Załącznik nr 2 Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych dotyczących ryzyka 1. Profil ryzyka Banku Profil ryzyka Banku determinowany jest przez wskaźniki określające akceptowalny poziom ryzyka. Poniżej przedstawiono akceptowalny poziom apetytu na podstawowe ryzyka, określony przez pryzmat maksymalnej alokacji funduszy własnych. Pozostałe wskaźniki stanowiące miarę akceptowalnego poziomu na poszczególne rodzaje ryzyka oraz ustanowione dla nich limity zawierają kolejne Tabele. Akceptowalny poziom ryzyka: L.p. Nazwa ryzyka Istotne (T/N) 1. Ryzyko kredytowe T 2. Ryzyko rynkowe (walutowe) T 3 4. Ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej Ryzyko operacyjne ( w tym ryzyko braku zgodności) 5. Ryzyko płynności i finansowania T 9. Ryzyko biznesowe T 10. Ryzyko modeli N 11. Ryzyko kapitałowe (ryzyko koncentracji funduszu udziałowego, koncentracji dużych udziałów, niedotrzymania minimalnych progów kapitałowych) T T T Miara akceptowalnego apetytu na ryzyko Limit Wielkość ryzyka na 31.12.2018 r. (wykorzystanie limitu) 60 % 67,0 % 2 % 0 % 9 % 97,5 % 10 % 56,8 % 3 % 0 % 3 % 58,9 % 0,4 % 70,6 % 0,1 % 0,0 % 1
2. Podstawowe składniki bilansu i rachunku wyników Lp. Wyszczególnienie 31.12.2018. Podstawowe składniki bilansu 1 Suma bilansowa 306.568.874,60 2 Fundusze własne 26.313.167,35 3 Depozyty ogółem, w tym: - depozyty sektora finansowego - depozyty sektora niefinansowego, w tym: depozyty osób prywatnych depozyty pozostałych podmiotów niefinansowych - depozyty sektora budżetowego 276.175.643,10 0,00 250.778.628,80 211.817.086,61 38.961.542,19 25.397.014,30 4 Kredyty ogółem, w tym: - kredyty dla sektora niefinansowego, w tym: kredyty dla osób prywatnych kredyty dla pozostałych podmiotów niefinansowych - kredyty dla sektora budżetowego 156.430.914,15 127.845.714,50 61.485.100,00 66.360.614,50 28.585.199,65 5 Należności od sektora finansowego 37.915.439,82 6 Papiery wartościowe, w tym: papiery wartościowe Skarbu Państwa i NBP Podstawowe składniki rachunku wyników 99.854.013,97 93.300.032,54 7 Wynik finansowy brutto 2.455.539,29 8 Wynik finansowy netto 1.860.281,29 9 Wynik odsetkowy 7.276.801,05 10 Wynik z prowizji 2.758.665,33 11 Koszty działania 7.176.930,33 12 Saldo rezerw celowych na należności (różnica wartości rezerw i aktualizacji) - 78.201,16 3. Wskaźniki dotyczące adekwatności kapitałowej 1 Udział kapitału Tier II w kapitale Tier I 33,33 % 2,42 % 2 Wskaźnik kapitału podstawowego Tier I 9,375 % 17,01 % 3 Wskaźnik kapitału Tier I 10,875 % 17,01 % 4 Wskaźnik łącznego kapitału 12,875 % 17,43 % 5 Wewnętrzny współczynnik wypłacalności 8 % 14,10 % 6 Wskaźnik dźwigni 6 % 7,75 % 2
4. Wskaźniki dotyczące ryzyka kredytowego Ryzyko kredytowe 1 Wskaźnik ryzyka ogółem (sektor niefinansowy) - 2,21 % 2 Wskaźnik ryzyka w grupie należności od przedsiębiorstw i spółek państwowych - 0,00 % 3 Wskaźnik ryzyka w grupie należności od przedsiębiorstw i spółek prywatnych oraz - 10,72 % spółdzielni 4 Wskaźnik ryzyka w grupie należności od przedsiębiorstw indywidualnych - 1,34 % 5 Wskaźnik ryzyka w grupie należności od osób prywatnych - 0,20 % 6 Wskaźnik ryzyka w grupie należności od rolników indywidualnych - 0,00 7 Wskaźnik ryzyka w grupie należności od instytucji niekomercyjnych działających na rzecz gospodarstw domowych - 0,00 Ryzyko koncentracji zaangażowań 8 ekspozycja wobec klienta lub grupy powiązanych klientów, po uwzględnieniu skutku ograniczenia ryzyka kredytowego (art. 399-403 5.833.773,65 4.466.641,48 CRR) 9 ekspozycja wobec instytucji lub grupy powiązanych klientów jeżeli do grupy należy co najmniej jedna instytucja po uwzględnieniu skutku 5.833.773,65 2.520.000,00 ograniczenia ryzyka kredytowego art. 399 403 CRR) 10 ekspozycja wobec członków Rady Nadzorczej, członków Zarządu, pracowników zajmujących kierownicze stanowiska, podmiotów powiązanych kapitałowo lub organizacyjnie z 5.695.773,59 219.375,96 członkiem Rady Nadzorczej, członkiem Zarządu, pracownikiem zajmującym kierownicze stanowisko 11 Suma dużych ekspozycji wobec klienta lub grupy powiązanych klientów 76.092.699,78 26.576.643,61 12 Limit ekspozycji wobec podmiotów z tej samej branży 31.705.291,25 20.791.061,79 13 Limit ekspozycji produktowej 50.728.466,52 43.537.706,39 14 Limit ekspozycji w rodzaj zabezpieczenia hipoteka mieszkalna 31.705.291,58 31.704.567,93 15 Limit ekspozycji w rodzaj zabezpieczenia hipoteka komercyjna 76.092.699,78 56.678.915,64 16 Limit ekspozycji w rodzaj zabezpieczenia pozostałe zabezpieczenia 57.069.524,84 63.260.934,17 Ryzyko detalicznych ekspozycji kredytowych (zgodnie z Rekomendacją T) 17 18 udzielonych na okres 1 roku (włącznie) udzielonych na okres od 1 roku do 5 lat (włącznie) 3 7.933.667,71 1.649.337,28 31.734.670,84 13.115.243,11
19 udzielonych na okres od 5 lat do 10 lat (włącznie) 23.801.003,13 13.220.886,29 20 udzielonych na okres od 10 lat do 20 lat (włącznie) 23.801.003,13 18.295.538,69 21 udzielonych na okres powyżej 20 lat 15.867.335,42 16.322.028,17 22 Udział kredytów konsumpcyjnych obejmujących między innymi karty kredytowe, limity w rachunku bieżącym, kredyty gotówkowe, kredyty studenckie, 39.668.338,55 23.786.185,05 kredyty samochodowe, kredyty na zakup sprzętu AGD 23 Udział kredytów mieszkaniowych 55.535.673,96 33.986.544,49 24 Udział kredytów hipotecznych (UKH) 9.520.401,25 4.830,304,00 25 Udział kredytów na zakup papierów wartościowych 7.933,667,71 0,00 26 Wskaźnik jakości detalicznych ekspozycji kredytowych 3 % 0,20 % Ryzyko ekspozycji kredytowych na nieruchomości oraz zaangażowań długoterminowych 27 zabezpieczonych hipoteką mieszkalną w portfelu 28 Wskaźnik jakości detalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką mieszkalną 29 zabezpieczonych hipoteką komercyjną w portfelu 30 Wskaźnik jakości detalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką komercyjną 31 Udział niedetalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką mieszkalną w portfelu 32 Wskaźnik jakości niedetalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką mieszkalną 33 Udział niedetalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką komercyjną w portfelu 34 Wskaźnik jakości niedetalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką komercyjną 35 Udział ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie w sumie bilansowej (%) 36 Udział ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie w kredytach ogółem (%) 37 Wskaźnik jakości ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie 38 Wskaźnik LtV dla ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie 25,00 % 20,56 % 3,00 % 0,25 % 5,00 % 2,64 % 3,00 % 0,00 % 10,00 % 1,46 % 5,00 % 0,88 % 55,00 % 32,26 % 5,00 % 5,03 % - 29,47 % - 56,93 % - 2,96 % - 32,91 % 4
5. Wskaźniki dotyczące ryzyka płynności 1 Wskaźnik płynności krótkoterminowej (do 30 dni) min 1,20 1,64 2 Wskaźnik płynności średniookresowej 1-12 m-cy min 0,70 1,67 3 Wskaźnik płynności długookresowej powyżej 12 m-cy max 0,80 0,62 4 Aktywa płynne/aktywa ogółem min 23 % 41,97 % 5 Depozyty dużych klientów /depozyty ogółem max 33 % 24,13 % Wskaźnik pokrycia aktywami płynnymi depozytów 6 niestabilnych Wskaźnik udziału pożyczek i kredytów netto 7 w depozytach ogółem Wskaźnik udziału kredytów brutto zapadających 8 powyżej 3 lat w depozytach stabilnych Nadzorcze miary płynności min 100% 167,31 % max 75% 56,99 % max 50% 45,14 % 9 Luka płynności krótkoterminowej (M1) 0,00 55.409 tys. 10 Współczynnik płynności krótkoterminowej (M2) min 1 1,75 11 12 Współczynnik pokrycia aktywów niepłynnych uznanymi kapitałami (M3) Współczynnik pokrycia aktywów niepłynnych i aktywów o ograniczonej płynności uznanymi kapitałami i środkami obcymi stabilnymi (M4) min 1 1,96 min 1 1,33 6. Wskaźniki dotyczące ryzyka stopy procentowej Lp. Wskaźnik Limit 31.12.2018 1. 2. 3. 4. limit na zmianę poziomu prognozowanego wyniku odsetkowego w okresie najbliższych 12 miesięcy na wskutek działania ryzyka przeszacowania (wzrost stóp procentowych) limit na zmianę poziomu prognozowanego wyniku odsetkowego w okresie najbliższych 12 miesięcy na wskutek działania ryzyka przeszacowania (spadek stóp procentowych) limit na udział luki skumulowanej w sumie aktywów oprocentowanych limit dopuszczalnej zmiany wyniku odsetkowego Banku w okresie najbliższych dwunastu miesięcy przy założeniu zmiany oprocentowania o 1 % w stosunku do funduszy własnych 5 max 16 % 14,34 % max -22 % -19,36 % max 35 % 30,31 % max 4 % 3,52 %
5. Limit na minimalną marżę odsetkową min 2,30 % 2,57 % 7. Wskaźniki dotyczące ryzyka walutowego 1. 2. Skala działalności walutowej mierzona udziałem depozytów walutowych do depozytów ogółem Pozycja walutowa całkowita w odniesieniu do funduszy własnych 5 % 3,72 % 0,5 % 0,07 % 8. Wskaźniki dotyczące ryzyka operacyjnego 1. Poziom rocznych strat operacyjnych brutto w odniesieniu do wskaźnika BIA 50 % 12,92 % 6