Opis szkolenia Dane o szkoleniu Kod szkolenia: 1015716 Temat: Jednolity Plik Kontrolny dla małych i średnich przedsiębiorstw od 1 stycznia 2017. Jednolity Plik Kontrolny. Prawne i informatyczne aspekty wdrożenia w firmie. 26-27 Styczeń Katowice, Centrum miasta, Kod szkolenia: 1015716 Koszt szkolenia: 800.00 + 23% VAT Program Szanowni Państwo, Zapraszamy Państwa na szkolenia, których celem jest kompleksowe przedstawienie zmian w Ordynacji podatkowej oraz w Ustawie o postępowaniu przed sądami administracyjnymi, które wejdą w życie w 2016 r. Szkolenie składa się z dwóch dni, pierwszego przedstawiającego interpretację prawno - podatkową wprowadzanych zmian i drugiego narzędziowego, poświęconego praktycznym aspektom wdrażania JPK w Państwa firmie oraz ewentualnych modyfikacji jakie on niesie w zakresie wymagań względem systemów informatycznych. Pierwszego dnia zajęć przedstawimy i przeanalizujemy zmiany w przepisach a także podpowiemy, w jaki sposób przygotować się do nich. Szczególny nacisk położony będzie na wyjaśnienie zasad funkcjonowania jednolitego pliku kontrolnego, najważniejszych zmian w zakresie wydawania indywidualnych interpretacji przepisów prawa podatkowego. Drugi dzień w całości poświęcony będzie przełożeniu wymagań prawno-podatkowych na wymagania IT. Szczegółowo analizowane będą poszczególne struktury JPK pod kątem możliwości pozyskania danych z systemów ERP, ewentualne modyfikacje w ich konfiguracji oraz prezentacja modeli wdrażania JPK w firmie. UCZESTNICY SZKOLENIA: Szkolenia skierowane są do głównych księgowych, dyrektorów finansowych, specjalistów podatkowych oraz pracowników działów księgowych, podatkowych i finansowych, a także pracowników i właścicieli biur rachunkowych. Drugi dzień szkoleń może w szczególności dodatkowo zainteresować pracowników działów IT oraz osoby odpowiedzialne za wdrożenie JPK w firmie. Do udziału w zajęciach zapraszamy zarówno przedstawicieli firm, jak i pracowników urzędów administracji. Dzień I - Jednolity plik kontrolny - aspekty prawne oraz podatkowe: 1. Jednolity plik kontrolny - rejestr sprzedaży i zakupu VAT (JPK -VAT) - 1 stycznia 2017r.:
a) Podstawa prawna JPK-VAT. b) Charakter prawny JPK-VAT. c) Zakres podmiotowy JPK-VAT od 1 stycznia 2017 r. d) Sposób prowadzenia rejestru VAT - zmiana od 1 stycznia 2017 r. e) Przesyłanie JPK-VAT, w tym zapowiadana przez Ministerstwo Finansów aplikacja do tworzenia JPK-VAT z arkusza kalkulacyjnego. f) Dane wymagane w strukturze logicznej JPK-VAT. g) JPK-VAT a deklaracja VAT -7. h) Korekta JPK-VAT. i) Sankcje za nieterminowe lub niepoprawne przesłanie JPK-VAT. 2. Jednolity plik kontrolny na żądanie: a) Podstawa prawna JPK na żądanie. b) Charakter prawny JPK na żądanie. c) Termin wejścia w życie JPK na żądanie. d) Przesłanki do żądania JPK. Kiedy organy podatkowe będą wzywać do przedłożenia JPK na żądanie? e) Termin na przekazanie JPK po otrzymaniu żądania. f) Omówienie struktur logicznych JPK na żądanie: - JPK-faktury, - JPK-wyciąg bankowy, - JPK-magazyn, - JPK-księgi rachunkowe, - JPK-PKPiR, - JPK-ewidencja przychodów. g) Sposób przesyłania JPK na żądanie, h) Sankcje za nieterminowe lub niepoprawne przesłanie JPK na żądanie. 3. Jednolity plik kontrolny a projektowane zmiany ustawy o podatku od towarów i usług od dnia 1 stycznia 2017 r. Dzień II - Jednolity plik kontrolny - informatyczne przygotowanie do wdrożenia w firmie: I. Podstawowe pojęcia związane z JPK: 1. Definicja JPK - aspekt informatyczny: - Schemat XSD, plik XML - pojęcia, charakterystyka - Budowa plików JPK-XML: nagłówek, podmiot, pozycje analityczne, sumy kontrolne - Polski JPK a europejski standard SAF-T 2.0 2. Źródła informacji nt. JPK 3. Zakres danych obecnie objętych JPK oraz dalsze planowane struktury 4. System Ministerstwa Finansów do analizy JPK 5. Rodzaje rozwiązań informatycznych dla firm dla wytworzenia JPK II. Struktura JPK - VAT Ewidencja zakupów i sprzedaży VAT:
1. JPK - VAT a zasady prowadzenia Ewidencji VAT od 1.01.2017 2. Algorytmy tworzenia deklaracji VAT- 7 i pliku JPK- VAT w systemach informatycznych 3. JPK- VAT w odpowiedziach Ministerstwa Finansów, m.in.: - Zgodność z deklaracją VAT-7 - JPK- VAT w przypadku deklaracji kwartalnych - Paragon czy faktura? - raporty z kas fiskalnych - Korekty deklaracji VAT-7 a korekty JPK_VAT - Które dane można zaprezentować w formie zagregowanej 4. Dokładne omówienie poszczególnych pól struktury oraz przykładowego pliku XML JPK_VAT 5. Przygotowanie JPK- VAT za pomocą Excela (wykonanie na przykładzie) 6. Przygotowanie JPK- VAT za pomocą komercyjnego Generatora 7. Weryfikacja zgodności technicznej pliku XML ze schematem XSD (wykonanie na przykładach) 8. Metody merytorycznej weryfikacji zgodności danych 9. Prezentacja darmowej aplikacji Ministerstwa Finansów do wysyłki JPK- VAT na bramkę Ministerstwa Finansów; pozyskanie UPO (PDF od MF). III. Pozostałe struktury JPK w systemach informatycznych, z uwzględnieniem możliwych problemów: 1. Księgi Rachunkowe: - Księga główna i księgi pomocnicze - dane zagregowane (syntetyka) vs. dane analityczne - Dziennik księgi głównej, Zestawienie Obrotów i Sald, Zapisy na kontach; kwestie Planu Kont, ewidencji kont pozabilansowych, potencjalnych zmian polityki rachunkowości - Prowadzenie ksiąg w języku polskim (UoR, zalecenia Komitetu Standardów Rachunkowości) 2. Wyciągi bankowe: - Zakres raportowanych danych (czy raportujemy wyciągi bankowe z banków zagranicznych?; rachunki płacowe; rachunki techniczne) - Kto wytwarza i dostarcza plik: podatnik czy bank? 3. Magazyn: - Zakres raportowanych danych (dokumenty w strukturze vs. pełna ewidencja magazynowa) - Planowane zmiany w budowie struktury: przejście z układu dowodów na układ ewidencyjny - Dokumenty magazynowe korygujące - Omówienie pól struktury - ostępność w systemach IT 4. Faktury VAT: - Zakres raportowanych danych (faktury sprzedaży, korygujące, zaliczkowe, polisy ubezpieczeniowe, dokumenty zrównane z fakturą, noty dokumentujące sprzedaż zwolnioną; co z fakturami zakupu?; przypadek faktury
wielowalutowej) - Brak wymaganych danych w systemie - co wówczas? - Jakie stawki raportować w sekcji Stawki VAT? - Planowane zmiany struktury IV. Implementacja rozwiązań JPK: 1. Proces wdrożenia JPK 2. Pożądane cechy aplikacji do wytwarzania JPK 3. Testowanie i utrzymanie; zarządzanie zmianą V. Formy dostarczania pozostałych struktur JPK (rozporządzenie MF): 1. Struktury,,na żądanie" - wymogi techniczne dotyczące nośników danych 2. Bezpieczeństwo danych (szyfrowanie). VI. Prezentacja aplikacji do generowania JPK oraz przesyłania na bramkę MF. Prowadzący Andrzej Gondek Starszy Kierownik Projektu firmy Hogart (firma wdrożeniowa, zajmująca się kompleksową obsługą działów finansowo-księgowych firm dużej i średniej wielkości oraz korporacji międzynarodowych, poprzez wdrożenia systemów FK, planowania i budżetowania, systemów workflow i rozwiązań Business Intelligence). Posiada kilkunastoletni staż jako kierownik projektów wdrożeniowych w firmach z bardzo szerokiego spektrum branż (usługowe, instytucje finansowe i bankowe, operatorzy usług cyfrowych, produkcyjne, branża turystyczna i hotelarska). Prowadził złożone projekty w dużych międzynarodowych korporacjach o rozbudowanych strukturach i procedurach organizacyjnych, również za granicą, zarządzając licznymi grupami projektowymi o zróżnicowanych potrzebach i wymaganiach. Prowadził wiele szkoleń i konferencji z zakresu systemów finansowych. Jest autorem ponad 150 artykułów w Wikipedii. Absolwent Wydziału Zarządzania Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu, Executive Master of Business Administration w Wielkopolskiej Szkole Biznesu z brytyjskim dyplomem The Nottingham Trent University oraz wyższej uczelni ekonomicznej ESTB,,La Privada" w Palma de Mallorca w Hiszpanii. Hubert Grzyb doradca podatkowy, partner w spółce adwokackiej oraz spółce doradztwa podatkowego. Ukończył Wydział Prawa i Administracji Uniwersytetu Kardynała Stefana Wyszyńskiego w Warszawie. Doświadczenie zdobywał pracując w
Kancelarii Adwokackiej specjalizującej się w obsłudze prawno - podatkowej podmiotów gospodarczych działających w branży przemysłowej, produkcyjnej, budowlanej, ubezpieczeniowej, farmaceutycznej, ubezpieczeniowej oraz gospodarki odpadami. Brał udział w złożonych transakcjach gospodarczych, w szczególności takich jak: przejęcia i podziały spółek kapitałowych oraz audyty podatkowe. Doradzał Klientom w zakresie prawidłowego rozliczania i optymalizacji w podatku od towarów i usług w związku z dużymi nowelizacjami ustawy o VAT w latach 2010/2011 oraz 2013/2014. Posiada bogate doświadczenie szkoleniowe w zakresie podatku od towarów i usług, w szczególności w zakresie transakcji zagranicznych oraz prawidłowego dokumentowania transakcji opodatkowanych VAT, jak również w zakresie podatku dochodowego. Prowadził szkolenia zarówno dla podmiotów prywatnych, jak i dla pracowników organów podatkowych oraz organów kontroli skarbowej. Autor licznych publikacji w dziedzinie prawa podatkowego. Specjalizuje się w problematyce prawa podatkowego materialnego, w szczególności podatku od towarów i usług oraz podatków bezpośrednich, jak i w problematyce podatkowego prawa procesowego, w tym w zakresie postępowań i kontroli podatkowych oraz postępowań sądowo - administracyjnych. Informacje organizacyjne Kalendarz zajęć: Informacje i zgłoszenia