III. Informacja dodatkowa (załącznik do bilansu oraz rachunku zysków i strat) PSOUU Koło w Mielcu za rok obrotowy 2007 1. Charakterystyka stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyna ich zmian w stosunku do roku poprzedniego wg poszczególnych pozycji aktywów i pasywów: 1) wartości niematerialne i prawne wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wg ceny nabycia, pomniejszone o odpisy umorzeniowe środki trwałe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wg ceny nabycia lub kosztu wytworzenia, otrzymane nieodpłatnie wg ceny rynkowej, pomniejszone o odpisy umorzeniowe należności długoterminowe wyceniono na dzień bilansowy: :w kwocie wymaganej zapłaty 4) długoterminowe aktywa finansowe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: ---- 5) zapasy materiałów wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wg ceny nabycia 6) należności i roszczenia wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: w kwocie wymaganej zapłaty 7) krótkoterminowe aktywa finansowe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wartości nominalnej /spis z natury (gotówka w kasie), potwierdzenia sald (środki na rachunkach bankowych) 8) zobowiązania wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: kwocie wymagającej zapłaty 9)...... 10)...... 11)......
2. Dane uzupełniające o aktywach i pasywach: 1) Zmiany w ciągu wartości środków trwałych, wartości niematerialnych wg pozycji bilansowych Środki trwałe razem: 1) budynki i budowle urządzenia techniczne i prawnych oraz długoterminowych aktywów trwałych: a) środki trwałe wartość początkowa: w zł.i gr. Wartość początkowa na początek Zwiększenia z tytułu -zakupów -aktualizacji -inne Zmniejszenia wartości początkowej Stan na koniec 296 566,40 620 966,98 11 737,47 905 795,91 3 128,14 217 539,28 0,00 220 667,42 21 037,72 0,00 0,00 21 037,72 pozostałe środki trwałe 4) środki trwałe w budowie 4) niskocenne środki trwałe * 36 256,94 0,00 0,00 36 256,94 21 340,00 363 233,54 0,00 384 573,54 214 803,60 40 194,16 11 737,47 243 260,29 wg pozycji bilansowych Środki trwałe razem: 1) budynki i budowle urządzenia techniczne pozostałe środki trwałe 4) środki trwałe w budowie 4) niskocenne środki trwałe b) umorzenia środków trwałych w zł. i gr. Dotychczasowe umorzenie na początek Zwiększenia umorzeń -dotychczasowych -przyjętych z zakupów -pozostałych Zmniejszenia umorzeń środków trwałych Stan na koniec 262 665,44 50 337,30 11 737,47 301 265,27 1 032,54 2 655,03 0,00 3 687,57 21 037,72 2 902,83 0,00 23 940,55 25 791,58 4 585,28 0,00 30 376,86 0,00 0,00 0,00 0,00 214 803,60 40 194,16 11 737,47 243 260,29
wg pozycji bilansowych Wartości niematerialne i prawne razem: c) wartości niematerialne i prawne wartość początkowa: Wartość początkowa na początek Zwiększenia z tytułu -zakupów -aktualizacji -inne Zmniejszenia wartości początkowej w zł.i gr Stan na koniec 11 780,72 3 019,45 0,00 14 800,17 1) oprogramowanie 11 780,72 3 019,45 0,00 14 800,17 wg pozycji bilansowych Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych razem: d) umorzenia wartości niematerialnych i prawnych w zł. i gr. Dotychczasowe umorzenie na początek Zwiększenia umorzeń Zmniejszenia umorzeń Stan na koniec 11 780,72 3 019,45 0,00 14 800,17 1) oprogramowanie 11 780,72 3 019,45 0,00 14 800,17 wg pozycji bilansowych Długoterminowe aktywa finansowe razem: 1) e) długoterminowe aktywa (inwestycje) finansowe: Wartość początkowa na początek Zwiększenia z tytułu -zakupów -aktualizacji -inne Zmniejszenia wartości początkowej w zł.i gr. Stan na koniec - - - -
wartość gruntów użytkowanych wieczyście: a) na początek roku...0,00zł b) na koniec roku...0,00zł wartość początkowa nie amortyzowanych nie umarzanych) środków trwałych, używanych na podstawie umów: a) na początek roku b) na koniec roku a) najmu ------0,00------zł --------0,00-----zł b) dzierżawy ------0,00------zł --------0,00-----zł c) innych umów (leasingu) ------0,00------zł --------0,00-----zł d) razem ------0,00------zł --------0,00-----zł 4) Wartość zobowiązań wobec budżetu Państwa lub Gminy z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli: a) na początek roku...0,00zł b) na koniec roku...0,00 3. Struktura należności i zobowiązań wykazywanych w bilansie a) struktura należności należności Stan na Stan na Przewidywany 1.01.2007 31.12.2007 umowami termin spłaty Należności długoterminowe 0,00 100 000,00 31.08.2015 Należności krótkoterminowe, w tym: 158 354,86 108 265,73 1. z tytułu dostaw i usług 0,00 0,00 2. z tytułu podatków i ubezp.społecznych 0,00 0,00 3. z tytułu wynagrodzeń 128,74 0,00 4. z tytułu kontraktu z NFZ 144 598,50 98 297,50 29-02-2008 4. inne (pożyczki z ZFŚS) 13 627,62 9 968,23 od 01 do 12-2008 Razem należności 158 354,86 208 265,73 Należności długoterminowe to kaucja zabezpieczająca kredyt zaciągnięty w BOŚ O/Rzeszów na termomodernizaję budynku przyl. ul. Wojsławskiej
b) struktura zobowiązań zobowiązań Stan na Stan na Przewidywany 1.01.2007 31.12.2007 umowami termin spłaty Zobowiązania długoterminowe 0,00 149 497,03 31.08.2015 Zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 1 549,49 109 303,28 1. z tytułu dostaw i usług 1 146,74 79 371,55 01/2008 2. z tytułu podatków i ubezp.społecznych 397,75 2280,99 03/2008 3. z tytułu wynagrodzeń 0,00 4128,00 02/2008 4. z tyt.zwrotu niewyk.dotacji PFRON 0,00 8 069,43 04.01 i 29-02-2008 4. inne 5,00 15 453,31 od 01 do 12-2008 Razem zobowiązania 1 549,49 258 800,31 Poz. zobowiązania długoterminowe obejmuje kredyt zaciągnięty w BOŚ O/Rzeszów na termomodernizaję budynku przyl. ul. Wojsławskiej, poz.4 zobow.krótkoterminowych to część kredytu przypadająca do spłaty w roku 2008. 4. Zapasy rzeczowy aktywów obrotowych Stan na 1.01.2007 Stan na 31.12.2007 Materiały w magazynie 594,49 771,50 Zaliczka na dostawę usług 0,00 259 432,00 Razem 594,49 260 203,50 5. Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów Rozliczenie międzyokresowe kosztów Stan na 31.12.2007 1. Czynne, w tym 3 291,46 - ubezpieczenie OC OREW 632,50 - ubezpieczenie OC PWI 990,00 - abonament na program LEX 1 668,96 2. Rozliczenia międzyokresowe bierne 0,00
Struktura zrealizowanych przychodów wg ich źródeł, w tym określonych statutem w zł.i gr. Przychody za rok poprzedni obrotowy kwota % kwota % Przychody razem 1 769 418,61 100,00% 2 756 013,63 100,00% 1. Przychody z działalności statutowej 4 503,00 0,25% 5 050,00 0,18% typowej (tradycyjnej) - składki członkowskie 4 503,00 0,25% 5 050,00 0,18% 2. Inne przychody statutowe 1 763 081,31 99,64% 2 743 468,83 99,54% (tradycyjne) z tego 0,00% a) dotacje 1 693 618,03 95,72% 2 567 046,60 93,14% - Starostwo Powiatowe (oświata) 1 074 181,00 60,71% 1 774 000,00 64,37% - PFRON program Partner 90 300,00 5,10% 136 666,24 4,96% - PFRON edukacja 1 959,96 0,11% 1 959,96 0,07% - PFRON edukacja - podjazd 0,00 0,00% 1 785,77 0,06% - Narodowy fundusz Zdrowia 510 813,00 28,87% 602 421,00 21,86% - Urząd Pracy 4 437,87 0,25% 0,00 0,00% - PFRON-edukacja -winda 0,00 0,00% 2 225,33 0,08% - PFRON-WWKSC-Pilotaż 0,00 0,00% 31 163,20 1,13% - Urząd Wojewódzki ROPS 0,00 0,00% 4 960,00 0,18% -Urząd Miasta i Gminy,MOPS 11 926,20 0,67% 11 865,10 0,43% b) darowizny 25 264,98 1,43% 51 332,08 1,86% c) pozostałe 44 198,30 2,50% 44 356,00 1,61% d) nadzywżka przych. z roku ubiegłego 0,00 0,00% 80 734,15 2,93% 3. Przychody działalności statutowej 0,00 0,00% 0,00 0,00% pożytku publicznego z tego a) działalności nieodpłatnej 0,00 0,00% 0,00 0,00% b) działalności odpłatnej 0,00 0,00% 0,00 0,00% 4. Pozostałe przychody 250,00 0,01% 312,00 0,01% 5. Przychody finansowe 1 584,30 0,09% 7 182,80 0,26% 6. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00% 0,00 0,00%
6. Struktura kosztów działalności statutowej oraz kosztów administracyjnych Koszty za rok poprzedni obrotowy kwota % kwota % w zł. I gr. Koszty razem 1 688 684,46 100,00% 2 324 590,68 100,00% I. Koszty realizacji poszczególnych zadań statutowych 1 686 535,29 99,87% 2 315 073,17 99,59% 1. zużycie energii 23 800,58 1,41% 21 502,67 0,93% 2. Zużycie leków 321,96 0,02% 0,00 0,00% 3. Zużycie mat.do terapii, doposażenie 36 896,18 2,18% 33 350,07 1,43% 4. Zużycie materiałów 26 631,02 1,58% 29 220,78 1,26% 5. Zużycie art.spożywczych 39 482,98 2,34% 42 332,63 1,82% 6. Usługi transportowe 30 907,15 1,83% 29 413,14 1,27% 7. Remonty, konserwacje,naprawy 52 620,54 3,12% 459 139,50 19,75% 8. Usługi pozostałe 19 303,25 1,14% 24 791,37 1,07% 9. Wynagrodzenia osob.i bezosob. 1 147 595,62 67,96% 1 305 889,20 56,18% 10. Składki na ub.społ. i F.Pracy 219 596,47 13,00% 251 087,57 10,80% 11. Świadcz.na rzecz.prac- ZFŚS 30 478,31 1,80% 35 736,81 1,54% 12. Wyd.na rzecz.prac. nie zal.do wyn. 4 400,00 0,26% 18 423,00 0,79% 13. Podróże służbowe 7 644,05 0,45% 11 244,81 0,48% 14. amortyzacja 38 606,78 2,29% 50 606,27 2,18% 15. Pozostałe koszty 8 250,40 0,49% 2 335,35 0,10% II Koszty rezalizacji działalności pożytku publicznego 0,00 0,00 0,00 0,00% 1. nieodpłatej 0,00 0,00% 0,00% 2. odpłatnej 0,00 0,00% 0,00% III Koszty ogólnoadministracyjne 0,00% 2 149,17 0,00 3 801,25 0,16% 1. amortyzacja 796,79 0,05% 0,00 0,00% 2. materiały 0,00% 157,70 0,01% 3. usługi obce 314,00 0,02% 528,75 0,02% 4. podróże służbowe 668,38 0,04% 226,30 0,01% 5. opłaty i składki 250,00 0,01% 2 858,50 0,12% 6. pozostałe 120,00 0,01% 30,00 0,00% IV Pozostałe koszty (operacyjne) 0,00% działalności statutowej 0,00 0,00 0,00 0,00 w tym pożytku publicznego 0,00% 0,00 V. Koszty finansowe dział.stat. 0,00 0,00% 5 716,26 0,25% VI. Straty nadzwyczajne dział.stat. 0,00% 0,00%
7. Struktura funduszu statutowego z dnia założenia (powstania) Jednostki: stan na 31.12.2007r. w zł.i gr. źródeł pochodzenia-tworzenia funduszu Wartość funduszu statutowego razem Kwota 211 784,99 1) środki trwałe 1 970,44 skumulowany wynik finansowy 209 814,55 4) 5) 6) 8. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego w roku obrotowym: w zł.i gr. Kwota 1. Stan funduszu na początek roku 214 535,47 2. Zwiększenia funduszu w ciągu roku 0,00 1) 4) 5) 3. Zmniejszenia funduszu w ciągu roku 2 750,48 1) umorzenie środków trwałych 2 750,48 4) 5) 4. Stan funduszu na koniec roku 211 784,99
9. Informacje o stratach i zyskach nadzwyczajnych w zł..gr Razem z tego losowe pozostałe Zysk nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 10. Wykaz zobowiązań działalności statutowej zabezpieczonych na majątku jednostki: zobowiazań Zobowiązania działalności statutowej razem: z tego z tytułu: 1) Forma zabezpieczenia w zł.i gr. Stan na: początek koniec roku roku - - - 11. Wykaz zobowiązań warunkowych ( w tym udzielonych przez Jednostkę gwarancji i poręczeń), związanych z działalnością statutową: zobowiązań Zobowiązania warunkowe ogółem: z tego z tytułu: 1) Stan na: początek koniec roku roku - - 12. Tendencje zmian w przychodach i kosztach, w stanie składników aktywów i źródłach ich finansowania (syntetycznie opisowo z ewentualnym podaniem odpowiednich wskaźników): Podobnie jak w latach ubiegłych struktura przychodów wskazuje na coraz większe uzależnienie działalności Koła od finansów publicznych i uzyskanych grantów. Koło prowadzi dwie wyspecjalizowane placówki tj. Ośrodek Rehabilitacyjno-Edukacyjno-Wychowaczy oraz Punkt Wczesnej Interwencji. W obu placówkach udzielane są świadczenia rehabilitacyjne, w Ośrodku wychowankowie realizują również obowiązek szkolny, stąd konieczność zatrudniania wyspecjalizowanej kadry. Koszt tych działalności pokrywany jest głównie z subwencji oświatowej i kontraktu z NFZ oraz dotacji PFRON program Partner. Ponadto Koło realizuje swoje cele
statutowe związane z integracją, wsparciem dla rodzin dotkniętych niepełnosprawnością. Te zadania realizowane są głównie przez pracę swoich członków, przy finansowym wsparciu darczyńców. Kwota darowizn otrzymanych w 2007r. - od firm działających na terenie Mielca: 20 363,43zł - od osób fizycznych: 8 830,00zł - darowizny rzeczowe 4 618,65zł - Telewizja Polska SA 15 000,00zł - WOŚP 2 520,00zł (ujawniona nadw,śr.trwałych) kosztów realizacji zadań statutowych: w zł. i gr. Koszty za rok poprzedni obrotowy kwota % kwota % I. Koszty realizacji poszczególnych zadań statutowych 1 686 535,29 100,00% 2 315 073,17 100,00% 1. wsparcie, integracja, kultura 4 243,15 0,25% 3 843,72 0,17% 2. edukacja i wychowanie 1 132 540,16 67,15% 1 558 048,58 67,30% 3. rehabilitacja OREW 345 129,47 20,46% 424 450,24 18,33% 4. profilaktyka i rehabilitacja PWI 204 622,51 12,13% 328 730,63 14,20% Wykazane w bilansie przychody przyszłych okresów dotyczą otrzymanych dotacji na przystosowanie budynków dla osób niepełnosprawnych (budowa podjazdu w filii w Woli Pławskiej, przystosowanie budynku w Mielcu przy.ul Wojsławskiej- winda,łazienki) i zakup środków trwałych amortyzowanych wg stawek. W roku 2007 rozpoczęto prace remontowe i adaptacyjne budynku przy ulicy Wojsławskiej 278 na potrzeby prowadzonych placówek. Wartość prac zgodnie z umową zawartą z wykonawcą wyłonionym w ramach przetargu nieograniczonego wynosi 1 775 870,78zł. We wrześniu 2007r. PSOUU Koło w Mielcu zaciągnęło kredyt w BOŚ O/Rzeszów na termomodernizację budynku w Mielcu, przy. ul. Wojsławskiej. Kwota przyznanego kredytu: 376 000,zł, wykorzystano do 31.12.2008-164 446,73zł. Krdyt jes zabezpieczony wpłaconą kaucją w wysokości 100 000,00zł, poręczeniem udzielonym przez Podkarpacki Fundusz Poręczeń Kredytowych sp. z o.o. wrzeszowie oraz wekslami in blanco wystawionymi na członków Zarządu Koła. Kredyt jest oprocentowany na warunkach preferencyjnych, wartość pomocy de minims z tego tytułu wynosi 36 355,76zł (zaświadczenie z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej).
(pieczęć Koła) Przewodniczący Zarządu Koła...... (imię, nazwisko i podpis osoby (imię, nazwisko i podpis) sporządzającej)...mielec, 18.02.2007... ( miejsce i data sporządzenia)