analizy nw stanowisk w banku pod kątem wpływu na profil ryzyka.: 1) Prezes Zarządu, 2) Zastępca Prezesa Zarządu ds. ekonomiczno-finansowych, 3) Zastępca Prezesa Zarządu ds. handlu 4) Główna Księgowa, 5) Kierownik Zespołu ds. ryzyk i analiz, 6) Komórka ds. zgodności, 7) Koordynator Zespołu ds. organizacyjnych, kadrowo płacowych, 8) Komórka ds. informatyki, 9) Kierownik ds. kredytów, 10) Kierownik ds. rachunków bankowych, 11) Dyrektorzy Oddziałów. 3. Z w/w osób zmiennymi składnikami wynagrodzeń objęty został Zarząd Banku, z uwagi na to, że Bank posiada nieskomplikowaną strukturę organizacyjną oraz lokalny zasięg działania, jak również proste produkty bankowe i poziom kapitału własnego ograniczający akcję kredytową. Żaden pracownik nie posiada samodzielnego pełnomocnictwa do podejmowania istotnych decyzji finansowych, wszystkie istotne decyzje podejmowane są przez Zarząd Banku kolegialnie. Na system wynagrodzeń członków Zarządu składają się wynagrodzenia stałe - wynagrodzenie zasadnicze i wynagrodzenie zmienne premia roczna, której wypłata uzależniona jest od oceny efektów pracy poszczególnych Członków Zarządu. Do wynagrodzeń zmiennych nie zalicza się nagród jubileuszowych, odpraw i rekompensat z tytułu zakończenia stosunku pracy, a także innych świadczeń nie uzależnionych od oceny efektów pracy. 4. Premia roczna przyznawana jest na podstawie oceny efektów pracy Członka Zarządu Banku dokonanej przez Radę Nadzorczą, jest wypłacana niezwłocznie po przyznaniu, nie później niż do dnia 30 czerwca. 5. Ocena efektów pracy członków Zarządu następuje w oparciu o kryteria:. Ilościowe: 1) wypracowanego zysku brutto 2) wskaźnika należności zagrożonych 3) współczynnika wypłacalności 4) wskaźnika płynności krótkoterminowej LCR Jakościowe: 1) efekty realizacji zadań Zarządu jako organu 2) pozytywną ocenę kwalifikacji 3) uzyskanie absolutorium ZP z wykonania obowiązków za dany rok obrachunkowy 4) wyniki kontroli przeprowadzanych przez podmioty zewnętrzne, w tym audyt SSO SGB oraz KNF Premia roczna ustalana jest w wysokości nie większej niż 10 % rocznego zweryfikowanego przez biegłego rewidenta wyniku finansowego netto łącznie dla wszystkich członków

6 Zarządu PBS z zastrzeżeniem, że wysokość premii nie może być większa niż 20 % osiągniętego w danym roku przez członka Zarządu wynagrodzenia zasadniczego (w odniesieniu do 1 członka Zarządu). 6. Premia roczna mająca charakter zmiennego składnika wynagrodzenia wypłacana jest na podstawie uchwały Rady Nadzorczej po uzyskaniu pozytywnej oceny efektów pracy przez poszczególnych członków Zarządu. Przyznane członkowi Zarządu Banku zmienne składniki wynagrodzeń, wypłacane są w formie pieniężnej, niezwłocznie po ich przyznaniu. Pozostali pracownicy wynagradzania są w oparciu o Regulamin wynagradzania pracowników zatrudnionych w Powiatowym Banku Spółdzielczym w Tomaszowie Mazowieckim. Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej ustala się uchwałą Zebrania Przedstawicieli. 4. Informacja o powołaniu komitetu do spraw wynagrodzeń. Powiatowy Bank Spółdzielczy w Tomaszowie Mazowieckim nie jest bankiem istotnym w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 35 ustawy Prawo bankowe, wobec czego nie powołano w ramach Rady Nadzorczej komitetu ds. wynagrodzeń. 5. Informacja o spełnianiu przez członków Rady Nadzorczej i Zarządu wymogów określonych w art. 22a ustawy Prawo bankowe. Zgodnie z obowiązującymi w Banku standardami i procedurami Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej Banku powinni mieć wiedzę, umiejętności i doświadczenie odpowiednie do pełnionych przez nich funkcji oraz dawać rękojmię należytego wykonywania obowiązków. Ocenie odpowiedniości podlega każdy z członków Zarządu oraz Zarząd, jako organ kolegialny. Oceny członków Zarządu oraz Zarządu dokonuje Rada Nadzorcza raz do roku na podstawie zapisów obowiązującej w Banku polityki oceny kwalifikacji członków Zarządu. Ocenie odpowiedniości podlegają także członkowie Rady Nadzorczej oraz Rada Nadzorcza jako organ. Oceny poszczególnych członków Rady Nadzorczej dokonują corocznie Zebrania Grup Członkowskich, następnie Zebranie Przedstawicieli na podstawie sprawozdań Zebrań Grup Członkowskich dokonuje oceny Rady Nadzorczej jako organu. Na podstawie przeprowadzonych ocen odpowiedniości stwierdza się, że wszyscy członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu spełniają wymogi określone w art. 22a ustawy Prawo bankowe.