Noty objaśniające do Raportu półrocznego SAP 2004 NOTA 1A Wartości niematerialne i prawne NOTA 1B Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) NOTA 1C Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa) NOTA 2A Rzeczowe aktywa trwałe NOTA 2B Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) NOTA 2C Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) NOTA 2D Środki trwałe wykazywane pozabilansowo NOTA 3A Należności długoterminowe NOTA 3B Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów) NOTA 3C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych NOTA 3D Należności długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 4A Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych) NOTA 4B Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) NOTA 4C Długoterminowe aktywa finansowe NOTA 4D Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: NOTA 4E Zmiana stanu wartości firmy jednostki zależne NOTA 4F Zmiana stanu wartości firmy jednostki współzależne NOTA 4G Zmiana stanu wartości firmy jednostki stowarzyszone NOTA 4H Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki zależne NOTA 4I Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki współzależne NOTA 4J Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki stowarzyszone NOTA 4K Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych) NOTA 4L Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych NOTA 4M Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych cd. NOTA 4N Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach NOTA 4O Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) NOTA 4P Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) NOTA 4Q Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 4R Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju) NOTA 4S Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych) NOTA 4T Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 5A Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego NOTA 5B Inne rozliczenia międzyokresowe NOTA 6 Zapasy NOTA 7A Należności krótkoterminowe NOTA 7B Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych NOTA 7C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych NOTA 7D Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) NOTA 7E Należności z tytułu dostaw i usług (brutto) o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: NOTA 7F Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) z podziałem na należności niespłacone w okresie: NOTA 9A Krótkoterminowe aktywa finansowe NOTA 9B Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) NOTA 9C Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) NOTA 9D Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 9E Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) NOTA 9F Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju) NOTA 9G Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa)
NOTA 10 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe NOTA 12 Kapitał zakładowy (struktura) NOTA 13A Akcje (udziały) własne NOTA 13B Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych NOTA 14 Kapitał zapasowy NOTA 15 Kapitał z aktualizacji wyceny NOTA 16 Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) NOTA 17 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) NOTA 18A Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego NOTA 18B Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów) NOTA 18C Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów) NOTA 18D Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) NOTA 18E Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów) NOTA 19A Zobowiązania długoterminowe NOTA 19B Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty NOTA 19C Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 19D Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek NOTA 19E Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych NOTA 20A Zobowiązania krótkoterminowe NOTA 20B Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 20C Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek NOTA 20D Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych NOTA 21A Zmiana stanu ujemnej wartości firmy NOTA 21B Inne rozliczenia międzyokresowe NOTA 22 Wartość księgowa na jedną akcję NOTA 23A Należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu) NOTA 23B Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) NOTA 24A Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa rodzaje działalności) NOTA 24B Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna) NOTA 25A Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa rodzaje działalności) NOTA 25B Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna) NOTA 26 Koszty według rodzaju NOTA 27 Inne przychody operacyjne NOTA 28 Inne koszty operacyjne NOTA 29A Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach NOTA 29B Przychody finansowe z tytułu odsetek NOTA 29C Inne przychody finansowe NOTA 30A Koszty finansowe z tytułu odsetek NOTA 30B Inne koszty finansowe NOTA 31 ( ) NOTA 32 Zyski nadzwyczajne NOTA 33 Straty nadzwyczajne NOTA 34A Podatek dochodowy bieżący NOTA 34B Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat NOTA 34C Łączna kwota podatku odroczonego NOTA 34D Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący NOTA 35 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: NOTA 36 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: NOTA 37 ( ) NOTA 38 ( )
NOTA 39 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia) NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH NOTA 1A (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE) a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy 17 055 17 055 c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 61 98 37 oprogramowanie komputerowe 58 90 22 d) inne wartości niematerialne i prawne 12 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 17 128 17 153 37 NOTA 1B (ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartoś ć firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe zaliczki na inne wartości wartości niematerialne i niematerialne i prawne prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 17 055 853 714 58 17 966 12 12 12 24 zakup 12 12 12 24 c) zmniejszenia (z tytułu) 71 71 71 likwidacja 71 71 71 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) 17 055 794 655 70 17 919 755 624 58 813 22 27 22 bieżąca 49 44 49 likwidacja 71 71 71 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie 733 597 58 791
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 17 055 61 58 12 17 128 NOTA 1C (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)) a) własne 17 128 17 153 37 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne, razem 17 128 17 153 37 NOTA 2A (RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE) a) środki trwałe, w tym: 29 592 30 899 8 382 grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 9 547 9 794 1 108 budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 16 856 17 268 4 973 urządzenia techniczne i maszyny 2 127 2 506 1 717 środki transportu 769 993 484 inne środki trwałe 293 338 100 b) środki trwałe w budowie 996 995 731 c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem 30 588 31 894 9 113 NOTA 2B (ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Środki trwałe, razem 10 856 19 853 8 542 4 243 3 136 46 630 b) zwiększenia (z tytułu) 46 184 39 269 zakup 46 184 39 269 c) zmniejszenia (z tytułu) 165 223 485 47 920 sprzedaż 165 24 448 637 likwidacja w wyniku zużycia d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) 199 37 47 283 10 856 19 688 8 365 3 942 3 128 45 979 1 062 2 585 6 036 3 250 2 798 15 731 247 247 202 77 37 656 bieżąca 247 247 309 280 84 1 167 amortyzacja sprzedanych środków trwałych 320 320
amortyzacja zlikwidowanego środka trwałego g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 107 37 47 191 1 309 2 832 6 238 3 173 2 835 16 387 9 547 16 856 2 127 769 293 29 592 NOTA 2C (ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)) a) własne 20 960 22 162 8 227 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 8 632 8 737 155 środki transportu 195 74 155 budynki z prawem wieczystego użytkowania gruntu 8 437 8 663 Środki trwałe bilansowe, razem 29 592 30 899 8 382 NOTA 2D (ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: wartość gruntów użytkowanych wieczyście Środki trwałe pozabilansowe, razem NOTA 3A (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE) a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 849 849 12 044 od jednostek zależnych (z tytułu) 849 849 12 044 dopłaty zwrotne do kapitału 849 849 849 sprzedaż wierzytelności 11 195 od jednostek współzależnych (z tytułu) od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu)
Należności długoterminowe netto 849 849 12 044 c) odpisy aktualizujące wartość należności 63 63 63 Należności długoterminowe brutto 912 912 12 107 NOTA 3B (ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 912 12 107 12 107 dopłaty zwrotne do kapitału 912 912 912 długoterminowe należności z tyt. dostaw robót i usług 11 195 11 195 b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) 11 195 zmiana kwalifikacji terminu płatności (należność krótkoterminowa) 11 195 d) stan na koniec okresu 912 912 12 107 dopłaty zwrotne do kapitału 912 912 912 długoterminowe należności z tyt. dostaw robót i usług 1 195 NOTA 3C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH) Stan na początek okresu 63 63 63 a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 63 63 63 NOTA 3D (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 849 849 12 044 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Należności długoterminowe, razem 849 849 12 044 NOTA 4A (ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu 8 794 8 421 8 421 b) zwiększenia (z tytułu) 4 570 572
przejęcie na skutek fuzji spółek 572 zakup 4 570 c) zmniejszenia (z tytułu) 11 757 199 100 odpis aktualizujący 86 199 100 przekazanie aportem 11 671 d) stan na koniec okresu 1 607 8 794 8 321 NOTA 4B (ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 4C (DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE) a) w jednostkach zależnych 40 319 28 503 14 738 udziały lub akcje 40 319 28 503 14 738 dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych 774 676 314 udziały lub akcje 774 676 314 dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach 61 158 61 udziały lub akcje 61 158 61 dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem 41 154 29 337 15 113 NOTA 4D (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:) a) wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych NOTA 4E (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4F (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4G (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4H (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4I (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
NOTA 4J (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4K (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu 29 337 15 152 15 152 b) zwiększenia (z tytułu) 11 817 15 435 11 zakup 10 10 aport 11 817 14 000 przejęcie w wyniku fuzji spółek 1 425 inne zwiększenia 1 c) zmniejszenia (z tytułu) 1 250 50 sprzedaż 1 250 50 d) stan na koniec okresu 41 154 29 337 15 113
NOTA 4L (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH) Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej 1 Polnord Wydawnictwo "OSKAR " Sp. z o.o. siedziba 2 PolnordDom Sp. z Gdańsk o.o. 3 PMK Bauund Baubetreungs GmbH 4 Pomorskie Biuro Projektów GEL 5 Hydrosspol Sp. z o.o. 6 Osiedle Zielone Sp. z o.o. w likwidacji charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, przedmiot stowarzyszona, z przedsiębiorstw wyszczególnieniem a powiązań bezpośrednich i pośrednich) Gdańsk wydawnictwo spółka zależna Eschborn Niemcy Sopot budowa i sprzedaż mieszkań budownictwo biuro projektowe spółka zależna spółka zależna spółka zależna Gdańsk budownictwo spółka stowarzyszona Gdynia budowa i sprzedaż mieszkań 7 Energobudowa Brzezie k. energetyka Południe Sp. z o.o. Opola 8 Energetyka i Technika Grzewcza Termall Sp. z o.o. 9 Lubelskie Przedsiębiorstwo Budowlane Sp. z o.o. 10 Energetyczne Projekty i Doradztwo Sp. z o.o. Bełcható w energetyka spółka stowarzyszona spółka zależna spółka zależna zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności nie konsolidowana małe obroty konsolidacja pełna nie konsolidowana brak obrotów nie konsolidowana małe obroty nie konsolidowana małe obroty nie konsolidowana małe obroty nie konsolidowana małe obroty nie konsolidowanaspółka sprzedana Lublin budownictwo spółka zależna konsolidacja pełna Warszaw a energetyka spółka stowarzyszona nie konsolidowana małe obroty data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 4 4 100 100 27 487 27 487 100 100 36 36 60 60 11 11 51,5 51,5 15 15 0 30 30 314 314 30,12 30,12 100 100 100 100 1 234 964 270 60 60 3 458 3 042 416 99,97 99,97 178 178 28,5 28,5 11 Przedsiębiorstwo Gdańsk biuro spółka zależna konsolidacja pełna 363 363 100 100 wskazanie innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
Projektowo Techniczne Promor Sp. z o.o. 12 Energobudowa Opole 13 Agencja Rozwoju Polsko Amerykańskiej Współpracy Regionalnej Opole Toledo Sp. z o.o. 14 Energobudowa Inwest Sp. z o.o. Brzezie k. Opola projektowe energetyka spółka zależna Opole doradztwo spółka stowarzyszona Warszaw a doradztwo spółka zależna nie konsolidowana małe obroty nie konsolidowana małe obroty nie konsolidowana małe obroty 15 Poilen Sp. z o.o. Kraków spółka stowarzyszona nie konsolidowana małe obroty 143 143 0 100 100 15 15 0 28,85 28,85 11 867 50 11 817 100 100 97 97 24,91 24,91 NOTA 4M (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCHCD.) Lp. a m n o p r s t nazwa jednostki kapitał własny jednostk i, w tym: kapitał zakładow y należne wpłaty na kapitał zakładow y (wartość ujemna) kapitał zapaso wy pozostał y kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłyc h zysk (strata ) netto zobowiązan ia i rezerwy na zobowiązan ia jednostki, w tym: zobowiązan zobowiązan ia długo ia krótkoterminowe terminowe należnoś ci jednostki, w tym: należnoś ci długoterminow e należnoś ci krótkoterminow e aktywa jednostk i, razem przychod y ze sprzedaż y 1 Polnord 516 4 491 21 94 45 33 33 23 23 549 150 nieopłaco na przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzyman e lub należne dywidend y od jednostki za ostatni rok obrotowy
Wydawnictwo "OSKAR " Sp. z o.o. 2 PolnordDom Sp. z o.o. 3 PMK Bauund Baubetreungs GmbH 4 Pomorskie Biuro Projektów GEL 5 Hydrosspol Sp. z o.o. 6 Osiedle Zielone Sp. z o.o. w likwidacji 7 Energobudowa Południe Sp. z o.o. 8 Energetyka i Technika Grzewcza Termall Sp. z o.o. 9 Lubelskie Przedsiębiorst wo Budowlane Sp. z o.o. 10 Energetyczne Projekty i Doradztwo Sp. z o.o. 11 Przedsiębiorst wo Projektowo Techniczne Promor Sp. z o.o. 12 Energobudowa Opole 13 Agencja Rozwoju Polsko Amerykańskiej Współpracy Regionalnej 25 518 27 487 462 (2 431) (2 054) 377 34 221 15 550 7 962 7 962 59 739 7 169 61 61 169 50 422 303 214 90 689 457 458 458 859 344 489 50 208 747 742 5 649 649 91 91 160 0 1 005 1 223 877 (1 095) 265 490 470 85 85 1 495 327 204 100 104 9 1 2 2 190 190 206 1 2 050 150 1 857 43 43 4 500 3 801 1 563 67 1 496 6 550 6 241 830 3 000 979 (3 149) (2 866) 282 4 534 3 858 2 290 2 290 5 364 3 632 500 256 200 49 7 89 82 355 71 284 355 355 611 1 131 624 140 483 1 23 23 635 635 640 1 52
Opole Toledo Sp. z o.o. 14 Energobudowa Inwest Sp. z o.o. 15 Poilen Sp. z o.o. 11 867 11 867 750
NOTA 4N (UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH) Lp. a b c d e f g h i nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej 1 PolimexCekop S.A. 2 Międzynarodow e Targi Gdańskie S.A. 3 Agencja Rozwoju Pomorza S.A. siedziba Warszaw a Gdańsk Gdańsk przedmiot przedsiębiorstwa budownictwo wynajem powierzchni targowej pośrednictwo w obrocie nieruchoności wartość bilansow a udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: kapitał zakładow y % posiadaneg o kapitału zakładoweg o udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeni u 6 24 185 0,03 0,03 25 15 241 0,1 0,1 20 12 560 0,2 0,2 4 Centromor S.A. Gdańsk handel 9 9 800 0,2 0,2 5 Nowe Ogrody S.A. w organizacji 6 Stocznia Gdynia S.A. 7 Parkingi Miejskie Sp. z o.o. w likwidacji Gdańsk Gdynia zagospodarowa nie i sprzedaż nieruchomości budowa statków Wrocław usługi parkingowe 1 50 50 2 2 0 0 0 0 14,5 14,5 nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidend y za ostatni rok obrotowy NOTA 4O (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 41 118 29 301 15 076 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 36 36 37 b1. jednostka/waluta tys. / EUR 9 9 9 tys. zł 36 36 37 pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 41 154 29 337 15 113 NOTA 4P (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 29 337 15 113 a) akcje (wartość bilansowa): 29 337 15 113 korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu 29 337 15 113 wartość według cen nabycia 29 337 15 113 b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) udziały i akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem 29 337 15 113 Wartość na początek okresu, razem 29 337 15 113 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem 29 337 15 113
NOTA 4Q (UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki długoterminowe, razem NOTA 4R (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)) Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 4S (ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 4T (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 5A (ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO) 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 6 170 2 208 2 208 a) odniesionych na wynik finansowy 5 525 2 146 2 146 ujemna wartość akcji z wyceny bilansowej 2 4 4 odsetki naliczone 56 rezerwa na wynagrodzenia i premie 118 118 rezerwa na urlopy 88 52 52 rezerwa na badanie bilansu 20 14 14
różnice kursowe z wyceny bilansowej 150 211 211 koszty robót poprawkowych inne rozliczenia międzyokresowe 1 177 43 43 rezerwa na zobowiązania 113 113 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 79 10 10 rezerwa na roboty poprawkowe (ryczałtowe) 147 155 155 rezerwa na koszty 1 695 1 234 1 234 odpis aktualizujący należności 1 337 162 162 odpis aktualizujący inwestycje 21 30 30 strata podatkowa 753 b) odniesionych na kapitał własny 645 62 62 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 62 62 62 przychody przyszłych okresów 583 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 1 189 4 665 4 657 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) ujemna wartość akcji z wyceny bilansowej 1 189 4 082 4 657 odsetki naliczone 1 56 1 rezerwa na wynagrodzenia i premie rezerwa na urlopy 52 rezerwa na badanie bilansu 6 różnice kursowe z wyceny bilansowej 2 koszty robót poprawkowych inne rozliczenia międzyokresowe 1 173 8 rezerwa na zobowiązania rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 90 rezerwa na roboty poprawkowe (ryczałtowe) 58 26 rezerwa na koszty 719 20 odpis aktualizujący należności 1 175 321 odpis aktualizujący inwestycje strata podatkowa 1 186 753 4 281 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) rezerwa na odprawy emerytalne i podobne przychody przyszłych okresów 583 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 537 703 125 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 583 537 703 125 ujemna wartość akcji z wyceny bilansowej 2 1 odsetki naliczone 1 1 rezerwa na wynagrodzenia i premie 118 118 rezerwa na urlopy 15 rezerwa na badanie bilansu 5 różnice kursowe z wyceny bilansowej 61
koszty robót poprawkowych inne rozliczenia międzyokresowe 2 39 rezerwa na zobowiązania 113 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 21 rezerwa na roboty poprawkowe (ryczałtowe) 77 66 rezerwa na koszty 458 258 odpis aktualizujący należności odpis aktualizujący inwestycje 9 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 6 822 6 170 6 740 a) odniesionych na wynik finansowy 6 177 5 525 6 678 ujemna wartość akcji z wyceny bilansowej 2 2 3 odsetki naliczone 57 56 rezerwa na wynagrodzenia i premie rezerwa na urlopy 88 88 52 rezerwa na badanie bilansu 20 20 9 różnice kursowe z wyceny bilansowej 152 150 211 koszty robót poprawkowych inne rozliczenia międzyokresowe 1 175 1 177 51 rezerwa na zobowiązania 113 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 79 79 10 rezerwa na roboty poprawkowe (ryczałtowe) 70 147 181 rezerwa na koszty 1 237 1 695 1 254 odpis aktualizujący należności 1 337 1 337 483 odpis aktualizujący inwestycje 21 21 30 strata podatkowa 1 939 753 4 281 b) odniesionych na kapitał własny 645 645 62 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 62 62 62 przychody przyszłych okresów 583 583 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy NOTA 5B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 224 1 224 dyskonto kaucji 1 224 1 224 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1 224 1 224
NOTA 6 (ZAPASY) a) materiały 3 348 3 546 2 748 b) półprodukty i produkty w toku 9 737 3 248 1 742 c) produkty gotowe 1 866 894 618 d) towary 15 15 5 536 e) zaliczki na dostawy 971 997 5 951 Zapasy, razem 15 937 8 700 16 595 NOTA 7A (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE) a) od jednostek powiązanych 11 165 52 284 10 180 z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 11 165 52 284 10 180 do 12 miesięcy 7 427 45 489 10 180 powyżej 12 miesięcy 3 738 6 795 inne dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek 73 626 100 252 59 414 z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 62 218 90 210 55 265 do 12 miesięcy 58 183 82 053 55 265 powyżej 12 miesięcy 4 035 8 157 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 9 793 7 363 513 inne 1 615 2 679 3 636 dochodzone na drodze sądowej Należności krótkoterminowe netto, razem 84 791 152 536 69 594 c) odpisy aktualizujące wartość należności 13 706 16 665 3 086 Należności krótkoterminowe brutto, razem 98 497 169 201 72 680 NOTA 7B (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH) a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 11 165 52 284 10 180 od jednostek zależnych 6 898 16 259 10 090 od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora 4 267 36 025 90 od jednostki dominującej b) inne, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 11 165 52 284 10 180 2 310 90 13 475 52 374 10 180 NOTA 7C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH) Stan na początek okresu 16 665 1 733 1 733 a) zwiększenia (z tytułu) 15 421 1 376 utworzenie rezerwy na należności wątpliwe 2 187 1 190 przejęcie rezerw na skutek fuzji 13 196 różnice kursowe 38 186 b) zmniejszenia (z tytułu) 2 959 489 23 wykorzystanie rezerwy 118 zapłata należności 2 959 371 23 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 13 706 16 665 3 086 NOTA 7D (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 89 358 157 653 64 641 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 9 139 11 548 8 039 b1. jednostka/waluta tys. / EUR 2 011 2 448 1 804 tys. zł 9 135 11 542 8 039 pozostałe waluty w tys. zł 4 6 Należności krótkoterminowe, razem 98 497 169 201 72 680 NOTA 7E (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:) a) do 1 miesiąca 23 664 52 628 28 225 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 22 585 31 873 18 623 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 5 087 10 780 1 662 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 5 329 13 777 707 e) powyżej 1 roku 9 023 19 452 995 f) należności przeterminowane 20 812 30 641 18 319 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 86 500 159 151 68 531 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 13 117 16 657 3 086 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 73 383 142 494 65 445 NOTA 7F (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:) a) do 1 miesiąca 1 739 10 842 6 487
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 249 1 991 7 028 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 2 206 2 623 2 598 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 1 203 1 153 1 032 e) powyżej 1 roku 14 415 14 032 1 174 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 20 812 30 641 18 319 13 117 16 478 2 086 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 7 695 14 163 16 233 NOTA 9A (KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE) a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach 58 82 48 udziały lub akcje 25 48 należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 58 57 dyskonto kaucji 58 57 g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 9 885 16 676 8 877 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 9 885 16 676 8 877 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 9 943 16 758 8 925 NOTA 9B (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 58 82 48 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 58 82 48 NOTA 9C (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 25 48 a) akcje (wartość bilansowa): 25 26 wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 25 26 b) obligacje (wartość bilansowa): 22 wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 22 c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa
wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 58 57 a) udziały i akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 58 57 c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 58 57 Wartość według cen nabycia, razem 58 82 48 Wartość na początek okresu, razem 58 82 48 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem 58 82 48 NOTA 9D (UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł
pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem NOTA 9E (ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 9 203 14 155 7 787 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 682 2 521 1 090 b1. jednostka/waluta tys. / EUR 105 648 244 tys. zł 478 2 521 1 088 b1. jednostka/waluta tys. /USD 56 tys. zł 204 pozostałe waluty w tys. zł 2 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 9 885 16 676 8 877 NOTA 9F (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)) Inne inwestycje krótkoterminowe, razem NOTA 9G (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje krótkoterminowe, razem NOTA 10 (KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 2 833 9 287 3 480 rezerwa na roboty budowlanomontażowe 6 164 2 036 rozliczenia międzyokresowe z tyt. kontraktów budowlanych 2 357 prenumerata 9 25 6 ubezpieczenia 479 485 638 abonament telefoniczny 9 11 opłata za pozwolenia na pracę w RFN 244 196 385 aktualizacja oprogramowania 18 9 inne 20 31 7 dzierżawa 112 108 odpis na ZFŚS 162 85 podatek od nieruchomości 128 48 podatek od wieczyatego użytkowania gruntu 1 8 koszty oddziału niemieckiego 150 koszty robót budowlanych 1 669
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 6 730 1 376 21 023 leasing 112 227 prowizje od gwarancji 188 166 103 koszty gwarancji 75 odsetki 1 122 57 rozliczenia międzyokresowe przychodów 5 231 849 20 687 koszty polisy obrotowej 233 inne 77 2 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 9 563 10 663 24 503 NOTA 12 (KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)) Seria / emisja seria A seria B seria C seria D seria E Rodzaj akcji na okaziciel a na okaziciel a na okaziciel a na okaziciel a na okaziciel a Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału 178 000 356 000 gotówka 307 000 614 000 gotówka 485 000 970 000 gotówka 750 000 1 500 000 gotówka 1 940 00 0 3 880 000 przejęcie Spółki na skutek fuzji Prawo do Data dywidendy rejestracji (od daty) 2604 1991 3112 1991 1912 1997 3112 1998 1912 2003 26041991 26041991 01011992 01011997 01011998 01012003 Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji = 2,00 zł 3 660 00 0 7 320 000 NOTA 13A (AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE) Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie 534 259 9 051 14 053 przejęte w wyniku fuzji sprzedaż NOTA 13B (AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH) Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa POLNORDDOM Sp. z o.o. 17 000 34 000 34 000
NOTA 14 (KAPITAŁ ZAPASOWY) a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 16 355 16 355 16 355 b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 27 339 26 775 26 146 e) inny (wg rodzaju) 17 963 17 963 6 przejęty na skutek fuzji 17 963 17 963 różnice kursowe 6 Kapitał zapasowy, razem 61 657 61 093 42 507 NOTA 15 (KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY) a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 127 129 135 b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym z wyceny instrumentów zabezpieczających c) z tytułu podatku odroczonego d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 12 25 e) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 115 154 135 NOTA 16 (POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)) kapitał rezerwowy z odpisu z zysku netto 358 344 344 Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 358 344 344 NOTA 17 (ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem NOTA 18A (ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO) 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 3 034 1 347 1 347 a) odniesionej na wynik finansowy 3 034 1 347 1 347 różnica z wyceny aportu środków trwałych 364 517 517 odsetki naliczone 297 17 17 dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej 34 80 80 rezerwa na przychody 2 198 482 482 rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 103 251 251
rozliczenia międzyokresowe czynne 27 wycena instrumentów finansowych 11 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 169 2 150 5 131 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 169 2 150 5 131 odsetki naliczone 62 293 rezerwa na wynik kontraktu dodatnie różnice kursowe rezerwa na przychody 107 1 716 5 131 rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 103 rozliczenia międzyokresowe czynne 27 wycena instrumentów finansowych 11 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 199 463 114 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) różnica z wyceny aportu środków trwałych (zmiana stawki podatku) 199 463 114 odsetki naliczone 13 17 dodatnie różnice kursowe 14 46 33 rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 103 251 rezerwa na przychody 82 64 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 153 3 004 3 034 6 364 a) odniesionej na wynik finansowy 3 004 3 034 6 364 różnica z wyceny aportu środków trwałych 364 364 517 odsetki naliczone 359 297 dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej 20 34 47 rezerwa na przychody 2 223 2 198 5 800 rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 103 rozliczenia międzyokresowe czynne 27 27 wycena instrumentów finansowych 11 11 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
NOTA 18B (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 750 277 277 odprawy emerytalne 536 63 63 nagrody jubileuszowe 214 214 214 b) zwiększenia (z tytułu) 1 473 odprawy emerytalne 1 473 nagrody jubileuszowe c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu 751 750 277 odprawy emerytalne 537 536 63 nagrody jubileuszowe 214 214 214 NOTA 18C (ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 278 rezerwa na odprawy emerytalne 278 b) zwiększenia (z tytułu) 278 przejęte w wyniku fuzji rezerwy na odprawy emerytalne 278 c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu 278 278 rezerwa na odprawy emerytalne 278 278 NOTA 18D (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 305 rezerwy na roboty gwarancyjne 305 b) zwiększenia (z tytułu) 305 przejęte w wyniku fuzji rezerwy na roboty gwarancyjne 305 c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) 49 rezerwy na roboty gwarancyjne 49 e) stan na koniec okresu 256 305 rezerwy na roboty gwarancyjne 256 305
NOTA 18E (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 3 697 1 264 1 264 na urlopy 191 191 191 na roboty poprawkowe 1 033 1 006 1 006 na roboty budowlane 2 355 pozostałe 118 67 67 b) zwiększenia (z tytułu) 2 634 2 971 151 na roboty poprawkowe 1 566 525 144 na roboty budowlane 2 355 na odsetki 1 068 pozostałe 91 7 c) wykorzystanie (z tytułu) 471 538 27 na roboty poprawkowe 471 498 pozostałe 40 27 d) rozwiązanie (z tytułu) 1 748 na roboty poprawkowe 69 na roboty budowlane 1 679 e) stan na koniec okresu 4 112 3 697 1 388 na urlopy 191 191 191 na roboty poprawkowe 2 059 1 033 1 150 na roboty budowlane 676 2 355 na odsetki 1 068 pozostałe 118 118 47 NOTA 19A (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE) a) wobec jednostek zależnych 606 kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: 606 zakup nieruchomości 606 umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek 4 942 6 443 5 851 kredyty i pożyczki 2 800 3 600 5 151 z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 536 1 537 dyskonto kaucji 1 536 1 537 umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) 606 1 306 700 zakup nieruchomości 606 1 306 700 Zobowiązania długoterminowe, razem 4 942 6 443 6 457 NOTA 19B (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY) a) powyżej 1 roku do 3 lat 4 942 6 443 6 457 b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem 4 942 6 443 6 457 NOTA 19C (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 4 942 6 443 4 306 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 2 151 b1. jednostka/waluta tys. / EUR 483 tys. zł 2 151 pozostałe waluty w tys. zł Zobowiązania długoterminowe, razem 4 942 6 443 6 457
NOTA 19D (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK) Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej NORD LB BANK POLSKA S.A. Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy zł walut a Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty zł walut a Warunki oprocentowani a WARSZAWA 5 000 PLN 2 800 PLN WIBOR 3M+1,5% Termin spłaty Zabezpieczenia Inn e 30.09.2005 40 HIPOTEKA, 0 CESJA 29.12.2005 40 NALEŻNOŚCI 0 31.03.2006 10 00 30.06.2006 10 00 NOTA 19E (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH) Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inn e NOTA 20A (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE) a) wobec jednostek zależnych 810 16 097 8 290 kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 810 15 850 8 146 do 12 miesięcy 680 15 035 8 146 powyżej 12 miesięcy 130 815 zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) 247 144 zakup nieruchomości 144 b) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych
kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej 1 651 kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: 692 z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 959 do 12 miesięcy 516 powyżej 12 miesięcy 443 zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek 138 048 181 016 72 366 kredyty i pożyczki, w tym: 26 682 31 865 17 495 długoterminowe w okresie spłaty 5 175 z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 6 000 z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 101 859 142 230 53 414 do 12 miesięcy 89 097 131 812 53 414 powyżej 12 miesięcy 12 762 10 418 zaliczki otrzymane na dostawy 25 632 zobowiązania wekslowe z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 856 2 279 883 z tytułu wynagrodzeń 771 604 67 inne (wg tytułów) 855 3 406 507 zobowiązania wobec budżetu niemieckiego 205 182