SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Transkrypt

1 MENNICA POLSKA S.A. SPRAWOZDANIE FINANSOWE Raport kwartalny na dzie 30 wrzenia 2005 roku 1

2 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 3 kwartał 2005 roku okres od roku 3 kwartały 2005 roku narastajco okres od do roku kontynuowana zaniechana Razem kontynuowana zaniechana Przychody netto ze sprzeday Przychody ze sprzeday produktów i usług Przychody ze sprzeday towarów i materiałów Koszty własny sprzeday Zysk brutto na sprzeday Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzeday Koszty ogólnego zarzdu Pozostałe koszty operacyjne Zysk na działalnoci operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Koszty finansowe netto Udział w zyskach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk netto Zysk na sprzeday dotyczcy działalnoci zaniechanej Zysk netto za rok obrotowy Razem Zysk netto przypadajcy na jedn akcj Podstawowy 0,88 0,88 4,69 4,69 Rozwodniony 2

3 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT MENNICA POLSKA SPÓŁKA AKCYJNA kontynuowana 3 kwartał 2004 roku okres od roku zaniechana Razem 3 kwartały 2004 roku narastajco okres od do roku kontynuowana zaniechana Przychody netto ze sprzeday Przychody ze sprzeday produktów i usług Przychody ze sprzeday towarów i materiałów Koszty własny sprzeday Zysk brutto na sprzeday Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzeday Koszty ogólnego zarzdu Pozostałe koszty operacyjne Zysk na działalnoci operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Koszty finansowe netto (-) 692 (-) Udział w zyskach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk netto Zysk na sprzeday dotyczcy działalnoci zaniechanej Zysk netto za rok obrotowy Razem Zysk netto przypadajcy na jedn akcj Podstawowy 1,47 1,47 4,92 4,92 Rozwodniony 3

4 BILANS AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartoci niematerialne Nieruchomoci inwestycyjne Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i współzalenych wycenianych metod praw własnoci Pozostałe inwestycje długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Przedpłata z tytułu wieczystego uytkowania Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Zapasy Pozostałe inwestycje krótkoterminowe Nalenoci z tytułu podatku dochodowego Nalenoci handlowe oraz pozostałe rodki pienine i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe przeznaczone do sprzeday Aktywa obrotowe razem A k t y w a r a z e m

5 PASYWA Kapitał własny Kapitał akcyjny Akcje własne Kapitał z emisji akcji powyej ich wartoci nominalnej Elementy kapitału dotyczce aktywów przeznaczonych do sprzeday Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych Zyski zatrzymane (-) 955 Kapitał własny razem Zobowizania Zobowizania z tytułu kredytów, poyczek oraz innych instrumentów dłunych Zobowizania z tytułu wiadcze pracowniczych Zobowizania z tytułu leasingu finansowego Rezerwy Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowizania długoterminowe razem Kredyt w rachunku biecym Zobowizania z tytułu kredytów, poyczek oraz innych instrumentów dłunych Zobowizania z tytułu podatku dochodowego Zobowizania handlowe oraz pozostałe Rezerwy Zobowizania zwizane z aktywami trwałymi przeznaczonymi do sprzeday Zobowizania krótkoterminowe razem Zobowizania razem P a s y w a r a z e m

6 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 1 stycznia 2004 r. (wykazane poprzednio) Zmiana zasad rachunkowoci/ korekta błdu 1 stycznia 2004 r. (po przekształceniu) Kapitał akcyjny Akcje własne Kapitał z emisji akcji powyej ich wartoci nominalnej Elementy kapitału dotyczce aktywów przeznaczonych do sprzeday Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych Zyski zatrzymane Kapitał własny razem (-) (-) Zyski oraz straty w okresie Nabycie / sprzeda akcji własnych Wypłata dywidendy (-) (-) Emisja akcji Podział wyniku finansowego (-) Zmniejszenia, z tytułu wrzenia 2004 r stycznia 2004 r (-) Zyski oraz straty w okresie Nabycie / sprzeda akcji własnych Wypłata dywidendy akcjonariuszom (-) (-) Emisja akcji Koszty emisji akcji Podział wyniku finansowego (-) Zmniejszenia, z tytułu roku

7 1 stycznia 2005 r Zyski oraz straty w okresie Nabycie / sprzeda akcji własnych Wypłata dywidendy akcjonariuszom (-) (-) Emisja akcji Koszty emisji akcji Podział wyniku finansowego 46 (-) 46 0 Zmniejszenia, z tytułu wrzenia 2005 r

8 RACHUNEK PRZEPŁYWU RODKÓW PIENI NYCH Przepływy rodków pieninych z działalnoci operacyjnej Zysk za okres Korekty Amortyzacja Utworzenie / (odwrócenie) odpisów aktualizujcych Zyski / (straty) z tytułu rónic kursowych Zyski / (straty) z tytułu działalnoci inwestycyjnej (-) (-) Zyski / (straty) ze sprzeday rodków trwałych (-) 156 (-) 198 Odsetki (-) 671 (-) 594 Podatek dochodowy Zysk w spółkach stowarzyszonych i współzalenych wycenianych metod praw własnoci Zmiana stanu nalenoci (-) (-) Zmiana stanu zapasów (-) (-) Zmiana stanu zobowiza handlowych oraz pozostałych Zmiana stanu rezerw i zobowiza z tytułu wiadcze pracowniczych (-) 741 (-) 386 rodki pienine netto wygenerowane na działalnoci operacyjnej Odsetki zapłacone (-) 211 (-) 515 Podatek zapłacony (-) (-) Zysk na sprzeday działalnoci zaniechanej rodki pienine netto z działalnoci operacyjnej Przepływy rodków pieninych z działalnoci inwestycyjnej Wpływy ze sprzeday wartoci niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Wpływy ze sprzeday aktywów finansowych Dywidendy otrzymane Odsetki otrzymane Wpływy ze sprzeday spółki Pozostałe wpływy Wydatki na zakup spółki zalenej 126 Wydatki na zakup wartoci niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Wydatki na zakup nieruchomoci inwestycyjnych 64 Wydatki na zakup aktywów finansowych Wydatki na prace rozwojowe rodki pienine netto z działalnoci inwestycyjnej 694 (-) 170 8

9 RACHUNEK PRZEPŁYWU RODKÓW PIENI NYCH Przepływy rodków pieninych z działalnoci finansowej Wpływy netto z emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych Zacignicie kredytów i poyczek Nabycie akcji własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli Wydatki na spłat kredytów i poyczek Wykup dłunych papierów wartociowych Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego Inne wydatki finansowe rodki pienine netto z działalnoci finansowej (-) (-) Przepływy pienine netto, razem (-) Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: (-) rodki pienine na pocztek okresu rodki pienine na koniec okresu Sprawozdanie finansowe na dzie 30 wrzenia 2005 roku zostało sporzdzone zgodnie z Midzynarodowymi Standardami Sprawozdawczoci Finansowej (MSSF). Pozycje wykazane w raporcie kwartalnym s ustalone zgodnie z obowizujcymi zasadami wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto okrelonych na dzie bilansowy, z zachowaniem zasady ostronej wyceny i odzwierciedlaj rzeczywist sytuacj majtkow Spółki. Zgodnie z Uchwał Nr 1 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Wspólników Mennicy Pastwowej S.A. z dnia 15 lutego 2005 roku, poczwszy od roku obrotowego rozpoczynajcego si 1 stycznia 2005 roku Mennica Pastwowa S.A. sporzdza bdzie jednostkowe sprawozdania finansowe zgodnie z Midzynarodowymi Standardami Rachunkowoci, Midzynarodowymi Standardami Sprawozdawczoci Finansowej oraz zwizanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporzdze Komisji Europejskiej. Sprawozdanie finansowe jest sporzdzone zgodnie z koncepcj kosztu historycznego, za wyjtkiem aktualizacji wyceny niektórych aktywów trwałych. Zasady rachunkowoci stosowane przez Mennic Polsk S.A. przedstawione zostały w raporcie półrocznym P 2005 przekazanym do publicznej wiadomoci roku. Raport zawiera porównywalne dane z analogicznym okresem roku poprzedniego. Spółka skorygowała rezerw na podatek dochodowy - łcznie w III kwartale 2005 roku utworzono rezerw na kwot 37 tys. zł. Dokonano równie korekty aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - łcznie zmniejszono wysoko aktywów o kwot 207 tys. zł. Działajc zgodnie z przyjtymi zasadami rachunkowoci Spółka skorygowała w III kwartale 2005 roku odpisy aktualizujce nalenoci tworzc odpisy na kwot 200 tys. zł. Wykaz jednostek zalenych wchodzcych w skład grupy kapitałowej, których dane objte s skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym: 9

10 1. Mennica Technologie S. A. w Likwidacji (dawniej Mintpol-Intermat S.A.) z siedzib w Warszawie zawiesiła działalno dnia 1 padziernika 2003 roku. Kapitał podstawowy wynosi ,00 zł tj akcji o wartoci nominalnej 5,00 zł kada. Mennica Polska S.A. posiada 100 % akcji jedyny akcjonariusz. Nadzwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy uchwał nr 1 z dnia 13 stycznia 2005 roku postanowiło rozwiza Spółk i postawi j w stan likwidacji. 2. Mennica Invest Sp. z o.o. z siedzib w Warszawie, której przedmiotem działalnoci jest głównie wykonywanie robót ogólnobudowlanych w zakresie montau i wznoszenia budynków i budowli a take rozbiórki i burzenia, roboty ziemne. Fundusz podstawowy wynosi ,00 zł tj. 100 udziałów po 500,00 zł kady. Mennica Polska S.A. posiada 100 % udziałów. 3. Mennica Ochrona Sp. z o.o. z siedzib w Warszawie, której przedmiotem działalnoci jest głównie działalno dochodzeniowo-detektywistyczna i ochroniarska. Fundusz podstawowy wynosi ,00 zł tj. 600 udziałów o wartoci nominalnej 500,00 zł kady. Mennica Polska S.A. posiada 100 % udziałów. 4. Mennica - Metale S.A. w Likwidacji z siedzib w Warszawie zawiesiła działalno operacyjn dnia 1 stycznia 1999 roku. Kapitał podstawowy wynosi ,00 zł i dzieli si na akcji o wartoci nominalnej 100,00 zł kada. Mennica Polska S.A. posiada bezporednio 99 % akcji i porednio poprzez Mennic Technologie S.A. w Likwidacji 1 % akcji. Nadzwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy uchwał nr z dnia 13 stycznia 2005 roku postanowiło rozwiza Spółk i postawi j w stan likwidacji. 5. Mennica - Metale Szlachetne Sp. z o.o. z siedzib w Warszawie zajmujca si produkcj i przerobem metali szlachetnych, instrumentów i przyrzdów pomiarowych oraz produkcj farb i lakierów. Kapitał podstawowy wynosi ,00 zł tj udziałów o wartoci nominalnej 500,00 zł kady. Mennica Polska S.A. posiada 100 % udziałów. Ponadto informujemy, e w okresie objtym sprawozdaniem finansowym: - nie wystpiła sezonowo lub cykliczno w działalnoci Spółki, - nie nastpiła emisja, wykup lub spłata dłunych i kapitałowych papierów wartociowych, - dnia 23 czerwca 2005 roku nastpiła wypłata dywidendy w kwocie ,25 zł tj. 5,77 zł na jedn akcj, - po dniu 30 wrzenia 2005 roku nie wystpiły zdarzenia nie ujte w kwartalnym sprawozdaniu finansowym, które mogłyby w znaczcy sposób wpłyn na przyszłe wyniki finansowe Spółki, - nie wystpiło: połczenie jednostek gospodarczych; przejcie lub sprzeda jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych; podział, restrukturyzacja i zaniechanie działalnoci, - nie wystpuj zobowizania warunkowe i aktywa warunkowe. Informujemy równie, e nie wszczto przed sdem lub organem administracji publicznej postpowa, dotyczcych zobowiza lub wierzytelnoci Spółki i jednostek zalenych, których łczna warto stanowiłaby co najmniej 10 % kapitałów własnych Spółki. Sposób przeliczenia złotych na EURO okrela 89 ust. 2 Rozporzdzenia Ministra Finansów z dnia 19 padziernika 2005 roku tzn. - poszczególne pozycje bilansu przelicza si na złote lub euro według redniego kursu obowizujcego na dzie bilansowy ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski - dla danych za III kwartał 2005 roku przyjto kurs EURO z dnia 30 wrzenia tj. 3,9166 a dla danych za III kwartał 2004 roku kurs w wysokoci 4,3832; - poszczególne pozycje rachunku zysków i strat przelicza si na złote lub euro według kursu stanowicego redni arytmetyczn rednich kursów ustalonych przez NBP dla waluty, w której zostały sporzdzone informacje finansowe podlegajce przeliczeniu, obowizujcych na ostatni dzie kadego zakoczonego miesica roku obrotowego - dla danych za III kwartał 2005 roku przyjto nastpujce kursy EURO tj. z dnia ,0758; z dnia ,0495 i z dnia ,9166; kurs redni za okres od do roku wyniósł 4,0583 natomiast za okres od do roku przyjto kurs redni 4,6214. Spółka nie publikuje prognoz wyników na dany rok. Wykaz akcjonariuszy posiadajcych co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy na dzie sporzdzenia raportu - zgodnie z posiadanymi informacjami - obejmuje: - Ministerstwo Skarbu Pastwa akcji / głosów 31,64% głosów; - Bank Gospodarstwa Krajowego akcji / głosów 10,26% głosów 10

11 - Zbigniew Jakubas wraz ze Spółkami Multico Sp. z o.o. oraz "Multico Press" Sp. z o.o akcji / głosów 36,54 % głosów - w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego zwikszy si stan posiadanych akcji Spółki o sztuk akcji. Zgodnie z posiadanymi informacjami informujemy o zmianie w stanie posiadania akcji Spółki lub uprawnie do nich przez osoby zarzdzajce i nadzorujce emitenta, w okresie od przekazania poprzedniego raportu : 1. Osoby zarzdzajce: - Leszek Kula Członek Zarzdu: na dzie sporzdzenia raportu posiadał 995 sztuk akcji i 0 sztuk opcji; nie nastpiły zmiany w stania posiadania akcji/opcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego; - Pozostałe osoby zarzdzajce nie posiadaj akcji ani opcji Spółki; 2. Osoby nadzorujce: - Pan Zbigniew Jakubas - Przewodniczcy Rady Nadzorczej na dzie sporzdzenia raportu posiadał sztuk akcji i 0 sztuk opcji; w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego nabył sztuk akcji i 0 sztuk opcji; - Pan Józef Werner - Sekretarz Rady Nadzorczej na dzie sporzdzenia raportu posiadał sztuk akcji i 0 sztuk opcji; nie nastpiły zmiany w stanie posiadania akcji/opcji w kresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego; - Pan Sławomir Nitek Członek Rady Nadzorczej na dzie sporzdzenia raportu posiadał sztuk akcji i 0 sztuk opcji; nie nastpiły zmiany w stanie posiadania akcji/opcji w kresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego; - Pozostali Członkowie Rady Nadzorczej nie posiadaj akcji/opcji Spółki. Na dzie roku Mennica Polska S.A. nie udzieliła adnych porcze lub gwarancji. Najwaniejsze zdarzenia w III kwartale 2005 roku przedstawiaj si nastpujco: 1. W dniu 12 wrzenia 2005 roku wpłynło do Spółki pismo Departamentu Prywatyzacji i Ministerstwa Skarbu Pastwa z dnia 7 wrzenia 2005 roku, w którym, w zwizku z planowanym zbyciem nalecych do Skarbu Pastwa akcji Mennicy Polskiej S.A., zwrócono si o przedłoenie owiadczenia Zarzdu Spółki na temat ewentualnych roszcze reprywatyzacyjnych zgłoszonych do majtku Mennicy Polskiej S.A.. 2. Zarzd Mennicy Polskiej S.A. otrzymał w dniu 19 padziernika 2005 roku zawiadomienie, w którym, działajc na podstawie art. 161F oraz art. 147 ust. 2 pkt 1 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. Prawo o publicznym obrocie papierami wartociowymi, poinformowano, e Pan Zbigniew Jakubas, przewodniczcy Rady Nadzorczej Mennicy Polskiej S.A. jako podmiot dominujcy wraz ze spółkami Multico Sp. z o.o. i Multico-Press Sp. z o.o. zwikszył swoje zaangaowanie w spółce Mennica Polska S.A. Na dzie 19 padziernika 2005 roku posiadaj razem szt. akcji, które daj 36,54 % liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. 3. Dnia 28 padziernika 2005 roku został przekazany skonsolidowany raport półroczny PS_2005. Poza tym nie wystpiły inne zdarzenia okrelone w 91 ust. 6 Rozporzdzenia Ministra Finansów z dnia 19 padziernika 2005 roku w sprawie informacji biecych i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartociowych. Warszawa dnia 3 listopada 2005 roku 11