SP.III.DD.0935-11-04 SPRAWOZDANIE Z KONTROLI PRZEDSIBIORSTWA PASTWOWEGO pod nazw: przeprowadzonej: przez zespół pracowników Wydziału Skarbu Pastwa i Przekształce Własnociowych Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie w osobach: o Dorota Dyras inspektor wojewódzki Oddziału Kontroli i Analiz, o Agnieszka wierczyska starszy operator urzdze przygotowania danych Oddziału Kontroli i Analiz. o Maria Lembas starszy inspektor wojewódzki Oddziału Nadzoru Załoycielskiego i Prywatyzacji na podstawie upowanie Wojewody Małopolskiego: nr 35/2004 z dnia 15 marca 2004 roku, nr 37/2004 z dnia 15 marca 2004 roku, nr 36/2004 z dnia 15 marca 2004 roku, w dniach 17 marca 30 kwietnia 2004 roku Jednostka kontrolowana to przedsibiorstwo pastwowe wystpujce pod nazw: Przedsibiorstwo Geologiczne Budownictwa Wodnego HYDROGEO z siedzib w Krakowie przy ul. Halickiej 10/11, 31-036 Kraków Nr identyfikacyjny przedsibiorstwa: REGON 000077209 Numer identyfikacji podatkowej: NIP 675-00-01-567 Nadzór załoycielski sprawuje Wojewoda Małopolski Przedsibiorstwo zarzdzane jest na podstawie umowy o zarzdzanie zawartej w oparciu o przepisy ustawy z dnia 25 wrzenia 1981 o przedsibiorstwach pastwowych, w dniu 29 grudnia 2000 roku pomidzy organem załoycielskim Wojewod Małopolskim a Zarzdc Panem Adamem Przewi likowskim. Umowa została zawarta na okres od dnia 1 stycznia 2001 roku do dnia 31 grudnia 2003 roku. W dniu 29 grudnia 2003 roku /aneksem nr 2 do umowy o zarzdzanie ustalono, i umowa zostaje zawarta na czas oznaczony do dnia 31 grudnia 2005 roku./zał Nr 1/ Zagadnienia objte zakresem przedmiotowej kontroli:
1. Realizacja programu restrukturyzacji Przedsibiorstwa, w tym w szczególnoci: a. struktura przychodów i kosztów 2003 roku, b. struktura zobowiza i nalenoci 2003 roku, c. restrukturyzacja zatrudnienia i zmiana systemu wynagrodze, d. wykonania załoe w zakresie restrukturyzacji organizacyjno własnociowej, 2. Wewntrzne uregulowania Przedsibiorstwa okrelajce kryteria i tryb wyboru kontrahentów Okres objty kontrol od dnia 1 stycznia 2003 roku do 31 marca 2004 roku. Osob upowanion do udzielenia informacji oraz niezbdnych dokumentów z zakresu kontrolowanych zagadnie był pan Adam Przewi likowski zarzdca. Podstawowe informacje o przedsibiorstwie Przedsibiorstwo Geologiczne Budownictwa Wodnego działa na podstawie: a) Ustawy z dnia 25 wrzenia 1981 roku o przedsibiorstwach pastwowych /j.t.dz. U. 02 nr 112 poz. 981 z pó. zm./, b) Statutu Przedsibiorstwa Geologicznego Budownictwa Wodnego HYDROGEO w Krakowie z dnia 15 lipca 1999 roku./zał. nr 2/ Przedmiot działalnoci Przedsibiorstwa: Zgodnie z odpisem z Krajowego Rejestru Sdowego z dnia 6 lutego 2004 roku /zał. nr 3/ oraz statutem przedmiotem /zał nr 4/ działalnoci Przedsibiorstwa jest: - wydobywanie kamienia dla potrzeb budownictwa - wydobywanie skał wapiennych, gipsu i kredy, - rozbiórka i burzenie obiektów budowlanych; roboty ziemne, - wykonywanie wykopów i wierce geologiczno- inynierskich, - roboty zwizane z fundamentowaniem, - działalno geologiczno poszukiwawcza, - działalno geodezyjna i kartograficzna - działalno handlowa, - usługi finansowe 2
Ad. I Realizacja programu restrukturyzacji Przedsibiorstwa a. Struktura przychodów i kosztów Wyniki finansowe Przedsibiorstwa za rok 2002, 2003 oraz za I kwartał 2004 roku przedstawia ponisza tabela w tys. zł. sporzdzona w oparciu o F-01. Wyszczególnienie I kw 2002 Przychody ze sprzeday i zrównane z nimi Koszty działalnoci operacyjnej Zysk/strata ze sprzeday Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk/strata na działalnoci operacyjnej Przychody finansowe I kw 2003 II kw 2002 II kw 2003 III kw 2002 III kw 2003 IV kw 2002 IV kw 2003 670 1407 1933 3497 3872 7667 6599 1126 0 I kw 2004 2025 1013 1321 2140 3199 3510 5668 5732 8913 1979-343 86-207 298 362 1999 867 2347 46 11 68 15 92 41 119 55 341 18 25 1 26 17 27 38 88 81 12-357 153-218 373 376 2080 834 2607 52 1 43 4 46 7 47 10 54 12 Koszty finansowe 8 0 19 0 43 0 61 1 0 Zysk/strata na -364 196-233 419 340 2127 783 2660 64 działalnoci gospodarczej Zysk/strata brutto -364 196-233 419 340 2127 783 2660 64 Zysk/strata netto -364 139-233 268 212 1329 467 1638 41 /zał. Nr 4/ Jak wynika z analizy struktury przychodów i kosztów, Przedsibiorstwo Geologiczne Budownictwa Wodnego HYDROGEO w roku 2003 poprawiło swoje wyniki w porównaniu z rokiem 2002.Zysk netto wzrósł 3,5 krotnie w tym okresie do kwoty 1638 tys. zł. Analiza I kwartału 2004 roku do porównywalnego okresu 2003 i 2002 roku wskazuje na zwikszenie przychodów ze sprzeday w biecym roku o ok. 30% i 3 krotnie do 2002 roku. Zaobserwowano równie 3% wzrost kosztów w stosunku do I kwartału 2003 roku. W efekcie zysk netto w I kwartale 2004 roku był o 30% mniejszy ni w I kwartale 2003. Przyczyn tego jest zwikszenie kosztów zuycia materiałów i energii, wynagrodze ze stosunku pracy. Niemniej osignite wyniki ekonomiczno finansowe s korzystniejsze od przyjtych w tym zakresie załoe w Biznes Plan dla PGBW HYDROGEO na rok 2003, co wiadczy o udanym przeprowadzeniu procesu restrukturyzacyjnego Przedsibiorstwa. Obecna stabilna 3
sytuacja Przedsibiorstwa pozwala na generowanie zysków, co pozwoli na jego funkcjonowanie i rozwój. b. Struktura nalenoci i zobowiza Wykaz nalenoci Przedsibiorstwa za 2003 rok oraz stycze i luty 2004 roku DATA KWOTA DŁUNICY STRUKTURA I kwartał 2003 roku 1.913 Energopol Katowice 73% Od I II kwartału 2003 roku 1.840 Energopol Katowice 45% RZGW Gliwice 37% Od I III kwartału 2003 roku 2.732 Energopol Katowice 77% Od I IV kwartału 2003 roku 950 Energopol Katowice 62% Stycze 2004 rok 1.507 Energopol Katowice 76% Stycze luty 2004 rok 1.958 Energopol Katowice 80% /zał. Nr 5/ Na koniec 2003 roku nalenoci Przedsibiorstwa wynosiły 950 tys. oznacza to, i były wiksze o ok.. 40% w porównywaniu do tego samego okresu 2002 roku (630 tys. zł).równie w miesicach styczniu i lutym 2004 roku nalenoci Przedsibiorstwa s wiksze ni w pierwszym kwartale 2003 roku. Wykaz zobowiza Przedsibiorstwa za 2003 rok oraz stycze i luty 2004 roku. DATA KWOTA W TYS. ZŁ. WIERZYCIELE I kwartał 2003 roku 705 TRANSMAR Kraków 13% Od I II kwartału 2003 roku 1.041 AGH Kraków 9% Zakł. Mech. Urzdze Wiertniczych Sosonowiec 8% Od I III kwartał 2003 roku 1.201 TRANSMAR Kraków 6% Zakł. Mech. Urzdze Wiertniczych Sosonowiec 5% Od I- IV kwartału 2003 roku 1.077 AGH Kraków 5% SAN-BUD Kraków 5% CHEMKOP Kraków 4% STYCZE 2004 roku 840 GEOBIT Kraków 4% Stycze- luty 2004 roku 483 Zakł. Mech. Urzadze Wiertniczych Sosnowiec 5% NARZDZIOWNIA Kraków 5% /zał. Nr 5/ Zobowiza Przedsibiorstwa na koniec 2003 roku (1.077 tys. zł.) wzrosły w porównaniu do koca 2002 roku (587 tys. zł.) o 54%. Natomiast na koniec lutego 2004 roku zobowizania Przedsibiorstwa wynosz 483 tys. zł. W wikszoci s to zobowizania wobec dostawców i usług. c. Restrukturyzacja zatrudnienia i zmiana systemu wynagrodze 4
Zgodnie z Biznes Planem Przedsibiorstwa na rok 2003 nie przewidywane były wiksze zmiany zatrudnienia, jedynie w zwizku z nowym zadaniem zatrudnienie miało by zwikszone w grupie robotników bezporednio produkcyjnych o 12 osób. W praktyce w zwizku ze znacznym wzrostem zada na realizowanych obiektach hydrotechnicznych w Wiórach, Wile-Czarne oraz winna Porba zatrudniono 30 pracowników w tym 27 pracowników produkcyjnych i 3 przygotowujcych Przedsibiorstwo do prywatyzacji. W trakcie roku w zwizku z długotrwał chorob przeszły na renty inwalidzkie 2 osoby. Ogółem zatrudnienie na dzie 1 stycznia 2003 roku wynosiło 87 osób a na dzie 31 grudnia 2003 roku 115 osób. Zatrudnienie w wartociach narastajcych w okresie od stycznia do lutego 2004 roku: - w etatach 104,38 - w osobach 105 W 2003 roku Przedsibiorstwo realizowało wszystkie postanowienia obowizujcego od 2000 roku Regulaminu Wynagradzania. Zmodyfikowano system premiowania i nagradzania. W celu zwikszenia skutecznoci premiowania utworzono tylko jedn premi uznaniow, która spełnia kryteria pozytywnego i selektywnego premiowania. Selektywno premii uznaniowej oznacza premiowanie tylko tych pracowników, którzy osignli okrelony poziom efektów pracy. O przyznaniu premii indywidualnemu pracownikowi decyduje bezporedni przełoony, kierujc si nastpujcymi kryteriami oceny: - uzyskanie poziomu efektywnoci pracy, - jakoci pracy, - gotowoci do zwikszenia zakresu obowizków, - wykonywaniem dodatkowych zada, - sumiennoci, zdyscyplinowanie, - dyspozycyjnoci Zgodnie z informacj udzielon przez zarzdc Pana Adama Przewi likowskiego cyt...realizacja postanowie regulaminu Wynagrodze, przy jednoczesnym wzrocie produkcji o blisko 100% w stosunku do załoonego planu i blisko o 68% w stosunku do wykonania 2002 roku oraz 100% wzrostu wypracowanego zysku netto, musiało pocign wzrost redniej płacy na 1 zatrudnionego o ok. 11%. Powyszy wzrost został osignity w oparciu o postanowienia Regulaminu Wynagradzania w pozycji premie z Funduszu Premiowego Dyrektora. W 2003 roku udział Premii z Funduszu Dyrektora do ogólnej kwoty wynagrodzenia wyniósł 19,22% podczas gdy w analogicznym okresie 2002 roku 7,73%... koniec cyt. /zał Nr 6/ Wykonanie załoe w zakresie restrukturyzacji organizacyjno - własnociowej (sprzeda Bloku Zakładowego w Warszawe). Przedsibiorstwo prowadzi działania majce na celu zakoczenie regulacji stanu prawnego majtku pozostajcego w jego władaniu. Dotyczy to budynku mieszkalnego w Warszawie przy ul. Olesiskiej 11 (19 lokali mieszkalnych). Po przeprowadzeniu operatu szacunkowego przez rzeczoznawc majtkowego pani [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] i w dniu 18 wrzenia 2003 roku dotyczcego wyceny poszczególnych mieszka, w grudniu 2003 roku sprzedano 18 mieszka osobom uprawnionym. Poniewa umowy sprzeday mieszka zawierano w trybie przepisów ustawy z dnia 15 grudnia 2000 roku o zasadach zbywania mieszka bdcych własnoci 5
przedsibiorstw pastwowych, niektórych spółek handlowych z udziałem Skarbu Pastwa, pastwowych osób prawnych oraz niektórych mieszka bdcych własnoci Skarbu Pastwa (Dz. U. Nr 4, z 2001, poz. 24, z pó. zm.) przepisy teje ustawy a w szczególnoci zasady ustalenia ceny zbywanego lokalu zostały w całoci przez strony zachowane. W zwizku z powyszym cena mieszka wynosiła 5% ich wartoci ustalonych w operacie szacunkowym. L.p. Rynkowa warto Metra w m2 Rzeczywista cena sprzeday lokalu wraz z udziałem lokali w tys. w czciach wspólnych budynku i gruntu w tys. 1 45.158 18,78 2.257,90 2 44.182 18,50 2.209,10 3 98.069 39,10 4.903,45 4 70.088 30,32 3.504,40 5 74.022 30,21 3.701,10 6 97.218 39,59 4.860,90 7 44.829 16,61 2.241,45 8 43.730 18,63 2.186,50 9 97.098 38,81 4.854,90 10 45.108 20,34 2.255,40 11 45.585 18,75 2.279,25 12 73.775 30,02 3.688,75 13 93.201 39,24 4.660,05 14 43.342 18,72 2.167,10 15 71,141 30,31 3.557,05 16 70.963 30,19 3.548,15 17 41.038 16,29 2.051,90 /zał. Nr 7-23/ W przypadku dwóch lokali nastpiła sprzeda po cenie rynkowej tj.: - 41.586 tys za 17,78 m2-45.526 tys. za 31,76 m2 /zał Nr 24-25/ Nabywcami przedmiotowych dwóch lokali były osoby uprawnione w rozumieniu art.2 pkt.2 wyej wymienionej ustawy. Poniewa osoby te nie były pracownikami Przedsibiorstwa cena sprzeday mieszka była taka sama jak cena wynikajca z operatu szacunkowego. Integraln cz przedmiotowego budynku stanowi równie dwa garae, które sprzedano drog postpowania ofertowego w wyniku ogłoszenia w prasie. W dniu 24 listopada 2003 roku poleceniem słubowym nr 5/2003 zarzdcy Przedsibiorstwa Geologicznego Budownictwa Wodnego została powołana Komisja Przetargowa, której celem było przeprowadzenie przetargu na sprzeda lokali uytkowych (garay). W skład Komisji weszli: 1. [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] ii przewodniczcy Komisji 2. [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] iii członek Komisji 3. [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] iv członek Komisji/zał nr 26/ 6
Zgodnie z operatami szacunkowymi dotyczcymi wyceny przedmiotowych garay sporzdzonymi przez rzeczoznawc majtkowego dr in. Pani [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] v w Krakowie w dniu 18 wrzenia 2003 roku warto rynkow garay wraz z udziałami w czciach wspólnych budynku i gruntu ustalono odpowiednio na kwoty: - gara nr 1 5.590 tys. zł. - gara nr 2 5.066 tys. zł./zał nr 27/ Zgodnie z protokołem z przebiegu przetargu ofertowego nieograniczonego z dnia 28 stycznia 2004 roku, najwysza cena oferowana za gara nr 1 wyniosła 7.500,00 tys. zł. /zał nr 28/ W przypadku garau nr 2 najwysza oferowana cena wyniosła 7.000,00 tys.zł /zał nr 29// W dniu 3 lutego 2004 roku w Krakowie została podpisana umowa ustanowienia odrbnej własnoci garay i sprzeday. II. Wewntrzne uregulowania Przedsibiorstwa okrelajce tryb i kryteria wyboru kontrahentów. Zgodnie z wyjanieniami udzielonymi przez Zarzdc Przedsibiorstwo prowadzi roboty specjalistyczne na przesłonach inekcyjnych i do tego celu potrzebuje odpowiednich narzdzi i nietypowego osprztu wiertniczego oraz czci zamiennych. Głównym producentem powyszego sprztu s Zakłady Mechaniczne Urzdze Wiertniczych w Sosnowcu. Pokrywaj one 60% potrzeb Przedsibiorstwa w osprzcie wiertniczym. Z pozostałymi producentami i dostawcami Przedsibiorstwo cyt....negocjuje zakupy poprzez analiz i dowiadczenie zawodowe oraz porównania cenowe poszczególnych dostawców koniec cyt. W zalenoci od specjalizacji Przedsibiorstwo współpracuje z nastpujcymi firmami: - Boart- Logyear - Zakłady Mechaniczne Urzdze Wiertniczych - PHU DIAMBOR - TOFAMA - ZREMB - WODNIK - WIERT - GEOD - OMAG - PHU TRNSMAR - KRAK-CEM - CEMEKO /zal Nr 30/ Na tym sprawozdanie zakoczono i podpisano. Sprawozdanie zostało sporzdzone w dwóch jednobrzmicych egzemplarzach. 7
Zespół kontrolujcy: 1 (-)Dorota Dyras 2 (-)Agnieszka wierczyska 3 (-)Maria Lembas Kraków, dnia 28 kwietnia 2004 roku Załczniki: 1. Aneks NR 2 z dnia 29 grudnia 2003 roku do umowy o zarzdzanie przedsibiorstwem pastwowym pod nazwa; Przedsibiorstwo Geologiczne Budownictwa Wodnego zawartej w dniu 29 grudnia 2000 roku. 2. Statut Przedsibiorstwa. 3. Odpis z KRS 4. F- 01 z 2002, 2003 oraz 2004 roku 5. Zestawienie nalenoci i zobowiza Przedsibiorstwa 6. Informacje zarzdcy Przedsibiorstwa dla UW 7-25.Akty notarialne dotyczce sprzeday mieszka 26. Polecenie słubowe nr 5/2003 zarzdcy w sprawie powołania Komisji Przetargowej 27. Akt notarialny dotyczcy sprzeday garay 28. Protokół z przebiegu przetargu ofertowego nieograniczonego na gara nr 1 29. Protokół z przebiegu przetargu ofertowego nieograniczonego na gara nr 2 30. Owiadczenie zarzdcy dotyczce kryteriów wyboru kontrahenta i A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko rzeczoznawcy, ii A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko członka komisji, 8
HYDROGEO w Krakowie iii A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko członka komisji, iv A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko członka komisji, v A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko rzeczoznawcy, 9