DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA OKRES ROK

Transkrypt

1 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA OKRES ROK 1. Wartości niematerialne i prawne zmiana stanu w okresie obrotowym (według grup rodzajowych) W okresie sprawozdawczym wartości niematerialne i prawne nie wystąpiły. 2. Środki trwałe zmiana stanu w okresie obrotowym (według grup rodzajowych) Wyszczególnienie Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) Inne środki Urządzenia techniczne i maszyny Razem 1 Wartość brutto (BO) , , , ,39 2 Zwiększenia 0, , ,00 3 Zmniejszenia 0,00 4 Wartość brutto (BZ) [1+2-3] , , , ,39 5 Umorzenie (BO) 0, , , ,50 6 Zwiększenia 167, , ,63 7 Zmniejszenia 8 Umorzenie (BZ) [5+6-7] 0, , , ,13 9 Wartość netto (BO) [1-5] ,42 0, , ,89 10 Wartość netto (BZ) [4-8] , , , ,26 3. Wartość gruntów użytkowanych wieczyście W okresie sprawozdawczym Spółka nie posiadała gruntów użytkowanych wieczyście. 4. Wartość nie amortyzowanych (umarzanych) przez jednostkę środków używanych na podstawie umów dzierżawy, najmu w tym z tytułu umów leasingu W okresie sprawozdawczym Spółka nie zawierała powyższych umów. 5. Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły. 6. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły. 7. Poniesione w roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe, w tym na ochronę środowiska 1

2 Lp. Tytuły zwiększeń Wartość brutto 1 Zakup Inne (przyjęcie z inwestycji) 0,00 Razem Zobowiązania wobec budżetu Państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 9. Należności długoterminowe zmiana stanu w okresie obrotowym 10. Inwestycje długoterminowe zmiana stanu w okresie obrotowym Na dzień Spółka nie posiada inwestycji długoterminowych. 11. Zapasy Na dzień Spółka nie posiada zapasów Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów W Spółce nie wystąpiły odpisy aktualizujące zapasy w 2012 oraz 2011 roku. 12. Długoterminowe rozliczenia okresowe W okresie sprawozdawczym Spółka naliczyła i utworzyła aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wysokości 950,00 zł z tytułu rezerwy na badanie bilansu. Inne rozliczenia międzyokresowe 13. Należności krótkoterminowe Należności od jednostek powiązanych Wyszczególnienie Atlantis S.A. 0,00 0,00 2

3 Należności od pozostałych jednostek według terminu płatności Lp. Wyszczególnienie Należności z tytułu dostaw i usług ogółem (brutto) o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty , ,61 - terminowe , ,61 - przeterminowane , ,00 - do 1 miesiąca 75, ,61 - powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 123,00 0,00 - powyżej 6 miesięcy , ,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 2 Odpisy aktualizujące wartość należności (wielkość ujemna) 0,00 3 Należności z tytułu dostaw i usług ogółem (netto) (1-2) , ,61 4 Należności - inne 200,00 0,00 - kaucja 200,00 0,00 Struktura pozostałych należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń Wyszczególnienie Podatek dochodowy od osób prawnych 0,00 0,00 Podatek od towarów i usług VAT ,04 321,53 Razem ,04 321, Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego W Spółce nie wystąpiły odpisy aktualizujące należności w 2012 oraz 2011 roku 14. Krótkoterminowe aktywa finansowe PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 31 grudzień ) w jednostkach powiązanych ,19 w jednostkach zależnych a) akcje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (+/-) - wartość według cen nabycia w jednostkach współzależnych a) akcje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (+/-) - wartość według cen nabycia w jednostkach stowarzyszonych ,19 3

4 a) akcje (wartość bilansowa): ,21 - korekty aktualizujące wartość (+/-) ,81 - wartość według cen nabycia ,40 b) udzielone pożyczki ,98 2) w jednostkach pozostałych 0 a) akcje (wartość bilansowa): 0 - korekty aktualizujące wartość (+/-) 0 - wartość według cen nabycia 0 b) udzielone pożyczki 0 Wartość według cen nabycia, razem ,38 Korekty aktualizujące wartość razem ,81 Wartość bilansowa, razem ,19 Zmiana stanu krótkoterminowych aktywów finansowych w jednostkach powiązanych Spółka w roku 2012 udzieliła pożyczki Spółce ATLANTIS S.A. : r. kwota ,00 oprocentowanie 9%, termin spłaty r, z czego kwota ,00 zł jest na dzień r spłacona r. kwota ,00 oprocentowanie 8%, termin spłaty rok r. kwota ,00 oprocentowanie 8%, termin spłaty rok r. kwota ,00 oprocentowanie 8%, termin spłaty rok r. kwota ,00 oprocentowanie 9%, termin spłaty rok r. kwota ,00 oprocentowanie 8%, termin spłaty rok r. kwota ,00 oprocentowanie 8%, termin spłaty rok. Na dzień Spółka wykazuje łączną kwotę udzielonych pożyczek z naliczonymi odsetkami w wysokości ,98. Zmiana stanu krótkoterminowych aktywów finansowych w pozostałych jednostkach Na dzień roku Spółka posiada następujące akcje zaliczone do krótkoterminowych aktywów finansowych: - STARK DEVELOPMENT S.A. z siedzibą w Chorzowie szt., wartość księgowa na dzień r to ,20 zł. - ELKOP ENERGY S.A. z siedzibą w Płocku szt., wartość księgowa na dzień r to ,00 zł. 4

5 -FLY.PL Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie szt., wartość księgowa na dzień r to ,01 zł. -RESBUD S.A. z siedzibą w Rzeszowie szt., wartość księgowa na dzień r to ,00 zł. Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych. Wyszczególnienie 31 grudzień grudzień 2011 Stan na początek okresu , ,04 Zwiększenia , ,96 Zmniejszenia , ,39 Stan na koniec okresu , ,61 Struktura środków pieniężnych przyjętych do rachunku przepływów pieniężnych ŚRODKI PIENIĘŻNE 31 grudzień grudzień 2011 a) środki pieniężne w kasie 359,53 b) środki pieniężne na rachunkach bankowych , ,08 - rachunki bieżące , ,08 - depozyty do 1 roku c) inne środki pieniężne Środki pieniężne, razem , , Kursy przyjęte do wyceny dla pozycji bilansu wyrażonych w walutach obcych Nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym pozycje bilansu wyrażone w walutach obcych. 16. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Wyszczególnienie 31 grudzień grudzień 2011 Stan na początek okresu ,83 0,00 Zwiększenia (domena) , ,00 Zwiększenia należności 0, ,41 niezafaktur. Zmniejszenia , ,58 Stan na koniec okresu 1 956, ,83 5

6 17. Kapitały Kapitał podstawowy Wyszczególnienie 31 grudzień grudzień 2011 Stan na początek roku obrotowego , ,00 Zwiększenia 0, ,00 Zmniejszenia 0,00 0,00 Stan na koniec roku obrotowego , ,00 Kapitał zapasowy Wyszczególnienie 31 grudzień grudzień 2011 Stan na początek roku obrotowego , ,81 Zwiększenia , ,86 Zmniejszenia 0,00 0,00 Stan na koniec roku obrotowego , ,67 Na dzień bilansowy akcjonariuszami posiadającymi ponad 5 % akcji byli: Akcjonariusz Liczba akcji Wartość akcji Udział w kapitale ATLANTIS S.A ,50 40,49% Fon Ecology S.A ,50 17,42% Urlopy S.A ,00 7,05% pozostali ,00 35,04% Suma ,00 100,00 % Wynik finansowy Zysk netto za okres sprawozdawczy od do , wynosi ,57 zł. 19. Rezerwy na zobowiązania Spółka utworzyła rezerwę w wysokości ,00 zł na podatek dochodowy od odsetek od udzielonych pożyczek oraz od aktualizacji akcji oraz rezerwę w wysokości 5 000,00 zł. na badanie bilansu. Stan na Stan na Wyszczególnienie początek roku Zwiększenie Wykorzystanie Rozwiązanie koniec roku obrotowego obrotowego Rezerwy krótkoterminowe , ,00 0, , ,00 -Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w tym: - pod. od należności z tyt , , , ,00 6

7 odsetek - wycena akcji i obligacji , , , ,00 Rezerwy krótkoterminowe -Pozostałe rezerwy (badanie bilansu) 4 000, , ,00 0, , Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania długoterminowe na dzień bilansowy nie występują w Spółce. 21. Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania wobec jednostek powiązanych według terminu wymagalności Lp. Wyszczególnienie Pozostałe zobowiązania ogółem o pozostałym od dnia 1 bilansowego terminie zapłaty 0,00 0,00 - do 1 roku 00,00 0,00 - powyżej 1 roku 0,00 0,00 Struktura pozostałych zobowiązań wobec jednostek powiązanych według okresu zapłaty, przeterminowania Zobowiązania wobec jednostek pozostałych kredyty bankowe Na Spółka posiadała kredyt na kwotę ,05 zł, został on w całości spłacony w trakcie roku. Zobowiązania wobec jednostek pozostałych według terminu wymagalności Lp. Wyszczególnienie Zobowiązania z tytułu dostaw i usług ogółem o pozostałym od 1 dnia bilansowego terminie zapłaty , , do 1 miesiąca terminowe , ,12 - przeterminowane 1-3 miesiące 0,00 0,00 Wartość naliczonych na dzień bilansowy odsetek od przeterminowanych zobowiązań z tyt. dostaw i usług 0,00 0,00 Zobowiązania pozostałe ogółem (w kwocie wymagającej zapłaty) (1+2) , ,12 4 Inne zobowiązania 0, , Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych Wyszczególnienie

8 Podatek dochodowy od osób prawnych 773,00 272,00 Podatek od towarów i usług VAT 2 230, ,52 Składki ZUS 2 967, ,58 Razem 5 971, , Zobowiązania zabezpieczone na majątku jednostki 24. Zobowiązania warunkowe, w tym udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe 25. Rozliczenia międzyokresowe pasywne Nie wystąpiły w Spółce 26. Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów Wyszczególnienie 01 stycznia grudzień stycznia grudzień 2011 Sprzedaż krajowa: , ,07 Usługi 0,00 0,00 Sprzedaż energii elektrycznej (produkty) , ,96 Przychód-Prawa majątkowe energii odnawialnej (towary i , ,88 materiały) , , Koszty według rodzaju 01 stycznia grudzień stycznia grudzień 2011 Wyszczególnienie 1 Amortyzacja , ,75 2 Zużycie materiałów i energii , ,75 3 Usługi obce , ,67 4 Podatki i opłaty , ,00 5 Wynagrodzenia , ,29 6 Ubezpieczenie społeczne i inne świadczenia , ,48 7 Pozostałe koszty rodzajowe 6 270, ,32 8 Koszty według rodzaju razem , ,26 9 Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,88 10 Zmiana stanu produktów 3 043, ,42 11 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby Razem koszty działalności operacyjnej , ,72 8

9 28. Pozostałe przychody operacyjne Wyszczególnienie 01 stycznia grudzień stycznia grudzień Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 2 Dotacje 0,00 3 Inne przychody operacyjne - w tym: 2 283, ,01 Razem 2 283, , Pozostałe koszty operacyjne 01 stycznia grudzień stycznia grudzień 2011 Wyszczególnienie 1 Inne koszty operacyjne - w tym : 2 875,71 0,05 2 Rezerwa na badanie bilansu 0,00 Razem 2 875,71 0, Przychody finansowe 01 stycznia grudzień stycznia grudzień 2011 Wyszczególnienie 1 Odsetki w tym: , ,69 Odsetki od środków na rachunku bankowym 3 027, ,70 Zysk ze zbycia inwestycji ,00 Aktualizacja wartości inwestycji ,82 Pozostałe , ,84 Razem , , Koszty finansowe 01 stycznia grudzień stycznia grudzień 2011 Wyszczególnienie 1 Inne: 5 000, ,96 2 Odsetki od pożyczki 8 294, ,95 3 Strata ze zbycia inwestycji 619,70 Razem , , Zyski i straty nadzwyczajne 32.1 Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych W Spółce nie wystąpił podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych w 2012 oraz 2011 roku. 9

10 33. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego (zysku, straty) brutto Wyliczenie podatku dochodowego od osób prawnych w PLN Kwota Przychody : ,00 a) przychody ze sprzedaży ,69 b) pozostałe przychody operacyjne 2 283,17 c) przychody finansowe ,75 d) przychody podatkowe spłacone odsetki z roku ,39 Przychody niepodlegające opodatkowaniu ,79 Przychody podlegające opodatkowaniu ,21 Koszty ogółem, w tym: ,48 a) koszt wytworzenia sprzedanych produktów ,33 b) pozostałe koszty operacyjne 2 875,71 c) koszty finansowe ,65 d) wartość sprzedanych towarów i materiałów ,51 e) koszty ogólnego zarządu ,46 f) zapłacone odsetki od pożyczek z lat 2011, ,91 g) ZUS za zeszły rok wypłacony w roku bieżącym 855,91 Wyłączenia z kosztów, w tym: ,24 a) koszty działalności operacyjnej 2 322,00 b) pozostałe koszty 1 899,81 c) koszty 6 462,43 d) odsetki budżetowe 0,00 Koszty uzyskania przychodów ,24 Dochód (strata) ,03 Odliczona strata z lat ubiegłych Podstawa opodatkowania ,00 Podatek wg stawki 19% ,86 podatek po zaokrągleniu Rezerwa na odroczony podatek dochodowy Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 950,00 Podatek część bieżąca ,00 Korekty podatku 0,00 Podatek odroczony 0,00 Podatek RziS 0, Działalność zaniechana W trakcie okresu sprawozdawczego Spółka nie zaniechała działalności oraz w następnym okresie nie przewiduje zaniechania żadnej z prowadzonych działalności. 10

11 35. Zatrudnienie Na koniec okresu sprawozdawczego Spółka umysłowych. zatrudniała 2 pracowników 36. Wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek handlowych za rok obrotowy W roku 2012 Zarząd otrzymał wynagrodzenie w wysokości ,72 zł. 37. Pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze udzielone wchodzącym, w skład organów zarządzających i nadzorujących 38. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego. 39. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnione w sprawozdaniu finansowym 40. Dokonane w okresie sprawozdawczym zmiany zasad (polityki) rachunkowości 41. Umowy zawarte nie uwzględnione w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki 42. Istotne transakcje zawarte na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi Nie wystąpiły 43. Wynagrodzenie biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy Wynagrodzenie biegłego rewidenta za przegląd sprawozdania finansowego za rok 2012 wynosi 5 000, Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi 11

12 Wyszczególnienie 31 grudzień grudzień2011 Należności na dzień bilansowy 0,00 0,00 Zobowiązania na dzień bilansowy 0,00 0,00 Przychody w roku obrotowym ,99 0,00 Koszty w roku obrotowym ,93 0, Informacja o: a) nazwie i siedzibie jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na najwyższym szczeblu grupy kapitałowej, w której skład wchodzi spółka jako jednostka zależna, Jedynym podmiotem dominującym wobec Atlatnis Energy S.A. jest spółka Atlantis S.A. ul. Padlewskiego 18C, Płock. b) nazwie i siedzibie jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na najniższym szczeblu grupy kapitałowej, w skład której wchodzi spółka jako jednostka zależna, należącej jednocześnie do grupy kapitałowej, o której mowa w lit. a; Jedynym podmiotem dominującym wobec Atlatnis Energy S.A. jest spółka Atlantis S.A. ul. Padlewskiego 18C, Płock. 45. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia, b) procentowym udziale, c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych, e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych, f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych, g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia. Żadne z w/w zdarzeń nie wystąpiło w Spółce w roku Podmioty zależne i stowarzyszone Podmioty w których Spółka ma udziały: Wyszczególnienie udział Elkop Energy S.A. Resbud S.A. Razem wartość 4,92% ,00 8,08% , ,00 12

13 47. Wykaz spółek (nazwa, siedziba), w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w organie stanowiącym spółki; wykaz ten powinien zawierać także informacje o procencie udziałów i stopniu udziału w zarządzaniu oraz o zysku lub stracie netto tych spółek za ostatni rok obrotowy. Spółka nie posiada udziałów przekraczających 20 % udziału w kapitale 48. Jeżeli jednostka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego korzystając ze zwolnienia lub wyłączeń, informacje o: a) podstawie prawnej wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji, b) nazwie i siedzibie jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejscu jego publikacji, c) podstawowych wskaźnikach ekonomiczno - finansowych, charakteryzujących działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takich jak: - wartość przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów oraz przychodów finansowych, - wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, - wykaz aktywów trwałych, - przeciętne roczne zatrudnienie. Jednostka nie ma obowiązku sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 49. Informacje połączenia spółek Nie dotyczy. 50. Wyjaśnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania działalności W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane; informacja powinna zawierać również opis podejmowanych bądź planowanych przez jednostkę działań mających na celu eliminację niepewności. Nie wystąpiły zdarzenia gospodarcze stanowiące zagrożenie działalności spółki. W przypadku, gdy inne informacje niż wymienione powyżej, mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki, należy ujawnić te informacje. Wszystkie informacje zostały zawarte powyżej 13

14 51. Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy Nie dotyczy, Spółka nie dokonała zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego Płock, 29 kwietnia 2013 r. Jolanta Gałuszka. Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Anna Kajkowska.. Zarząd 14