Kontrole wykonane w 2014 r. przez Oddział Kontroli Wewnętrznej (KW). L.p. Urząd Skarbowy Temat i zakres kontroli Okres objęty kontrolą Data wydania zaleceń pokontrolnych 1 Aleksandrów Kujawski Temat: Realizacja tytułów wykonawczych 2 Aleksandrów Kujawski Temat: Działania organu podatkowego związane z obsługą zaległości podatkowych objętych ryzykiem przedawnienia oraz przedawnionych 3 Aleksandrów Kujawski Temat: Wyjaśnienie okoliczności sprawy KW-521-10/14 dotyczącej anonimowej skargi pracowników Urzędu Skarbowego w Aleksandrowie Kujawskim na działanie Naczelnika Urzędu. Okres objęty kontrolą 2013, 2014 4 Aleksandrów Kujawski Temat: Prawidłowość dokonywania zwrotów podatku od towarów i usług za okres od 1 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r. 01.01.2013 31.12.2014 01.01.2013-31.12.2013 5 US w Brodnicy Temat: Realizacja tytułów wykonawczych 6 US Brodnica Temat: Postępowanie organu podatkowego w stosunku do podatników nieskładających deklaracji dla podatku od towarów i usług oraz podatników, którzy zaprzestali prowadzenia działalności gospodarczej w okresie od 01 stycznia 2014 r. do 30 września 2014 r. 7 US Brodnica Temat: Prawidłowości postępowania organu podatkowego w stosunku do podatników zryczałtowanego podatku dochodowego od przychodów ewidencjonowanych w zakresie wywiązywania się z obowiązku rejestracji dla celów podatku od towarów i usług oraz ewidencjonowania obrotu za pomocą kasy rejestrującej za okres od 01.01.2013 r. do 31.10.2014 r. 8 US Brodnica Temat: Wykonywanie zadań w zakresie podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatku od spadków i darowizn za okres od 1 stycznia 2014 r. do 30 czerwca 2014 r. 9 US Brodnica Temat: Prawidłowość przebiegu procesu egzekucyjnego oraz rejestrowania zdarzeń w Egapoltax na podstawie tytułów wykonawczych czynnych na dzień kontroli. 10 I US Bydgoszcz Temat: Prowadzenie postępowania egzekucyjnego wobec spółki Five Star Relaxing Limited z siedzibą w Londynie. 01.01.2014 30.09.2014 Sprawa w toku 01.01.2013-31.10.2014 Sprawa w toku 1.01.2014-30.06.2014 Sprawa w toku Sprawa w toku Pisemne potwierdzenie wykonania zaleceń pokontrolnych (żądanie zawarte w dokumencie pokontrolnym) 11 I US Bydgoszcz Temat: Realizacja tytułów wykonawczych 07.05.2014 r. 12.06.2014 r. 12 I US Bydgoszcz Temat: Weryfikacja działań podejmowanych przez organ podatkowy w okresie od 1 lipca 2013 r. do 30 czerwca 2014 r. w przedmiocie monitorowania zaległości podatkowych objętych 01.07.2013 30.06.2014 24.12.2014 r. Nie upłynął termin do odpowiedzi
ryzykiem przedawnienia w okresie od 01 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2015 r. 13 II US w Bydgoszcz Temat: Realizacja tytułów wykonawczych 15.04.2014 r. - zalecenia bez 14 II US Bydgoszcz Temat: Organizacja pracy egzekucji administracyjnej. Postępowania dyscyplinarne, skargi dotyczące pracy komórek egzekucyjnych 15 II US Bydgoszcz Temat: Weryfikacja działań podejmowanych przez organ za okres od 1 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r. 16 II US Bydgoszcz Temat: Kontrola wykorzystania środków pochodzących z zfśs w latach 2012 2013 17 II US Bydgoszcz Temat: Przyjmowanie i załatwianie skarg i wniosków w rozumieniu przepisów Kodeksu postępowania administracyjnego 18 II US Bydgoszcz Temat: Weryfikacja przez urząd skarbowy zeznań rocznych pracowników urzędu oraz przestrzeganie procedur zwrotu nadpłat 19 III US Bydgoszcz Temat: Weryfikacja przez urząd skarbowy zeznań rocznych pracowników urzędu oraz przestrzeganie procedur zwrotu nadpłat 01.01.2013-4.08.2014 r. 01.01.2013 31.12.2013 18.08.2014 r. - zalecenia bez 01.01.2012 31.12.2013 31.03.2014 r. 29.04.2014 r. 01.01.2014 08.12.2014 Sprawa w toku 01.01.2013 31.12.2013 20 III US w Bydgoszczy Temat: Realizacja tytułów wykonawczych 15.04.2014 r. - zalecenia bez 21 III US Bydgoszcz Temat: Weryfikacja działań podejmowanych przez organy podatkowe w celu wyjaśnienia i likwidacji nadpłat figurujących na kartach kontowych za okres od 01 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r. 22 III US Bydgoszcz Temat: Przyjmowanie i załatwianie skarg i wniosków w rozumieniu przepisów Kodeksu postępowania administracyjnego 1.01.2013 31.12.2013 04.06.2014 r. 24.06.2014 01.01.2014 05.12.2014 Sprawa w toku 23 Chełmno Temat: Realizacja tytułów wykonawczych 12.05.2014 r. 12.06.2014 r. 24 Chełmno Temat: Organizacja pracy egzekucji administracyjnej. Postępowania dyscyplinarne, skargi dotyczące pracy komórek egzekucyjnych 25 Chełmno Temat: Weryfikacja działań podejmowanych przez organy podatkowe w celu wyjaśnienia i likwidacji nadpłat figurujących na kartach kontowych okres od 01.01.2013 r. do 31.12.2013 r. 01.01.2013 30.09.2014 01.01.2013-31.12.2013 26 Golub-Dobrzyń Temat: Realizacja tytułów wykonawczych 27 Grudziądz Temat: Realizacja tytułów wykonawczych 28 Grudziądz Temat: Rozliczenie i ewidencja czasu pracy pracowników kontrolowanego Urzędu za 2013 rok. 01.01.2013-31.12.2013
29 Grudziądz Temat: Poprawność gospodarowania mieniem i likwidacja zbędnych składników majątku w roku 2013 i w pierwszym półroczu 2014." 01.01.2013 30.06.2014 30 Inowrocław Temat: Wyjaśnienie okoliczności sprawy KW-521-5/14 dotyczącej doniesienia Marzeny Łukacz i Pauliny Łuczak na pracowników kontroli podatkowej Urzędu Skarbowego w Inowrocławiu w związku z kontrolą firmy Doradztwa Rolniczego i Finansowego Edyty Gadacz 31 Inowrocław Temat: Wyjaśnienie okoliczności sprawy KW-521-6/14 dotyczącej anonimowego doniesienia na Zastępcę Naczelnika Urzędu Skarbowego w Inowrocławiu Renatę Kociorską 32 Inowrocław Temat: Wyjaśnienie okoliczności sprawy KW-521-9/14 dotyczącej anonimowego doniesienia na Naczelnika Urzędu Skarbowego w Inowrocławiu Marzannę Żuchowską 33 Inowrocław Temat: Realizacja tytułów wykonawczych 15.04.2014 r. - zalecenia bez 34 Inowrocław Temat: Organizacja pracy egzekucji administracyjnej. Postępowania dyscyplinarne, skargi dotyczące pracy komórek egzekucyjnych 35 Inowrocław Temat: Weryfikacja przez urząd skarbowy zeznań rocznych pracowników urzędu oraz przestrzeganie procedur zwrotu nadpłat 36 Inowrocław Temat: Weryfikacja działań podejmowanych przez organ egzekucyjny/rekwizycyjny w przedmiocie określania wydatków oraz wynagrodzenia za dozór zajętych ruchomości w postępowaniu egzekucyjnym w okresie od 1 stycznia 2013 r. do dnia rozpoczęcia kontroli. 01.01.2013 31.12.2013 01.01.2013 31.12.2013 01.01.2013 15.09.2014 30.12.2014 r. - zalecenia bez 37 Kujawsko-Pomorski Temat: Realizacja tytułów wykonawczych 38 Kujawsko-Pomorski Temat: Rozliczenie i ewidencja czasu pracy pracowników. 01.01.2013-31.12.2013 27.06.2014 r. 8.07.2014 39 Nakło nad Notecią Temat: Weryfikacja działań podejmowanych przez organy podatkowe w celu wyjaśnienia i likwidacji nadpłat figurujących na kartach kontowych za okres od 01 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r. 40 Nakło nad Notecią Temat: Weryfikacja działań podejmowanych przez organ za okres od 01 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r. 01.01.2013 31.12.2013 22.05.2014 r. - zalecenia bez 1.01.2013-31.12.2013 30.07.2014 r. - zalecenia bez 41 Nakło nad Notecią Temat: Realizacja tytułów wykonawczych kontrola 42 US w Mogilnie Temat: Realizacja tytułów wykonawczych 15.04.2014 r. - zalecenia bez
43 Mogilno Temat: Weryfikacja działań podejmowanych przez organ za okres od 01 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r. 44 Mogilno Temat: Weryfikacja działań podejmowanych przez organ podatkowy w przedmiocie monitorowania zaległości podatkowych objętych ryzykiem przedawnienia za okres od 01 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r. 45 Radziejów Temat: Prawidłowość przebiegu procesu egzekucyjnego oraz rejestrowania zdarzeń w Egapoltax na podstawie tytułów wykonawczych czynnych na dzień kontroli. 01.01.2013 31.12.2013 2 09.07.2014 r. - zalecenia bez terminu na udzielenie odpowiedzi. 01.01.2013 31.12.2013 05.09.2014 r. 08.10.2014 r. 20.01.2015 Nie upłynął termin do odpowiedzi 46 Radziejów Temat: Realizacja tytułów wykonawczych kontrola 47 Radziejów Temat: Postępowanie organu podatkowego w stosunku do podatników nieskładających deklaracji dla podatku od towarów i usług oraz podatników, którzy zaprzestali prowadzenia działalności gospodarczej w okresie od 01 stycznia 2014 r. do 30 września 2014 r. 48 Radziejów Temat: Weryfikacja działań podejmowanych przez organ podatkowy w I półroczu 2014 r, w zakresie wydawania zaświadczeń. 49 Rypin Temat: Kontrola wykorzystania środków pochodzących z zfśs w latach 2012 2013 01.01.2014 30.09.2014 12.01.2015 r. Nie upłynął termin do odpowiedzi 01.01.2014 30.06.2014 20.01.2015 r. Nie upłynął termin do odpowiedzi 01.01.2012 31.12.2013 29.10.2014 r. 28.11.2014 r. 50 Rypin Temat: Realizacja tytułów wykonawczych kontrola 51 Świecie Temat: Weryfikacja działań podejmowanych przez organ podatkowy w celu wyjaśnienia i likwidacji nadpłat figurujących na kartach kontowych za okres od 01 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r. i nadpłat figurujących na kontach szczegółowych na dzień kontroli 52 Świecie Temat: Wyjaśnienie okoliczności sprawy KW-521-12 /14 dotyczącej anonimowej skargi pracowników Urzędu Skarbowego w Świeciu na działanie Naczelnika Urzędu Pana Romana Lewandowskiego. 53 Świecie Temat: Poprawność gospodarowania mieniem i likwidacja zbędnych składników majątku w roku 2013 i w pierwszym półroczu 2014." 01.01.2013 31.12.2013 05.06.2014 r. 01.07.2014 r. 01.01.2013-31.12.2014 01.01.2013 30.06.2014 54 Sępólno Krajeńskie Temat: Realizacja tytułów wykonawczych kontrola
55 I US Toruń Temat: Realizacja tytułów wykonawczych kontrola 56 II US Toruń Temat: Realizacja tytułów wykonawczych kontrola 57 II US Toruń Temat: Weryfikacja działań podejmowanych przez organ podatkowy w II półroczu 2013 r. oraz w I półroczu 2014 r. w przedmiocie monitorowania zaległości podatkowych objętych ryzykiem przedawnienia w okresie od 01 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2015 r. 01.01.2013 31.12.2013 24.11.2014 r. 23.12.2014 r. 58 Tuchola Temat: Realizacja tytułów wykonawczych kontrola 59 Wąbrzeźno Temat: Realizacja tytułów wykonawczych kontrola 60 Wąbrzeźno Temat: Kontrola wykorzystania środków pochodzących z zfśs w latach 2012 2013 61 Wąbrzeźno Temat: Wyjaśnienia informacji zawartych w piśmie Urzędu Kontroli Skarbowej w Bydgoszczy z dnia 25 listopada 2014 r. Nr UKS0491/W2Y/5020/0045/MS/2014/1738 62 Włocławek Temat: Prawidłowość stosowania ulg i zwolnień w podatku dochodowym od osób fizycznych - efektywność czynności sprawdzających w okresie od 1 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r. 63 Włocławek Temat: Obowiązki wynikające z prawidłowej rejestracji i aktualizacji danych podatników za okres od 01 stycznia 2014 r. do 30 września 2014 r. 64 Włocławek Temat: Realizacja tytułów wykonawczych kontrola 65 Żnin Temat: Weryfikacja działań podejmowanych przez organ podatkowy w 2013 r. w przedmiocie monitorowania zaległości podatkowych objętych ryzykiem przedawnienia w okresie od 01 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2015 r. 66 Żnin Temat: Realizacja tytułów wykonawczych kontrola 67 Żnin Temat: Weryfikacja działań podejmowanych przez organ za okres od 1 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r. 01.01.2012 31.12.2013 29.08.2014 r. 30.09.2014 r. 04.11.2014 r. 01.01.2010 31.12.2014 Sprawa w toku 01.01.2013 31.12.2014 01.01.2014 30.09.2014 01.01.2013 31.12.2013 05.09.2014 r. 03.10.2014 r. 01.01.2013 31.12.2013 27.08.2014 r. - zalecenia bez
Bydgoszcz, 21.01.2015 r. Sporządził: Maciej Jasiek