PRZEDSIĘBIORSTWO KOMUNIKACJI SAMOCHODOWEJ spółka z o.o. w Kamiennej Górze

Załącznik nr 1 do Uchwały nr XLIX/200/10 Rady Powiatu Kamiennogórskiego z dnia 26 października 2010 r. PRZEDSIĘBIORSTWO KOMUNIKACJI SAMOCHODOWEJ spółka z o.o. w Kamiennej Górze PLAN STRATEGICZNY na lata 2010 2014 1

I. DANE OGÓLNE O SPÓŁCE 1.1. Geneza powstania: Przedsiębiorstwo Komunikacji Samochodowej w Kamiennej Górze Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością zostało utworzone na podstawie aktu komercjalizacji przedsiębiorstwa państwowego p.n. Przedsiębiorstwo Państwowej Komunikacji Samochodowej w Kamiennej Górze z dnia 12 grudnia 1997 roku (Repertorium A Nr 25597/97) i zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Jeleniej Górze, Wydział V Gospodarczy dnia 31.12.1997 roku pod numerem BH 2069. Spółka posiada osobowość prawną od 01.01.1998 r., a jej jedynym udziałowcem od momentu wpisu do dnia 17.03.2010 r. był Skarb Państwa. Z dniem 17.03.2010 r. Minister Skarbu Państwa w drodze komunalizacji dokonał nieodpłatnego przeniesienia praw z udziałów w wysokości 100 % kapitału zakładowego Spółki Przedsiębiorstwa Komunikacji Samochodowej w Kamiennej Górze na rzecz Powiatu Kamiennogórskiego. Od tego momentu Spółka p.n. Przedsiębiorstwo Komunikacji Samochodowej w Kamiennej Górze stanowi własność jednostki Samorządu terytorialnego p.n. Powiat Kamiennogórski. 1.2. Adres: 58400 Kamienna Góra, ul. Towarowa 43 tel. (075) 7442021 do 24, fax (075) 7442025 email: sekretariat@pkskamgora.com.pl www.pkskamgora.com.pl 1.3. Regon: Urząd Statystyczny we Wrocławiu Oddział Jelenia Góra nadał Spółce statystyczny numer identyfikacyjny REGON: 230443624 1.4. NIP: Spółka jest zarejestrowana jako podatnik VAT UE w Dolnośląskim Urzędzie Skarbowym we Wrocławiu i posiada numer ewidencyjny NIP: PL 6140100176 1.5. KRS: Zgodnie z postanowieniem z dnia 31.12.2001 r. Sądu Rejonowego dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Spółka 2

została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego i figuruje w tym rejestrze pod numerem KRS: 0000071732 1.6. Przedmiot działalności Spółki według PKD 2007 jest: 1. transport lądowy pasażerski, miejski i podmiejski /49.31.Z/ 2. pozostały transport lądowy pasażerski, gdzie indziej niesklasyfikowany /49.39.Z/ 3. transport drogowy towarów /49.41.Z/ 4. konserwacja i naprawa pojazdów samochodowych, z wyłączeniem motocykli /45.20.Z/ 5. sprzedaż detaliczna części i akcesoriów do pojazdów samochodowych, z wyłączeniem motocykli/45.32.z/ 6. sprzedaż detaliczna paliw do pojazdów silnikowych na stacjach paliw /47.30.Z/ 7. wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi /68.20.Z/ 8. pozostałe badania i analizy techniczne /71.20.B/ 9. pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach /47.19.Z/ 10. sprzedaż detaliczna pozostałych nowych wyrobów prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach /47.78.Z/ 11. działalność usługowa wspomagająca transport lądowy /52.21.Z/ 12. pozostała działalność usługowa wspomagająca transport /52.29.Z/ 1.7. Ogólne dane o Zarządzie: Spółką Zarządza Zarząd 3osobowy: 1. Prezes Zarządu Stanisław Mały pełniący funkcję Dyrektora Naczelnego. Reprezentuje Zarząd Spółki na zewnątrz, realizuje globalne zarządzanie i nadzór ogólny w przedsiębiorstwie Spółki oraz organizuje i kieruje pracami Zarządu Spółki. 2. Członek Zarządu Edward Kaczor pełniący funkcję Dyrektora do Spraw Eksploatacyjno Technicznych. Organizuje i zarządza pracą działów usługowych, zaplecza technicznego i gospodarczego. 3. Członek Zarządu Halina Głuchowska pełniąca funkcję Dyrektora do Spraw Ekonomiczno Finansowych Głównego Księgowego. Organizuje gospodarkę finansową Spółki, zarządza pracą działu księgowości, działu zaopatrzenia i zespołu magazynów oraz sprawami ekonomicznymi i pracowniczymi. 3

II. UWARUNKOWANIA REALIZACJI PLANU STRATEGICZNEGO NA LATA 20102014 2.1.Ocena wykonania planu za rok realizowany). poprzedni (w tym warunków, w jakich był Wyznaczone do osiągnięcia przez Spółkę wielkości planowane oraz ich realizację w 2009 roku przedstawia poniższe zestawienie: Lp. Wyszczególnienie Plan 2010 1. 2. 3. 4. 5. 6. Przychody ze sprzedaży usług w tym: przewozy ładunków przewozy osób usługi warsztatowe wynajem pomieszczeń Koszty działalności usługowej w tym: przewozy ładunków przewozy osób usługi warsztatowe wynajem pomieszczeń Wynik na działalności usługowej w tym: przewozy ładunków przewozy osób usługi warsztatowe wynajem pomieszczeń Przychody ze sprzedaży materiałów i paliw w tym: paliw Wartość sprzedanych materiałów i paliw w tym: paliw Wynik na sprzedaży materiałów i paliw w tym: paliw 20.842 9.852 10.138 781 71 21.424 10.025 10.642 757 0 582 173 504 + 24 + 71 6.650 5.560 6.135 5.151 + 515 Planowane wykonanie 2010 20.926 10.556 9.677 606 87 21.268 9.931 10.671 666 0 342 + 624 994 60 + 88 8.117 7.008 7.522 6.567 + 595 Wskaźnik % realizacji 110,40 107,15 95,45 77,59 122,54 99,27 99,06 100,27 87,98 0,00 58,76 460,69 197,22 350,00 123,94 122,06 126,04 122,61 127,49 115,53 + 409 + 440 107,58 Razem sprzedaż usług i materiałów 27.492 29.043 105,64 Razem koszt własny działalności usługowej i handlowej 27.559 28.790 104,47 Razem wynik na sprzedaży 67 + 253 477,61 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. Przychody z działalności operacyjnej Koszty działalności operacyjnej Wynik na działalności Przychody z działalności finansowej Koszty działalności finansowej Wynik na działalności finansowej Wynik na operacjach nadzwyczajnych Wynik finansowy brutto Podatek dochodowy Wpłata z zysku Wynik finansowy netto 283 88 + 195 18 100 82 0 + 46 29 2 + 15 274 118 + 156 11 362 351 0 + 58 3 8 + 47 96,82 134,09 80,00 61,11 362,00 428,05 0,00 126,09 10,34 400,00 313,33 4

Z przedstawionych danych wynika, że Spółka w pełni zrealizowała przychody ze sprzedaży usług w 100,40 % przy kosztach ich pozyskania na poziomie 99,27 %. Najwyższe wskaźniki przyrostu wartości przychodów ze sprzedaży uzyskano na działalności wynajmu pomieszczeń 122,54 % oraz na działalności przewozu ładunków 107,15 %. Natomiast na działalności przewozu osób przychody zrealizowano na poziomie 95,45 % planowanych a w zakresie usług warsztatowych realizacja przychodów wyniosła zaledwie 77,59 %. Razem na wszystkich działalnościach usługowych uzyskano wynik ujemny w kwocie 342 tys. zł tj. o 240 tys. zł lepszy od zakładanego. Znacząco lepszy wynik osiągnięto na działalności przewozu ładunków, w której przy stosunkowo korzystnym kursie euro pozyskano zlecenia przewozowe na poziomie zapewniającym pełne wykorzystanie taboru i zatrudnionych tam osób. Natomiast najtrudniejsza sytuacja wystąpiła na działalności przewozu osób na której to strata była większa od zakładanej o 490 tys. zł. Na działalności tej pomimo uruchomienia dodatkowych kursów na nowych liniach przejętych po upadłym PKS Wałbrzych i przy wykonaniu kosztów na poziomie 100,27 % obserwuje się tendencję malejącą przychodów, których pozyskanie w 2009 roku wynosi 95,45 %. Na działalności handlowej przychody ze sprzedaży uzyskano wyższe o 22,06 % od planowanych a to z powodu z jednej strony działań marketingowych nakierowanych na pozyskanie klienta z drugiej zaś wzrostu cen paliw, które miały wpływ na wysokość uzyskanych przychodów ze sprzedaży. Natomiast dodatni wynik na tej działalności zrealizowano już tylko na poziomie 115,53 % planowanego. Spółka chcąc zrealizować zaplanowane przychody ze sprzedaży materiałów głównie paliw zmuszona była w wyniku zachowań konkurencji obniżać poziom uzyskiwanej marży na sprzedaży paliw. W sumie na wszystkich działalnościach zarówno usługowych jak i handlowej w roku 2009 Spółka uzyskała przychody ze sprzedaży w kwocie 29.043 tys. zł co stanowi 105,64 % wykonania planu przy kosztach ich pozyskania na poziomie 104,47 % i osiągnęła znacznie lepszy od zakładanego dodatni wynik na sprzedaży w kwocie 253 tys. zł. Na działalności operacyjnej uzyskano wynik dodatni w kwocie 156 tys. zł lecz niższy od planowanego o 39 tys. zł. z powodu nie sprzedania wszystkich ciągników siodłowych oraz naczep zamortyzowanych i wycofanych z eksploatacji, jak również w wyniku wyższych odpisów aktualizacyjnych na niezapłacone przez kontrahentów należności. 5

Działalność finansowa Spółki zamknęła się wynikiem ujemnym w kwocie 351 tys. zł znacznie poniżej planowanego z powodu uzyskania niższych odsetek od lokat bankowych oraz wysokich kosztów obsługi finansowej wcześniej zawartych umów leasingowych w walutach obcych. Ogółem działalność w roku 2009 Spółka zamknęła dodatnim wynikiem finansowym brutto w kwocie 58 tys. zł, co stanowi 126,09 % przyjętego w planie rzeczowo finansowym Spółki na rok 2009. 2.2.Wnioski z analizy zewnętrznych warunków funkcjonowania Spółki (w tym sytuacji na rynkach zbytu, czynników politycznoprawnych, ekonomicznych, społecznokulturowych określenie szans i zagrożeń dla realizacji planu). Funkcjonowanie na rynku przedsiębiorstw transportowych nie jest łatwe, a to z wielu powodów: po wejściu Polski do Unii Europejskiej ma miejsce pełna liberalizacja przepisów w zakresie prowadzenia działalności transportowej zniesienie koncesji. Spowodowało to, że rynek stał się mocno nasycony przewoźnikami. Stan ten w momencie nadmiaru przewoźników w stosunku do oferowanej przez rynek pracy przewozowej prowadzi często do tzw. konkurencji wyniszczającej przez zbytnie zaniżanie cen. podstawowym surowcem zużywanym w działalności transportowej jest paliwo, które stanowi ok. 1/3 kosztu własnego, więc wszelkie większe wahania jego cen a zwłaszcza wzrosty dotkliwie odbijają się na wynikach z tej działalności. zwyczajowo stosowany w międzynarodowych przewozach towarów przelicznik kursu EURO np.: z dnia załadunku (export, import, dostawy wewnątrzwspólnotowe) uzależnia przychód z wykonanej usługi od kursu EURO z danego dnia, zaś zapłata dokonywana po upływie miesiąca czy dwu licząc od daty wykonania usługi przez kontrahentów zagranicznych daje dodatkowe skutki w postaci często ujemnych różnic kursowych. w działalności przewozu osób w dalszym ciągu mamy do czynienia z rozwinięta na szeroką skalę nieuczciwą konkurencją oraz brakiem działań ze strony organów uprawnionych w kierunku porządkowania tej sfery zgodnie z zasadami przewidzianymi ustawą o transporcie drogowym. wahania demograficzne ściślej spadek dzietności a zatem zmniejszanie się liczby osób dojeżdżających do szkół. w dalszym ciągu rozwój motoryzacji indywidualnej oraz zachodzące zmiany społecznokulturowe (niezależność, mobilność, prestiż) powodują ubytek liczby pasażerów w regularnej komunikacji autobusowej. 6

powstanie dodatkowych stacji paliw przy supermarketach spowodował dalszy podział rynku sprzedaży paliw, co w nieznacznym stopniu zrekompensować może postępujący wzrost motoryzacji indywidualnej, spadek bezrobocia w powiecie oraz rozwój budownictwa lokalnego. powiat kamiennogórski i funkcjonująca w nim strefa ekonomiczna nie rozwija się dalej, nie powstają nowe a wręcz zmniejsza się liczba miejsc pracy w powiecie obszar niedoinwestowany. W kontekście powyższych uwarunkowań konstrukcja planu działalności Spółki na lata 2010 2014 może być rozpatrywana pod warunkiem uwzględnienia szans i zagrożeń wynikających z otoczenia w jakim Spółka funkcjonuje. S Z A N S E Z A G R O Ż E N I A 1. Ustabilizowanie się kursu EURO na poziomie równowagi, który pozwoli z jednej strony na pozyskanie większej liczby zleceń eksportowych, z drugiej zaś będą one opłacalne dla wykonawców. 1. Duża skala nieuczciwej konkurencji w przewozach pasażerskich. Wydawanie dalszych zezwoleń przez organy uprawnione na wykonywanie przewozów. 2. Wzrost liczby zleceń eksportowych 2. Mocno nasycony przewoźnikami rynek w zderzeniu ze spowolnieniem gospodarczym spowodowanym kryzysem prowadzi do wyniszczającej konkurencji. 3. Egzekwowanie przez organy uprawnione przestrzegania zasad ustawy o transporcie drogowym. 3. Agresywna polityka cenowa konkurencyjnych stacji paliw zwłaszcza przy supermarkecie zmierzająca do przejęcia klientów. 4. Rozwój kamiennogórskiej strefy ekonomicznej. Powstanie nowych miejsc pracy. 4. Niż demograficzny powodujący spadek ilości dzieci dojeżdżających do szkół. 5. Uruchomienie nowych kursów autobusowych i likwidacja nierentownych 5. Ciągły rozwój motoryzacji, zmiana zachowań klientów (niezależność, mobilność) powoduje obniżenie się ilości sprzedaży biletów miesięcznych i jednorazowych 6. Uchwalenie ustawy o transporcie publicznym porządkującej tę sferę działalności zgodnie z Rozporządzeniem 1370/2007 Parlamentu Europejskiego i Rady w zakresie funkcjonowania komunikacji publicznej. 6. Dalszy spadek chłonności obsługiwanego segmentu rynku. 7

2.3. Wnioski z oceny stanu Spółki ( w tym sytuacji majątkowej, potrzeb inwestycyjnych, finansowej, kadrowej, organizacji itp. określenie słabych i mocnych stron). Do realizacji zadań przewidzianych umową, Spółka posiada określone zasoby majątkowe, których wartość na dzień 31.12.2009 r. wynosi 9.987 tys. zł. Z tego: majątek trwały wartości 4.761 tys. zł majątek obrotowy wartości 5.226 tys. zł Majątek trwały stanowi 47,67% sumy całego majątku a dominującą pozycję w jego sumie zajmują rzeczowe aktywa trwałe 99,9 %. Skład, stopień zużycia i wartość rzeczowych aktywów trwałych jakimi dysponuje Spółka jest następujący: Wyszczególnienie Wartość brutto Dotychczasowe umorzenie 1. Grunty 385.635,00 154.254,00 2. Budynki i budowle 2.736.159,32 1.763.236,36 3. Maszyny i urządzenia techniczne 842.022,29 701.519,14 4. Środki transportowe 13.448.566,09 10.037.641,54 5. Pozostałe środki trwałe 40.751,65 35.668,99 Wartość bilansowa netto 231.381,00 972.922,96 140.503,15 3.410.924,55 5.082,66 RAZEM: 17.453.134,35 12.692.320,03 4.760.814,32 Najistotniejszą grupę rzeczowych aktywów trwałych stanowią środki transportowe, które służą do realizacji działalności podstawowej jaką jest przewóz osób i towarów. Do realizacji tych zadań rzeczowo Spółka dysponuje: autobusami 59 szt. w tym: wysokopokładowymi 18 szt. ciągnikami siodłowymi 33 szt. w tym: z leasingu 7 szt. naczepami 36 szt. w tym: z leasingu 9 szt. Wszystkie środki trwałe są sfinansowane ze środków własnych Spółki za wyjątkiem pojazdów leasingowanych, gdzie Spółka wykazuje zobowiązania bilansowe wobec finansującego SCANIA FINANCE POLSKA na dzień 31.12.2009 w kwocie 1.481.586,41 zł. 8

Majątek obrotowy Spółki w kwocie 5.226 tys. zł obejmuje: 1. Zapasy części, ogumienia i paliw ( w zbiornikach podziemnych i w pojazdach) wartości 686 tys. zł, które służą na potrzeby wykonywania działalności usługowej przez Spółkę oraz stanowią stałą ofertę sprzedaży dla klientów zewnętrznych. 2. Należności krótkoterminowe rzędu 3.127 tys. zł w tym z tytułu dostaw i usług 2.611 tys. zł obejmujące bezgotówkową sprzedaż usług przewozu towarów, paliw i części oraz usług warsztatowych. 3. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1.342 tys. zł na które składają się środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych. 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 71 tys. zł dotyczące kosztów rozliczanych w czasie. Cały majątek Spółki sfinansowany jest przez: kapitały własne w 39,60 % zobowiązania z tytułu leasingu w 14,84 % inne zobowiązania krótkoterminowe w 42,05 % rozliczenia międzyokresowe i rezerwy na zobowiązania w 3,51 % Obecnie Spółka nie korzysta z kredytu obrotowego ani inwestycyjnego. Działalność inwestycyjną finansuje ze środków własnych pochodzących z odpisów amortyzacyjnych a w sytuacjach wymagających wyższych nakładów inwestycyjnych Spółka pozyskuje środki transportowe w drodze leasingu, starając się utrzymać jednocześnie bezpieczny poziom zadłużenia oraz zadawalającą płynność finansową. Występujące czasowo wolne środki finansowe na rachunku bankowym są lokowane w celu przysporzenia przychodów finansowych Spółce. Wszystkie zadania Spółka realizuje przy użyciu określonego potencjału ludzkiego, na który składają się zatrudnieni z odpowiednimi kwalifikacjami pracownicy w poszczególnych komórkach organizacyjnych jednostki. 9

Wielkość zatrudnienia w 2009 r. i jego struktura ukształtowały się następująco: Liczba zatrudnionych Udział w strukturze Lp. Wyszczególnienie w zatrudnienia 2009 r. 1. Kierowcy autobusowi 64 34,23 % 2. Kierowcy towarowi 32 17,11 % 3. Mechanicy pojazdów samochodowych 34 18,18 % 4. Obsługa (robotnicy adm.gospo. i 15 8,02 % 5. magazynierzy) 42 22,46 % Administracja R A Z E M : 187 % W strukturze zatrudnienia pracowników największą grupę stanowią kierowcy autobusów 34,23 %. Najmniej osób zatrudnionych jest na stanowiskach robotników gospodarczych i magazynowych 8,02 %. Natomiast pracownicy administracji stanowią 22,46 % ogółu zatrudnionych. Realizacja przewidywanych w 2010 roku zadań przebiegała będzie w kontekście niżej wymienionych silnych i słabych stron jednostki. S I L N E S T R O N Y S Ł A B E S T R O N Y 1. Doświadczona i wykwalifikowana kadra 1. Wielkość bazy za duża na potrzeby firmy. Niewielkie szanse na zagospodarowanie przez wynajem. Duże obciążenia podatkowe. 2. Wysoka jakość świadczonych usług 2. Usytuowanie lokalne bazy na peryferiach transportowych (nowoczesność, profesjonalizm, miasta za przejazdem kolejowym, zły stan dróg terminowość). dojazdowych jest utrudnieniem, które zniechęca klientów. 3. Szeroka oferta świadczonych usług 3. Położenie geograficzne z dala od wielkich kompleksowa obsługa klienta. ośrodków miejskich, głównych tras przelotowych. Obszar niedoinwestowany. 4. Elastyczność w dostosowaniu do potrzeb 4. Z roku na rok coraz mniejsza ale jeszcze 10

klienta. 5. Dobra pozycja na rynku firma znana. znaczna część pojazdów: autobusów w mniejszym stopniu ciężarowych wymaga sukcesywnej wymiany na środki nowej generacji ekonomiczne i ekologiczne. Podstawowe wskaźniki i założenia warunkujące przebieg realizacji planu. 1. Wskaźnik inflacji w skali roku 2010 1,0 % 2011 2,3 % 2012 1,0 % 2013 0,8 % 2014 0,6 % Źródło : Ustawa budżetowa na rok 2010 (Dz. U. z 05 lutego 2010 roku, Nr 19, poz. 102). Założenia rządowe do projektu budżetu na rok 2011. Konieczność zmniejszenia deficytu budżetowego państwa między innymi przez umacnianie złotego i obniżanie inflacji w latach następnych. 2. Przyjęty kurs EURO dla eksportu na poziomie 2010 3,80 zł 2011 3,75 zł 2012 3,65 zł 2013 3,55 zł 2014 3,60 zł Źródło: Wypowiedzi analityków finansowych, członków Rady Polityki Pieniężnej. Prognoza długoterminowa resortu finansów zmierzająca do umocnienia się złotego w perspektywie najbliższych 4 lat. Obserwacje własne wahania kursu. 3. Poziom bezrobocia w powiecie w granicach 20,9 25,2 %. Ze względu na przewidywany trudny okres kryzysowy, który będzie niejednokrotnie wymagał redukcji kosztów, a w tym i kosztów pracy, poziom bezrobocia będzie wysoki i w perspektywie najbliższych czterech lat nie ma realnych przesłanek na jego obniżenie. Źródło: Aktualne dane Powiatowego Urzędu Pracy w Kamiennej Górze według stanu na : 31.I.2010 24,6 % 28.II.2010 25,2 % 31.III.2010 25,0 % 11

30.IV.2010 23,7 % 31.V.2010 22,4 % 30.VI.2010 21,6 % 31.VII.2010 20,9 % 4. Wzrost przeciętnego wynagrodzenia w skali roku na poziomie: 2010 1,0 % 2011 2,3 % 2012 1,0 % 2013 0,8 % 2014 0,6 % oraz płacy minimalnej do kwoty : 2010 1.317 zł 2011 1.386 zł 2012 1.434 zł 2013 1.477 zł 2014 1.528 zł Podstawa prawna: Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 24 listopada 2009 w sprawie wskaźników przyrostu przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w 2010 roku (Dz. U. Nr 205, poz. 1581); Rządowy projekt budżetu na rok 2011 z odniesieniem do lat przyszłych; Obwieszczenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 24 lipca 2009 w sprawie wysokości minimalnego wynagrodzenia za pracę w 2010 roku (M.P. Nr 48, z 2009 r., poz. 709). Propozycja rządowa minimalnej płacy w 2011 roku w kwocie 1.386 zł ze wskazaniem by w przyszłych latach wzrost płacy minimalnej związany był ze wzrostem PKB. Ewentualny dalszy wzrost poziomu wynagrodzeń pracowników Spółki może być rozpatrywany pod warunkiem nie pogorszenia wyników finansowych w stosunku do roku poprzedniego w sytuacji gdy Spółka wypracuje na ten cel dodatkowe środki finansowe i jej byt nie będzie zagrożony. 5. Kontynuacja działalności we wszystkich dotychczasowych obszarach. 6. Średnie ceny oleju napędowego wyższe w stosunku do cen okresu bazowego 2009: w roku 2010 o ok. 9,5 % w roku 2011 o ok. 5,1 % w roku 2012 o ok. 2,8 % w roku 2013 o ok. 2,5 % 12

w roku 2014 o ok. 2,3 %. 7. Planowany poziom zatrudnienie w Spółce : w roku 2010 187 osób w roku 2011 186 osób w roku 2012 186 osób w roku 2013 186 osób w roku 2014 186 osób 8. Sukcesywna kontynuacja restrukturyzacji majątku trwałego w grupie pojazdów samochodowych na nowoczesne, ekologiczne i paliwooszczędne, w ramach pełnego wykorzystania na ten cel środków pochodzących z odpisów amortyzacyjnych oraz środków przeznaczonych z podziału zysku na zasilenie kapitału zapasowego Spółki. 9. Zamknięcie kolejnego roku gospodarczego dodatnim wynikiem finansowym i powiększenie kapitałów, w celu umocnienia pozycji Spółki na rynku. III. PLAN MARKETINGOWY SPÓŁKI 3.1. Strategia marketingowa Spółki. Ze względu na ograniczoną zdolność przewidywania na dalszą wieloletnią przyszłość, Zarząd przyjął pewne kierunki działania, które mają tworzyć fundament dla kontynuacji oraz dalszą możliwość rozwoju działalności Spółki w latach przyszłych. Spółka ma być znanym, profesjonalnie i terminowo wykonującym zlecone zadania oraz rzetelnym partnerem handlowym. Posiadać znaczącą pozycję na rynku i bardzo mocną na rynku lokalnym. Kształtować partnerskie stosunki z władzami lokalnymi, uczestniczyć w przedsięwzięciach i rozwiązywaniu potrzeb lokalnych oferując swoje możliwości usługowohandlowe. Nieustannie poszukiwać możliwości efektywniejszego wykorzystania istniejącego potencjału wytwórczego: budynków, placów, maszyn i urządzeń, środków transportowych oraz zatrudnionych osób. Oferowanie nowych usług. W tym celu Zarząd zamierza: 1. Kontynuować i utrwalać pozytywne kierunki działań dotychczasowych w Spółce oraz wykorzystywać wszelkie rezerwy pod kątem uzyskiwania dobrych wyników ekonomicznofinansowych i zwiększenia rentowności świadczonych usług. 13

2. Systematycznie inwestować w nowoczesne energooszczędne i ekologiczne środki pracy, głównie w środki transportu oraz maszyny i urządzenia diagnostyki pojazdów i zaplecza technicznego, utrzymując wysoki poziom gotowości technicznej. 3. Systematycznie realizować szkolenia specjalistyczne pracowników Stacji Obsługi mające na celu podwyższenie kwalifikacji umożliwiających naprawy i obsługi pojazdów nowszych generacji. 4. W ramach utworzonego Centrum Usług Motoryzacyjnych objąć klientów obsługą kompleksową w tym: różnorodne serwisy, naprawy gwarancyjne i pogwarancyjne, sprzedaż części, paliw, olejów i ogumienia wraz z możliwością ich wymiany oraz myciem i pełną diagnostyką pojazdów. 5. W kartach stałego klienta dla osób fizycznych oraz w umowach z podmiotami gospodarczymi wprowadzać rozwiązania, które umożliwią im pod pewnymi warunkami zakupy i naprawy na zasadach bardziej dla nich korzystnych. 6. Bieżąco monitorować sytuację rynkową i starać się pozyskiwać rynek przewozowy po upadłych firmach transportowych. 7. Czynić ciągłe starania mające na celu zagospodarowanie wolnych powierzchni. 8. Zwiększyć zakres usług przewozu towarów pojazdami samowyładowczymi o wyższej opłacalności, maksymalne wykorzystanie pustych przebiegów. 9. Zaoferować większą skalę przewozów turystycznych w tym międzynarodowych przy użyciu autokarów wysokopokładowych. 10. Sukcesywnie zmierzać do obniżki kosztów zwłaszcza w zakresie zużycia materiałów i energii, opłat z tytułu gospodarczego korzystania ze środowiska, obniżać koszty pracy (bieżąca restrukturyzacja zatrudnienia) itd. 11. Przeznaczać wszystkie środki pochodzące z amortyzacji na inwestycje w tym dalszą restrukturyzację majątku trwałego. 12. Wypracowane zyski w zdecydowanej części przeznaczać na zwiększenie kapitałów Spółki, które umożliwią dalszy rozwój i umocnienie pozycji Spółki na rynku. Podstawowe segmenty prowadzonej działalności gospodarczej w zakresie usług transportowych wykazują dużą wrażliwość na ogólną koniunkturę gospodarczą. Z tego względu wymagają zabezpieczenia ekonomicznego w postaci dywersyfikacji działalności po przez poszukiwanie i rozwijanie dodatkowych segmentów działalności generujących przychody Spółki. Poszukiwanie dodatkowych źródeł zwiększenia przychodów obejmuje działalność usługową i handlową nakierowaną na lepsze wykorzystanie posiadanych powierzchni, środków pracy i zatrudnionych w Spółce pracowników. Szczególne znaczenie przywiązuje się do rozwoju usług kompleksowych np. zakup części i ich wymiana, przeglądy i naprawy pojazdów, 14

tankowanie i mycie pojazdów, bieżące dostosowanie asortymentu sprzedawanych produktów do potrzeb klienta itp. Jednocześnie zakłada się w latach 20102014 utrzymanie dotychczasowych segmentów obsługiwanego rynku a mając na uwadze zaobserwowane zmniejszenie się jego chłonności, działania marketingowe Spółki będą adresowane w obszarze szerszym z ukierunkowaniem na pozyskanie dodatkowo nowych klientów. Na działalności przewozu towarów, gdzie występuje znaczne zmniejszenie zapotrzebowania na transport u dotychczasowych zleceniodawców, nawiązano ponownie współpracę z międzynarodową spedycją WALTER. W celu dalszego poszukiwania zleceniodawców Spółka składa oferty przewozowe na międzynarodowej giełdzie transportowej TIMOCOM. Wszystkie pojazdy Spółki opatrzone są LOGO firmy, i danymi teleadresowymi a ich stan techniczny i wygląd ma wzbudzać pozytywne wrażenie. Oferta zamieszczona na stronie internetowej. W zakresie działalności przewozu osób Spółka wykonuje komunikację regularną autobusową w tym dalekobieżną do Warszawy, Zielonej Góry i Mrzeżyna (w okresie wakacyjnym), kompleksowe przewozy szkolne na terenie powiatu kamiennogórskiego, częściowo powiatu jaworskiego, świdnickiego i wałbrzyskiego oraz przewozy turystyczne w kraju i za granicą. Wymienione zadania Spółka realizuje 59 autobusami w tym 18 wysokopokładowymi przy zatrudnieniu 64 kierowców autobusowych. W komunikacji regularnej łącznie obsługuje 50 linii autobusowych w tym : 42 linie podmiejskie ( 060 km) 5 regionalnych ( 61 160 km) 3 długodystanosowe ( 161 i więcej km) Wykonując: w dni robocze 407 kursów dziennie w tym: 242 szkolne w soboty 54 kursy w niedziele 44 kursy a w okresie wakacji 149 kursów i przewozi średnio miesięcznie około 200 tys. pasażerów. 15

Niestety od szeregu lat obserwuje się stały ubytek liczby przewożonych pasażerów. Sytuacja powyższa ma ścisły związek z zachodzącymi w kraju procesami gospodarczymi i społecznymi zmierzającymi w kierunku modelu państw zachodnioeuropejskich. Należą do nich : intensywny rozwój motoryzacji indywidualnej, niezależność, mobilność, presja czasu, prestiż, zmiany kulturowe, rozwój sieci handlu itp., a w komunikacji dalekobieżnej dodatkowo upadek ogólnokrajowego przejrzystego systemu skomunikowania transportu autobusowego i kolejowego. W obiektywnie trudnych warunkach rynkowych Spółka nie przewiduje w najbliższych latach znacznych eliminacji kursów. W sytuacjach braku rentowności zarząd spółki w pierwszej kolejności będzie występował do Urzędów Gmin z wnioskami o dofinansowanie nierentownych kursów na ich terenie. Dopiero w sytuacji znikomej frekwencji i braku przesłanek dofinansowania taki kurs może ulec likwidacji. W 2009 r. Spółka rozszerzyła segment rynku przejmując dodatkowo obsługę kursów po upadłym PKS Wałbrzych relacji: Kamienna Góra Zielona Góra i z powrotem 1 kurs/ dzień Kamienna Góra Wrocław i z powrotem 1 kurs/dzień W związku z powyższym podjęto na szeroką skalę działania reklamujące wyżej wymienione kursy m.in. w formie: reklama w prasie lokalnej ulotki w autobusach wręczane pasażerom przez kierowców wizytówki z rozkładem jazdy duża tablica z rozkładem jazdy na dworcu PKS w Wałbrzychu informacje na słupach przystankowych podjęto działania w kierunku wyjścia do klienta umożliwiając mu zakup biletu miesięcznego w jego miejscu pracy lub na dworcu autobusowym w Wałbrzychu. Wdrażane kursy objęto ciągłą analizą mającą na celu ocenę podjętego przedsięwzięcia pod kątem opłacalności i celowości kontynuacji. W związku z obserwowanym zjawiskiem zmniejszania się liczby pasażerów w regularnej komunikacji RJA, Spółka poszukując alternatywnych źródeł przychodu na tej działalności począwszy od roku szkolnego 2009/2010 wystartowała w przetargu na dowóz dzieci i młodzieży szkolnej na terenie gminy Dobromierz. Obecnie Spółka realizuje dowozy dzieci i młodzieży do szkół we wszystkich gminach na terenie powiatu kamiennogórskiego oraz części powiatów ościennych tj. Gmina Bolków, Gminy: Dobromierz, Stare 16

Bogaczowice, Czarny Bór i Mieroszów. Nawiązaliśmy także współpracę z nowymi biurami turystycznymi w celu zwiększenia ilości wynajmów turystycznych. W tym celu też zakupiono nowoczesny wysokopokładowy autobus marki VOLVO, stawiając na jakość świadczonych usług nowoczesnym taborem z profesjonalną obsługą. Firma poszukując rynków zbytu bierze udział w targach turystycznych, promuje swoje usługi poprzez rozsyłanie ulotek, utrzymuje dobre kontakty ze współpracującymi biurami turystycznymi, szkołami i gminami oraz posiada swoją ofertę na stronie internetowej przez co pozyskuje nowych klientów. W zakresie działalności stacji obsługi zawarto umowę z INTER CARS O SERVICE nawiązując współpracę z ogólnopolską siecią naprawy samochodów ciężarowych i autobusów w celu pozyskania dodatkowych zleceń na naprawy. Zawarto umowę serwisową na naprawy gwarancyjne i pogwarancyjne pojazdów marki KAMAZ oraz przeszkolono w tym celu 2 pracowników. Pozyskano także uprawnienia na dokonywanie montażu, napraw i legalizacji ograniczników prędkości. Podjęte działania mają na celu pozyskanie nowych klientów a także zmniejszenie kosztów obsługi własnego taboru. W celu utrzymania stałych klientów firma 2 razy do roku organizuje dla nich bezpłatne przeglądy wiosenne i jesienne zachęcając do wykonania naprawy wykrytych usterek na naszej Stacji wraz z możliwością zakupu niezbędnych części. W związku z małym rynkiem lokalnym podjęto próby ściągnięcia pojazdów ciężarowych i autokarów z rynku jeleniogórskiego i wałbrzyskiego w celu dokonywania napraw w naszej Stacji Obsługi. Zakres świadczonych usług reklamowany jest co jakiś czas w lokalnej prasie i telewizji, zawsze w kalendarzach firmowych oraz przez ulotki, foldery, tablice reklamowe przy głównych szlakach komunikacyjnych oraz na stronie internetowej. W ramach sprzedaży paliw i części wprowadzono karty stałego klienta dla osób fizycznych oraz w umowach z podmiotami gospodarczymi rozwiązania, które umożliwiają im pod pewnymi warunkami zakupy na zasadach bardziej dla nich korzystnych. Przystąpiono i wygrano przetargi na tankowanie pojazdów: Starostwa Powiatowego, Straży Pożarnej, Wodociągów i SANIKOMU. Rozmieszczono tablice reklamujące sprzedaż części samochodowych i ogumienia oraz paliw z aktualizowanymi na bieżąco cenami. Aktualne ceny paliw również umieszczane są na stronie internetowej Spółki. Wyniki z przeprowadzonego badania paliw potwierdzające ich wysoką jakość wyeksponowano w widocznych miejscach na Stacji Paliw. 17

3.2. Cele marketingowe (strategia cenowa, polityka promocji, monitorowanie warunków działalności rynkowej). W zakresie strategii cenowej zakładamy bieżącą analizę poziomu kosztów działalności spółki na tle innych firm działających w branży. Utrzymanie kosztów na właściwym poziomie pozwoli Spółce na stosowanie konkurencyjnych cen na świadczone usługi, co ma zapewnić utrzymanie a nawet zwiększenie segmentu obsługiwanego rynku. Wsparciem właściwej polityki cenowej są prowadzone wszelkie działania w zakresie promocji sprzedaży między innymi: organizacja dni otwartych w zakresie przeglądów technicznych pojazdów w ramach których oferujemy naszym stałym klientom dodatkowy bezpłatny przegląd techniczny pojazdu w tym regulacja świateł, ustawienie zbieżności, sprawdzenie hamulców itp. na trasach licznie uczęszczanych przez uczniów, studentów, seniorów stosowanie ulg handlowych, które zachęcają do korzystania z naszych kursów autobusowych, co przekłada się na pełniejsze wykorzystanie wielkopojemnych autobusów i uzyskiwanie zwiększonych wpływów ze sprzedaży biletów pomimo zastosowania wymienionych ulg. na podstawie kart stałego klienta stosowanie rabatów i upustów, które umożliwiają stałym klientom dokonywanie zakupów i napraw na warunkach cenowych bardziej dla nich korzystnych. Stosowana polityka cenowa i promocje mogą ulegać pewnym modyfikacjom wynikającym z rozpoznania zachowań konkurencji. W tym celu prowadzi się bieżącą obserwację zachowań konkurencji oraz monitoruje skalę obrotów z poszczególnymi kontrahentami. Bieżący monitoring skali obrotów z poszczególnymi kontrahentami dostarcza sygnałów w przypadku pojawienia się znaczących odchyleń, których przyczyny rozpoznawane są na poziomie bezpośrednich kontaktów z kontrahentem. Utrzymywanie poprawnych stosunków handlowych i bieżących kontaktów z kontrahentami pozwala na głębsze rozpoznanie ich oczekiwań, dokonanie pewnych korekt w łączących strony stosunkach handlowych w celu profesjonalnej jak najpełniejszej i na zadawalającym poziomie obsługi kontrahenta. 18

3.3. Plan sprzedaży w układzie rocznym według poszczególnych rodzajów działalności z podziałem na rynek krajowy i eksport. Lp. Wyszczególnienie Planowana sprzedaż 2010 2011 2012 2013 2014 w tym w tym w tym w tym w tym 1. Przewozy ładunków 10.195 eksport 1.137 10.449 eksport 1.165 10.586 eksport 1.203 10.660 eksport 1.234 10.873 eksport 1.301 2. Przewozy osób 10.370 10.629 10.748 10.912 10.917 3. Usługi warsztatowe 798 821 849 856 861 4. Wynajem pomieszczeń 72 74 75 75 75 Razem działalność usługowa 21.435 1.137 21.973 1.165 22.258 1.203 22.503 1.234 22.726 1.301 5. Sprzedaż materiałów 6.882 7.104 7.303 7.406 7.481 w tym :paliw 5.764 5.944 6.115 6.209 6.278 Ogółem sprzedaż 28.317 1.137 29.077 1.165 29.561 1.203 29.909 1.234 30.207 1.301 Spółka nie posiada stałych umów na dostawy lub świadczenie usług zawartych z kontrahentami zagranicznymi. Przychody z eksportu realizuje jedynie na działalności przewozy ładunków w ramach wykonywanych międzynarodowych przewozów towarów, pozyskując zlecenia na bieżąco w trakcie roku gospodarczego. Wpływy z eksportu stanowią około 11 % działalności przewozu ładunków, a w skali przychodów ze sprzedaży ogółem niewiele ponad 4 %. Najwięcej zleceń eksportowych Spółka pozyskuje od kontrahentów z Austrii i Niemiec. Ze względu na ogólną sytuację kryzysową i utrzymujące się na niskim poziomie ceny frachtów, Spółka nie spodziewa się zwiększonej podaży opłacalnych zleceń transportowych od kontrahentów zagranicznych. Ponadto w trosce o bezpieczeństwo pozyskiwanych wpływów z eksportu w pierwszej kolejności wykonywane są zlecenia na rzecz dużych i znanych kontrahentów np. powrót do współpracy z międzynarodową spedycją WALTER z Austrii. Dlatego też nie zakłada się w latach 20102014 znacznych przyrostów wpływów z eksportu. 3.4. Organizacja procesów kontroli w Spółce. Prawidłowość wykonywanych zadań oraz wszystkie obroty handlowe (sprzedaż, koszty) podlegają kontroli przez uprawnione do tego osoby. W Spółce funkcjonują dwa systemy kontroli instytucjonalna i funkcjonalna. Kontrola instytucjonalna sprawowana jest przez osobę zatrudnioną na stanowisku rewizora 19

dokonującego czynności kontrolnych w dziale przewozu osób szczególnie na odcinku przewozów wg RJA. Ma ona na celu ochronę należnych Spółce wpływów z wykonanych usług przewozu osób, a w szczególności: wykrywania i eliminowania przejazdów bezbiletowych, wykrywania i eliminowania przypadków posługiwania się przez pasażerów tzw. lewymi biletami miesięcznymi podrobionymi techniką komputerową, prawidłowości wykonywania zadań przez kierowców konduktorów zgodnie z obowiązującym RJA i regulaminami pracy. Kontrola funkcjonalna sprawowana jest przez uprawnionych pracowników na wszystkich szczeblach obrotu. Prawidłowość wykonywania przez poszczególnych pracowników powierzonych zadań należy zawsze do obowiązku bezpośredniego przełożonego, który hierarchicznie zgodnie z obowiązującą strukturą organizacyjną jest nadzorowany i kontrolowany przez Zarząd Spółki. Cała sfera obrotu gospodarczego, sprzedaż, koszty podlegają udokumentowaniu, kontroli merytorycznej, formalnej i rachunkowej, która jest dokonywana na poszczególnych szczeblach obrotu przez odpowiedzialnych kierowników ( opisywanie i podpisywanie dokumentów), pracowników księgowości (sprawdzanie formalnorachunkowe dokumentów) oraz przez Zarząd Spółki ( zatwierdzanie dokumentów). Dokumentacja obrotu, która przejdzie przez wymienione szczeble kontroli i zostanie zatwierdzona przez 2 osoby z zarządu Spółki jest przyjmowana jako dowód księgowy uprawniający do wykonywania dyspozycji płatniczych. Ponadto wszystkie dyspozycje płatnicze zarówno gotówkowe jak i bezgotówkowe dodatkowo wymagają akceptacji 2 osób Zarządu Spółki. Zgodnie z zapisem 46 umowy Spółki sprawozdanie finansowe i księgi na podstawie których zostało sporządzone podlegają co rocznemu badaniu przez uprawnionego biegłego rewidenta IV. PRZEDSIĘWZIĘCIA W ZAKRESIE ZARZĄDZANIA SPÓŁKĄ 4.1.Struktura organizacyjna przedsiębiorstwa Spółki, współpraca ze związkami zawodowymi. Przedsiębiorstwo Komunikacji Samochodowej w Kamiennej Górze Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością jest przedsiębiorstwem jednozakładowym o charakterze usługowym. Jego organizację z podziałem wewnętrznych funkcji i zadań członków zarządu oraz wszystkich jednostek organizacyjnych określa Regulamin Organizacyjny Przedsiębiorstwa Spółki. 20

Częścią integralną tego regulaminu jest schemat organizacyjny PKS w Kamiennej Górze Sp. z o.o., który określa obszary funkcjonalnego kierowania i sprawowanego nadzoru przez poszczególnych członków zarządu. Organizacja przedsiębiorstwa Spółki i wewnętrzny podział zadań wynika z przedmiotu i zakresu prowadzonej działalności oraz wszelkich innych obowiązków ciążących na podmiocie a wynikających z jego formy prawnej i samodzielności ekonomicznej. W latach 2010 2014 Zarząd nie przewiduje zmian w organizacji Spółki, albowiem zakłada jej funkcjonowanie we wszystkich dotychczasowych obszarach prowadzonej działalności. Aktualny układ struktury schematu organizacyjnego Przedsiębiorstwa Komunikacji Samochodowej w Kamiennej Górze Sp. z o.o. przedstawia się następująco 21

22

Wszystkie istotne sprawy dotyczące bytu Spółki, sytuacji ekonomicznej, warunków pracy, wzrostu wynagrodzeń itp. są przedstawiane i omawiane ze Związkami Zawodowymi. Spory zbiorowe czy zwolnienia grupowe nie miały miejsca w Spółce. 4.2.Polityka zatrudnienia i płac (kierunki polityki kadrowej) wielkość i struktura zatrudnienia planowana wysokość wynagrodzeń, szkolenia pracowników). W latach 20102014 Spółka nie przewiduje wzrostu zatrudnienia i nie zakłada też zwolnień grupowych. Wobec czego planowana wielkość zatrudnienia w latach 20102014 i jego struktura przedstawiają się następująco (Tabela na stronie następnej). Z zestawienia wynika, że w roku 2010 zakłada się jedynie dostosowanie struktury zatrudnienia do potrzeb jednostki wynikające z podziału ilości zadań do wykonania w zakresie przewozu towarów i obsługi administracyjnej. W 2010 roku w strukturze zatrudnienia wzrośnie udział zatrudnionych kierowców towarowych o 1 osobę, co wynika z potrzeby zabezpieczenia planowanej realizacji zleconych zadań, a zmaleje o 1 osobę liczba zatrudnionych pracowników administracji. W latach 20112014 zakłada się stabilny stan zatrudnienia na poziomie 186 osób a od roku 2012 do 2014 w niezmienionym jego układzie strukturalnym. 23

PLANOWANA WIELKOŚĆ ZATRUDNIENIA W LATACH 20102014 Lp. Wyszczególnienie Liczba zatrudnionych w 2009 1. Kierowcy autobusowi 64 2. Kierowcy towarowi 32 3. Mechanicy pojazdów 34 samochodowych 4. Obsługa (pracownicy 15 adm. gospodarczy i magazynierzy) 5. Administracja 42 Planowana ilość Wskaźniki Struktura zatrudnienia zatrudnienia 2010 2011 2012 2013 2014 10/09 11/10 12/11 13/12 14/13 2010 2011 2012 2013 2014 64 33 34 15 41 64 33 34 15 40 64 33 34 15 40 64 33 34 15 40 64 33 34 15 40 103,12 97,62 97,56 34,22 17,65 18,18 8,02 21,93 34,41 17,74 18,28 8,06 21,51 34,41 17,74 18,28 8,06 21,51 34,41 17,74 18,28 8,06 21,51 34,41 17,74 18,28 8,06 21,51 R A Z E M: 187 187 186 186 186 186 99,47 24

Przeciętne miesięczne wynagrodzenie w Spółce w roku 2009 wynosiło 2.538,39 zł. Zgodnie z ustalonym na rok 2010 wskaźnikiem wzrostu przeciętnego wynagrodzenia w drodze Rozporządzenia Rady Ministrów w wysokości 101,0 %, przeciętne wynagrodzenie w Spółce wzrośnie do kwoty 2.563,77 zł. W latach następnych 20112014 również zakłada się wzrost wynagrodzeń w wysokości wskaźnika określonego w drodze Rozporządzenia Rady Ministrów. Opierając wyliczenia na rządowych założeniach do projektu budżetu na rok 2011 oraz założone w planie wskaźniki na lata następne przyjmuje się, że przeciętne wynagrodzenie w Spółce wzrośnie: w roku 2011 do kwoty 2.622,74 zł w roku 2012 do kwoty 2.648,97 zł w roku 2013 do kwoty 2.670,16 zł w roku 2014 do kwoty 2.686,18 zł Uwzględniając zatem zakładane wskaźniki wzrostu przeciętnego wynagrodzenia oraz skutki wzrostu wynagrodzenia minimalnego, ogółem planowany fundusz wynagrodzeń obciąży koszty Spółki odpowiednio w latach: w 2010 roku 5.970 tys. zł w 2011 roku 6.075 tys. zł w 2012 roku 6.136 tys. zł w 2013 roku 6.185 tys. zł w 2014 roku 6.222 tys. zł Dopuszcza się możliwość wyższego wzrostu wynagrodzeń, pod warunkiem, że w Spółce zostaną wypracowane na ten cel środki finansowe, a jej byt nie będzie zagrożony. Na szkolenia pracowników każdego roku Spółka wydaje kwotę około 30 tys. zł. Zarówno w latach 2010, 2011, 2012, 2013 i 2014 zakłada się wydatki na ten cel na zbliżonym poziomie. I tak: w roku 2010 29.500,00 zł. w roku 2011 30.000,00 zł w roku 2012 30.300,00 zł w roku 2013 30.500,00 zł w roku 2014 30.600,00 zł Obejmują one: szkolenia okresowe kierowców, 25

dokształcanie zawodowe mechaników, diagnostów, serwisantów, szkolenia w zakresie BHP, szkolenia pracowników w zakresie: prawa pracy, ubezpieczeń społecznych, rachunkowości i podatków. 4.3.Zarządzanie majątkiem Spółki. Działalność inwestycyjna W latach 20102014 Zarząd Spółki nie przewiduje żadnych inwestycji polegających na budownictwie. Nie przewiduje również jakichkolwiek inwestycji w nieruchomościach ani też w inne długoterminowe aktywa trwałe. Realizacja działalności inwestycyjnej będzie polegała jedynie na zakupach gotowych dóbr inwestycyjnych tj. : rzeczowych aktywów trwałych, zwłaszcza środków transportowych. A mianowicie: ROK 2010 Autobusy 3 szt. wartości 630,0 tys. zł Ciągniki siodłowe 2 szt. wartości 380,0 tys. zł Naczepy (2 szt. wykup) 3 szt. wartości 59,0 tys. zł Razem : 1.069,0 tys. zł ROK 2011 Autobusy 3 szt. wartości 630,0 tys. zł Ciągniki siodłowe 2 szt. wartości 390,0 tys. zł Naczepy (2 szt. wykup) 3 szt. wartości 63,0 tys. zł Razem : 1.083,0 tys. zł ROK 2012 Autobusy 2 szt. wartości 644,0 tys. zł Ciągniki siodłowe 2 szt. wartości 400,0 tys. zł Naczepy. wykup 2 szt. wartości 26,0 tys. zł Urządzenia warsztatowe 38,0 tys. zł Razem : 1.108,0 tys. zł 26

ROK 2013 Autobusy 3 szt. wartości 636,0 tys. zł Ciągniki siodłowe 2 szt. wartości 400,0 tys. zł Naczepy 2 szt. wartości 90,0 tys. zł Razem : 1.126,0 tys. zł ROK 2014 Autobusy 3 szt. wartości 640,0 tys. zł Ciągniki siodłowe 2 szt. wartości 400,0 tys. zł Naczepy 2 szt. wartości 90,0 tys. zł Urządzenia warsztatowe 11,0 tys. zł Razem : 1.141,0 tys. zł Planowane zakupy Spółka zamierza zrealizować ze środków własnych pochodzących z odpisów amortyzacyjnych, których wysokość w poszczególnych latach zakłada się na poziomie: 2010 1.020 tys. zł 2011 1.045 tys. zł 2012 1.060 tys. zł 2013 1.070 tys. zł 2014 1.080 tys. zł oraz z odpisów z zysku kolejnych lat obrotowych. Zakupy środków transportowych stanowią kontynuację prowadzonej systematycznie od kilku lat restrukturyzacji w tej grupie majątkowej. Modernizacje, remonty i likwidacja zbędnego majątku W latach 2010 2014 Spółka nie przewiduje żadnych modernizacji istniejących obiektów, nie przewiduje również zlecanych podmiotom zewnętrznym odbudów autobusów. Wszelkiego typu naprawy i remonty bieżące, są realizowane przez zatrudnionych pracowników na Stacji Obsługi w ramach zadań wynikających z utrzymania sprawności technicznej użytkowanych pojazdów. Majątku zbędnego Spółka nie posiada. Posiada jedynie nadwyżkę powierzchni placów i budynków w stosunku do rozmiarów prowadzonej działalności, które stara się zagospodarować przez wynajem. 27

Natomiast likwidacje majątku trwałego są przewidziane w grupie środków transportowych i wynikają z ciągłego procesu wymiany taboru. W planowanym 5letnim okresie do eliminacji przewidziano: ciągniki siodłowe z silnikami EURO 1i 2 10 szt. naczepy 12 szt. autobusy 14 szt. Wszystkie środki to środki w 100 % zamortyzowane. Dalsza ich eksploatacja z ekonomicznego punktu widzenia jest nieopłacalna: wyższa norma zużycia paliwa maksymalne opłaty za poruszanie się po autostradach w Niemczech zakaz wjazdu do niektórych krajów wymagają zbyt wysokich nakładów na remonty mało atrakcyjny, nienowoczesny wygląd. Wycofane z eksploatacji pojazdy zwyczajowo w pierwszej kolejności są oferowane do sprzedaży. W przypadku, gdy w dłuższym okresie czasu nie znajdą nabywców, zostaną przekazane do uprawnionej składnicy złomu. Zarządzanie majątkiem obrotowym ( w tym aktywami finansowymi i zapasami) Aktywa finansowe Spółki to zasadniczo środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych. Wszystkie zrealizowane utargi z gotówkowej sprzedaży części i paliw oraz ze sprzedaży biletów jednorazowych czy też miesięcznych są każdego dnia odprowadzane na rachunek Spółki do banku. W kasie przedsiębiorstwa ze względów bezpieczeństwa utrzymuje się jedynie pogotowie kasowe do realizacji niewielkich wypłat gotówkowych (delegacje, opłaty za przesyłki, zaliczki na delegacje i drobne zakupy). Po dokonaniu zapłat wymagalnych na dany dzień zobowiązań, okresowo wolne nadwyżki środków pieniężnych lokowane są na lokatach nocnych over night w celu pozyskania przychodów finansowych. Przeciętny stan zapasów utrzymywany w Spółce waha się w granicach 500600 tys. zł z czego około 60 % sumy zapasów stanowią paliwa znajdujące się w zbiornikach samochodowych oraz magazynowych z przeznaczeniem do sprzedaży. W granicach 200 tys. 28

zł oscyluje wartość pozostałych zapasów tj. wszelkiego rodzaju części, podzespołów, kompletów naprawczych, ogumienia, filtrów, środków czystości i BHP oraz wszelkiego rodzaju akcesoria i materiały oraz VINIETY, które już w roku 2011 przestaną być przedmiotem obrotu. Generalnie poziom zapasów zabezpiecza praktycznie niezbędne i przewidywane potrzeby Spółki. Jednocześnie stanowi on ofertę dla klientów. Wszystkie materiały jakie znajdują się na magazynie mogą być sprzedane dla potencjalnego klienta. Otwarcie na potrzeby klientów spowodowało, że zapasy zaczęły rotować szybciej, a Spółka ma możliwość realizacji przychodów ze sprzedaży części oraz określonej marży, która dodatnio wpływa na osiągane wyniki z działalności oraz skraca wskaźnik rotacji zapasów. Obecnie wskaźnik ten waha się w granicach 78 dni i w latach 20102014 przewiduje się jego utrzymanie na tym samym poziomie. Znaczącą pozycję w majątku obrotowym Spółki stanowią należności z tytułu dostaw i usług. W zakresie zarządzania tą grupą majątkową szczególny nacisk kładzie się na bieżący monitoring należności, regularne wzywanie kontrahentów do zapłaty należności przeterminowanych i niezwłoczne wdrażanie dalszych procesów windykacyjnych, (wpis do Krajowego Rejestru Długów, wystąpienie o sądowy nakaz zapłaty i przekazanie do egzekucji komorniczej). Jednocześnie działy dokonujące sprzedaży bezgotówkowej mają obowiązek rozpoznawania sytuacji ekonomicznej klientów w obawie przed utratą należności od firm upadających oraz nie dokonywać dalszej sprzedaży w formie bezgotówkowej zwłaszcza w przypadku występującego braku zapłaty za dostawy poprzednie. Przewidywany stan bilansowy należności dla poszczególnych lat przyjmuje wartości: 31.12.2010 3.027,4 tys. zł 31.12.2011 3.186,3 tys. zł 31.12.2012 3.266,1 tys. zł 31.12.2013 3.238,9 tys. zł 31.12.2014 3.271,2 tys. zł 29

4.4 Planowane przychody, koszty i wynik na poszczególnych obszarach działalności. ROK 2010 (w tys. zł) wyszczególnienie PRZYCHODY KOSZTY WYNIK Wykonanie Plan 2010 Wskaźnik Wykonanie Plan 2010 Wskaźnik Wykonanie Plan 2010 Wskaźnik 2009 2010/2009 2009 2010/2009 2009 2010/2009 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1. Przewozy ładunków 10.556 10.195 96,6 9.931 10.223 102,9 + 624 28 4,5 2. Przewozy osób 9.677 10.370 107,2 10.671 10.996 103,0 994 626 63,0 w tym : dopłaty 1.999 2.164 108,2 3. Usługi warsztatowe 606 798 131,7 666 773 116,1 59 + 25 42,4 4. Wynajem pomieszczeń 87 72 82,8 + 87 + 72 82,8 Razem działalność usługowa: 20.926 21.435 102,4 21.268 21.992 103,4 342 557 162,9 5. Sprzedaż materiałów w tym: Paliwo 8.117 7.008 6.882 5.764 84,8 82,2 7.522 6.567 6.361 5.350 84,6 81,5 + 595 + 440 + 521 + 414 87,6 94,1 Części i ogumienie 1.109 1.118 100,8 955 1.011 105,9 + 155 + 107 69,0 Razem sprzedaż: 29.043 28.317 97,5 28.790 28.353 98,5 + 253 36 14,2 6. Działalność operacyjna 7. Działalność finansowa 274 11 294 16 107,3 145,5 118 362 92 107 78,0 29,6 + 156 351 + 202 91 129,5 25,9 O G Ó Ł E M: 29.328 28.627 97,6 29.270 28.552 97,5 + 58 + 75 129,3 Obciążenia wyniku finansowego w tym: podatek dochodowy wpłata z zysku 11 3 8 37 30 7 336,4 1.000,0 87,5 Wynik finansowy netto + 47 + 38 80,9 30

ROK 2011 (w tys. zł) wyszczególnienie PRZYCHODY KOSZTY WYNIK Przewidywane Plan 2011 Wskaźnik Przewidywane Plan 2011 Wskaźnik Przewidywane Plan 2011 Wskaźnik 2010 2011/2010 2010 2011/2010 2010 2011/2010 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1. Przewozy ładunków 10.195 10.449 102,49 10.223 10.467 102,39 28 18 64,29 2. Przewozy osób w tym : dopłaty 10.370 2.164 10.629 2.184 102,50 100,92 10.996 11.261 102,41 626 632 100,96 3. Usługi warsztatowe 798 821 102,88 773 794 102,72 + 25 + 27 108,00 4. Wynajem pomieszczeń 72 74 102,78 + 72 + 74 102,78 Razem działalność usługowa: 21.435 21.973 102,51 21.992 22.522 102,41 557 549 98,56 5. Sprzedaż materiałów w tym: Paliwo 6.882 5.764 7.104 5.944 103,23 103,12 6.361 5.350 6.582 5.529 103,47 103,35 + 521 + 414 + 522 + 415 100,19 100,24 Części i ogumienie 1.118 1.160 103,76 1.011 1.053 104,15 + 107 + 107 Razem sprzedaż: 28.317 29.077 102,68 28.353 29.104 102,65 36 27 75,00 6. Działalność operacyjna 7. Działalność finansowa 294 16 283 18 96,26 112,50 92 107 94 99 102,17 92,52 + 202 91 + 189 81 93,56 89,01 O G Ó Ł E M: 28.627 29.378 102,62 28.552 29.297 102,61 + 75 + 81 108,00 Obciążenia wyniku finansowego w tym: podatek dochodowy wpłata z zysku 37 30 7 33 33 89,19 110,00 Wynik finansowy netto + 38 + 48 126,32 31