Program. Praktyczne aspekty nowych obowiązków i procedur podatkowych dla biznesu. Cele szkolenia. Grupa docelowa. Termin i miejsce szkolenia

Transkrypt

1 Program Praktyczne aspekty nowych obowiązków i procedur podatkowych dla biznesu WHT i MDR Cele szkolenia Celem tego seminarium jest przekazanie informacji zarządzającym przedsiębiorstwami, a także pracownikom działów podatkowo-księgowych w zakresie najnowszych zmian w przepisach podatkowych i wynikających z nich obowiązkach raportowych w Polsce oraz zmian podejścia organów podatkowych w wybranych obszarach. W ramach seminarium omówione zostaną w szczególności najważniejsze praktyczne aspekty związane z transakcjami transgranicznymi (w tym pobór podatku u źródła) oraz obowiązki w zakresie raportowania schematów podatkowych. Termin i miejsce szkolenia / godzina Hotel Sheraton, ul. Bukowska 3/9 Poznań Grupa docelowa Do udziału w szkoleniu zapraszamy dyrektorów finansowych oraz pracowników działów księgowych i podatkowych, a także kadrę zarządzającą.

2 Agenda I. Podatek u źródła (WHT) Jakie płatności podlegają opodatkowaniu polskim podatkiem u źródła 2. Dostępne zwolnienia i obniżki w opodatkowaniu WHT 3. Jak w praktyce ma wyglądać obowiązkowa od 2019 należyta staranność 4. Koncepcja rzeczywistego odbiorcy 5. Nowy mechanizm rozliczeń na gruncie podatku u źródła a. Obowiązkowy pobór? b. Kiedy ma zastosowanie? 6. Omówienie rozwiązań a. Opinia zabezpieczająca b. Oświadczenia zarządu 7. Procedura zwrotu podatku 8. Przepisy przejściowe 9. Wdrożenie wewnętrznych procedur w firmie aspekty praktyczne II. Aspekty transgraniczne polsko-niemieckie 1. Czy podatek u źródła zapłacony w Polsce można odzyskać w Niemczech? 2. Jak wyglądają aspekty praktyczne na gruncie prawa niemieckiego? III. Raportowanie schematów podatkowych przez przedsiębiorców (MDR) 1. Europejski kontekst nowych regulacji 2. Kogo dotyczy obowiązek raportowania? 3. Co to jest schemat podatkowy a. Definicja schematu podatkowego b. Co to jest uzgodnienie? c. Ogólna i szczególna cecha rozpoznawcza 4. Rodzaje schematów podatkowych a. Standaryzowany schemat podatkowy b. Transgraniczny schemat podatkowy c. Jak rozumieć korzyść podatkową? d. Praktyczne przykłady schematów uzgodnień podlegających i nie podlegających obowiązkowi raportowania 5. Co oznaczają kluczowe pojęcia: a. Korzystający b. Promotor c. Wspomagający

3 6. W jakich terminach należy zgłaszać schematy podatkowe? 7. Podmioty zobligowane do raportowania a. doradca podatkowy, adwokat, radca podatkowy (tajemnica zawodowa) b. notariusz, księgowy, dyrektor finansowy c. prawnik in-house d. pracownik 8. obowiązek wprowadzenia procedury wewnętrznej w zakresie przeciwdziałania niewywiązywaniu się z obowiązku raportowania 9. przepisy przejściowe c. lity obliczalności kosztów usług niematerialnych d. rosnące zainteresowanie procedurą APA e. ulgi B+R oraz IP Box f. minimalny podatek dochodowy 3. Klauzula obejścia prawa i inne zmiany w Ordynacji Podatkowej III. Inne bieżące problematyczne kwestie podatkowe dotyczące niemieckich spółek posiadających podmioty zależne w Polsce 1. Praktyczne kwestie związane z VAT: a. JPK, centralny rejestr faktur, b. biała księga podatników, c. nadchodzące zmiany w VAT w zakresie transgranicznych transakcji towarowych (transakcje łańcuchowe i trójstronne, sprzedaż wysyłkowa) d. nowa matryca VAT Praktyczne kwestie związane z podatkiem dochodowym: a. ceny transferowe jako obszar wzmożonej weryfikacji przez organy podatkowe b. nowa niedostateczna kapitalizacja limitowanie kosztów finansowania dłużnego wg nowych zasad

4 Prelegenci Sławomir Patejuk jest partnerem w dziale podatkowym Advicero Tax Nexia. Doświadczenie zawodowe zdobywa od 2007 r. W latach pracował w międzynarodowej spółce doradztwa podatkowego, gdzie był odpowiedzialny m.in. za obsługę klientów niemieckojęzycznych oraz polskich przedsiębiorstw z ich udziałem. Sławomir był zaangażowany w liczne projekty związane z badaniem rozliczeń podatkowych spółek (Due Diligence oraz Tax Review), bieżącym doradztwem podatkowym w zakresie podatków korporacyjnych dla podmiotów działających na rynku polskim (w szczególności podatek VAT), analizą opodatkowania transakcji transgranicznych, doradztwem dla podmiotów zagranicznych działających w Polsce w formie oddziałów i filii, prowadzeniem rozliczeń podatników podatku od towarów i usług (VAT Compliance), optymalizacją w zakresie opodatkowania podatkiem od nieruchomości. Sławomir posiada również doświadczenie w postępowaniach przed organami podatkowymi oraz sądami administracyjnymi. Jest autorem publikacji o tematyce podatkowej w prasie krajowej i zagranicznej oraz prelegentem na szkoleniach i warsztatach podatkowych. Sławomir ukończył Szkołę Główną Handlową w Warszawie (magister nauk ekonomicznych, kierunek Finanse i Rachunkowość oraz Gospodarka Przestrzenna), studiował również w ramach programu JOSZEF na wiedeńskim Wirtschaftsuniversität Wien, Austria ( ). Sławomir doradza w języku polskim, niemieckim oraz angielskim. Aleksandra Woś jest dyrektorem w Advicero Tax Nexia. Jest licencjonowanym doradcą podatkowym oraz posiada ponad 12 lat doświadczenia zawodowego. Pracowała w działach doradztwa podatkowego w firmach tzw. Big 4. Z Advicero Tax Nexia związana od 2016 roku. Aleksandra posiada rozległe doświadczenie zdobyte na projektach w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych oraz podatku od towarów i usług. Uczestniczyła w licznych przeglądach typu due diligence oraz przeprowadziła szereg przeglądów rozliczeń podatkowych spółek. Uczestniczyła w szeregu projektów związanych z implementacją zmian w systemach rozliczeń podatkowych w największych polskich spółkach, w tym również będących członkami międzynarodowych grup kapitałowych. Aleksandra posiada bogate doświadczenie w prowadzeniu postępowań przed organami podatkowymi oraz sądami administracyjnymi, w szczególności w zakresie postępowań dotyczących wyłudzeń podatku VAT. Jest autorką publikacji w zakresie prawa podatkowego oraz występuje jako prelegent na szkoleniach i konferencjach o tematyce podatkowej. Doradza w języku polskim, angielskim oraz niemieckim.

5 Kancelaria podatkowa Advicero Tax Nexia Kancelaria podatkowa Advicero Tax Nexia świadczy kompleksowe usługi w zakresie doradztwa podatkowego i outsourcingu księgowego dla klientów niemieckojęzycznych. Doradzamy poprzez zespół doświadczonych specjalistów z wieloletnim praktycznym doświadczeniem, które było zdobywane w ramach pracy w międzynarodowych firmach konsultingowych. Od 2013 r. Advicero Tax Nexia jest częścią globalnej sieci NEXIA International zrzeszającej niezależne firmy konsultingowe i świadczące outsourcing księgowy.