UCHWAŁA NR XXIV/135/13 RADY GMINY SPYTKOWICE z dnia 22 stycznia 2013 r. w sprawie:przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Spytkowice. Na podstawie : art. 226, art. 227, art. 228, art. 230 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157 poz. 1240). Rada Gminy Spytkowice Uchwala, co następuje: 1. 1. Przyjmuje się wieloletnią prognozę finansową na lata 2013-2020 w treści załącznika nr 1 do niniejszej uchwały składającego się z tabeli głównej, tabeli zawierającej wielkości informacyjne i kontrolne oraz z objaśnień przyjętych wartości. 2. Przyjmuje się wykaz planowanych realizowanych przedsięwzięć w treści załącznika nr 2 do niniejszej uchwały. 2. Upoważnia się Wójta Gminy Spytkowice do zaciągania zobowiązań: 1) związanych z realizacją zamieszczonych w prognozie przedsięwzięć, 2) z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy - do wysokości limitów zobowiązań określonych załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały. 3. Upoważnia się Wójta Gminy Spytkowice do przekazania kierownikom jednostek organizacyjnych Gminy uprawnień do zaciągania zobowiązań o których mowa w 2 uchwały 4. Traci moc Uchwała nr XIV/70/12 Rady Gminy Spytkowice z dnia 30 stycznia 2012 roku w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Spytkowice z późniejszymi zmianami. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia z mocą obowiązującą od 1 stycznia 2013r. 5. Przewodniczący Rady Barbara Dziur Strona 1
Załacznik Nr 1 do uchwały Rady Wieloletnia Prognoza Finansowa... Nr XXIV/135/13 z dnia 22 stycznia 2013 Gminy Spytkowic lp. Wyszczególnienie Przewidywane wykonanie 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 I Dochody 12 842 049 15 636 607 12 932 053 13 368 655 14 037 090 14 738 945 15 472 750 16 246 387 17 058 710 a bieżące 12 079 597 12 523 908 12 732 053 13 368 655 14 037 090 14 738 945 15 472 750 16 246 387 17 058 710 b majątkowe 762 452 3 112 699 200 000 0 0 0 0 0 0 sprzedaż majątku 36 000 0 0 0 0 0 0 0 0 II Wydatki 16 834 047 13 526 187 12 394 469 12 928 797 13 507 090 14 158 945 14 892 750 15 576 387 16 232 053 a bieżące 11 300 201 11 893 855 12 108 965 12 472 250 12 846 420 13 231 820 13 628 780 14 037 650 14 458 780 obsługa długu 190 000 190 000 160 000 150 000 140 000 120 000 100 000 60 000 40 000 gwarancje i poręczenia wynagrodzenia i składki od nich naliczane 6 092 596 6 297 126 6 537 540 6 733 670 6 935 680 7 143 750 7 359 100 7 578 850 7 806 220 wydatki związane z funkcjonowaniem organów j.s.t. 1 561 300 1 670 982 1 732 240 1 784 210 1 837 740 1 892 875 1 949 680 2 008 170 2 068 420 Przedsięwzięcia x 950 589 877 777 781 428 791 861 815 640 850 127 875 645 1 001 967 b majątkowe 5 533 846 1 632 332 285 504 456 547 660 670 927 125 1 263 970 1 538 737 1 773 273 Przedsięwzięcia x 745 000 0 0 0 0 0 0 0 III Przychody 4 680 059 989 489 0 0 0 0 0 0 0 a zaciągany dług 3 445 759 989 489 0 0 0 0 0 0 0 pożyczki 2 270 591 0 0 0 0 0 0 0 0 kredyty 1 175 168 989 489 0 0 0 0 0 0 0 emisja obligacji 0 0 0 0 0 0 0 0 b wolne środki 1 234 300 c nadwyżka budżetowa z lat poprzednich d spłata udzielonych pożyczek IV Rozchody 688 061 3 099 909 537 584 439 858 530 000 580 000 580 000 670 000 826 657 a spłata długu 688 061 3 099 909 537 584 439 858 530 000 580 000 580 000 670 000 826 657 pożyczki 438 061 2 742 431 207 584 9 858 0 0 0 0 0 kredyty 250 000 357 478 330 000 430 000 530 000 580 000 580 000 670 000 826 657 wykup obligacji 0 0 0 0 0 0 0 0 b pożyczki do udzielenia V Wynik budżetu (+ nadwyżka; - deficyt) -3 991 999 2 110 420 537 584 439 858 530 000 580 000 580 000 670 000 826 657 Va Finansowanie deficytu x 0 0 0 0 0 0 0 0 pożyczki x 0 0 0 0 0 0 0 0 kredyty x 0 0 0 0 0 0 0 0 emisja obligacji x 0 0 0 0 0 0 0 0 wolne środki x 0 0 0 0 0 0 0 0 nadwyżka budżetowa z lat poprzednich x 0 0 0 0 0 0 0 0 spłata udzielonych pożyczek x 0 0 0 0 0 0 0 0 Vb Przeznaczenie nadwyżki x 2 110 420 537 584 439 858 530 000 580 000 580 000 670 000 826 657 spłata zaciągniętęgo długu x 2 110 420 537 584 439 858 530 000 580 000 580 000 670 000 826 657 udzielenie pożyczek x 0 0 0 0 0 0 0 0 Sposób sfinansowania spłaty długu - rozchodów x 3 099 909 537 584 439 858 530 000 580 000 580 000 670 000 826 657 pożyczki x 0 0 0 0 0 0 0 0 kredyty x 989 489 0 0 0 0 0 0 0 emisja obligacji x 0 0 0 0 0 0 0 0 Vc wolne środki x 0 0 0 0 0 0 0 0 nadwyżka budżetowa z lat poprzednich x 0 0 0 0 0 0 0 0 spłata udzielonych pożyczek x 0 0 0 0 0 0 0 0 nadwyżka budżetowa x 2 110 420 537 584 439 858 530 000 580 000 580 000 670 000 826 657 VI Dług / Prognoza kwoty długu 6 274 519 4 164 099 3 626 515 3 186 657 2 656 657 2 076 657 1 496 657 826 657 0 VIa W tym dług wynikający z umów (odroczone terminy płatności) x 0 x x x x x x x VII Relacja z art. 169 ustawy o finansach publicznych z dnia 30 czerwca 2005r (max 15%) 6,84% 6,52% x x x x x x x Strona 2
VIII Relacja z art. 170 ustawy o finansach publicznych z dnia 30 czerwca 2005r (max 60%) 31,18% 26,63% x x x x x x x Limit obciążeń budżetu spłatą długu, kosztami jego obsługi oraz poręczeniami i gwarancjami - zgodnie z IX. art. 243 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r o x 0,0963 0,0751 0,0471 0,0518 0,0667 0,0847 0,1021 0,1191 finansach publicznych - średnia z trzech poprzednich lat X Faktyczne obciążenia budzetu spłatami zgodnie z wzorem z art. 243 ufp: (R + O) / D x 0,0652 0,0539 0,0441 0,0477 0,0475 0,0439 0,0449 0,0508 Relacja o ktorej mowa w art. 243 ustawy z dnia 27 XI sierpnia 2009r o finansach publicznych (wiersz IX minus wiersz X) - od roku 2014 nie może być ze x 0,0311 0,0212 0,0030 0,0041 0,0192 0,0408 0,0572 0,0683 znakiem "minus" Spełnianie (Tak) lub niespelnianie (Nie) relacji XII warunku z art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r o x TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK finansach publicznych (Dochody bieżące + sprzedaż majątku - wydatki XIII bieżące) / dochody ogółem: (Db+Sm-Wb)/D - dla x 0,0403 0,0482 0,0671 0,0848 0,1023 0,1192 0,1360 0,1524 danego roku XIV Równowaga budżetowa D+ P - W - R = 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Różnica dochody bieżące + nadwyżka z lat ubiegłych+ XV wolne środki - wydatki bieżące (art. 242 ust. 1 ufp) - od x 630 053 623 088 896 405 1 190 670 1 507 125 1 843 970 2 208 737 2 599 930 roku 2011 nie może być ze znakiem "minus" XVI Obsługa długu związana z UE 0 0 0 x x x x x XVII Spłata długu związana z UE 2 270 591 0 0 0 0 0 0 0 XVIII Dług na koniec roku związany z UE 2 270 591 0 0 0 0 0 0 0 0 XIX Gwarancje i poręczenia związane z UE - sam. os. prawne Przypadające na jednostkę kwoty zobowiązań XX x x związków j.s.t. Strona 3
Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej na lata 2013-2020 Gminy Spytkowice Uwagi ogólne: W wieloletniej prognozie finansowej na lata 2013-2020 przyjęto wzrost ogólnych kwot dochodów i wydatków. Dochody: Założono coroczny wzrost dochodów bieżących na poziomie 5% począwszy od roku 2014. W zakresie dochodów majątkowych wykazano: 1. w roku 2013: - dofinansowanie ze środków UE w ramach PROW działanie Odnowa i rozwój wsi na realizację zadania Przebudowa i rozbudowa istniejącego budynku na potrzeby Centrum Kultury w Spytkowicach, - dofinansowanie ze środków UE w ramach PROW oś LEADER działanie Odnowa i rozwój wsi na realizację zadania Infrastruktura towarzysząca na potrzeby Centrum Kultury w Spytkowicach, - dofinansowanie ze środków UE w ramach PROW działanie Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej na realizowane zadanie w latach 2012-2013 Rozbudowa oczyszczalni ścieków w Spytkowicach etap I wraz z budową kanalizacji sanitarnej (kolektory A, B, C, D) 2. w roku 2014: - dotacje majątkowe w ramach usuwania skutków powodzi Wydatki: Wydatki na obsługę długu zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych kredytów i pożyczek. Na tej samej podstawie zaplanowano wysokość rozchodów. Wynagrodzenia i składki związane z ich naliczaniem głównym składnikiem tego typu wydatków bieżących są wynagrodzenia pracowników oświaty. W roku 2013 zaplanowano je w wysokości jak w roku 2012. Pozostałe wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane zaplanowano zgodnie z zawartymi umowami o pracę. Lata następne zakładają wzrost o średnio 3%. Pozycja Wydatki związane z funkcjonowaniem organów j.s.t" obejmuje wydatki planowane w rozdziałach 75022 Rady gmin" oraz 75023 Urzędy gmin - założono 3% wzrost wydatków z tego tytułu w kolejnych latach. W ramach przedsięwzięć wykazanych w załączniku nr 2 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej wykazano: W punkcie I przedstawiono umowy, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki Strona 4
i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy. Są to umowy zawarte lub konieczne do zawarcia przez jednostki budżetowe (wykazane w kolumnie limity) na: - dostawę mediów (prąd, gaz, odbiór ścieków, wywóz śmieci) - usługi telekomunikacyjne (teł. stacjonarne, komórkowe, Internet), - usługi serwisowe sprzętu, - monitoring budynków, - ubezpieczenia majątku, - dzierżawę. Średni wzrost tych wydatków zaplanowano w wysokości ok. 3%. W punkcie II przedstawiono przedsięwzięcia w ramach wydatków bieżących, na które umowy są podpisane i są w trakcie realizacji ( przypadku kwoty wydatków w poszczególnych latach są podane w wysokości określonych w umowach), a także na zadania gminy realizowane cyklicznie wraz z limitem wydatków na zawarcie umów w poszczególnych latach ( przypadku wzrost zaplanowano w wysokości 3% rocznie). W punkcie III przedstawiono przedsięwzięcia w ramach wydatków majątkowych zaplanowane na poszczególne lata wraz z limitem zobowiązań na poszczególne zadania. Przychody. W roku 2013 zaplanowano następujące przychody z tytułu kredytów i pożyczek w kwocie 989.489,09 zł. planowany do spłaty do roku 2020. W pozostałych latach objętych WPF nie zaplanowano żadnych przychodów. Rozchody. Spłatę długu zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych pożyczek i kredytów. W roku 2013 ponadto zaplanowano spłatę pożyczki zaciągniętej w roku 2012 na wyprzedzające finansowanie na zadanie Rozbudowa oczyszczalni ścieków w Spytkowicach etap I wraz z budową kanalizacji sanitarnej (kolektory A, B, C, D). Wynik budżetu Pozycja V Wynik budżetu jest różnicą pomiędzy pozycjami I Dochody" a pozycją II Wydatki". Kwota długu, sposób jego sfinansowania i relacja o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych. Kwota wykazana jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku + zaciągany dług - spłata długu. Sposób finansowania długu - dług (jego spłata) w roku 2013 planowana jest z nowo zaciągniętego kredytu oraz z nadwyżki budżetu. Natomiast w latach 2014-2020 planowane jest finansowanie długu z nadwyżki budżetu. Relacja o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych wyliczona została Strona 5
w pozycjach od IX do XII załącznika nr 1. Zgodnie z art. 121 ust 8 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz 1241) na lata 2011-2013 objęte wieloletnią prognozą finansową zamiast zasad, o których mowa w przepisach art. 226 ust. 1 pkt 6 i art. 230 ust. 5 ustawy, o której mowa w art. 1, mają zastosowanie zasady określone w art. 169-171 ustawy, o której mowa w art. 85.- tj progi 15 % i 60%. W pozycjach VII i VIII załącznika nr 1 do uchwały w sprawie prognozy w tabeli głównej obliczane są ww. wskaźniki dla Gminy Spytkowice. Pozycja XIII tabeli zawierającej wielkości kontrolne i informacyjne jest to wiersz techniczny". Oblicza się w nim dla każdego roku fragment prawej części wzoru z art. 243 ustawy. Czyli: (Db + Sm -Wb)/D. Ułamek ten służy do obliczenia prawej" części wzoru w wierszach IX tabeli. Pozycja XIV jest to sprawdzenie równowagi budżetowej. Wynik tego wiersza musi być zawsze równy 0" (zero). Pozycja XV jest kontrolką przestrzegania zasady z art. 242 ustawy i powinna mieć wartość dodatnią lub 0". Wartość ujemna oznacza naruszenie ww art. Pozycje XVI, XVII, XVIII, XIX zawierają dane nt. długu, jego obsługi i gwarancji związanych ze środkami z Unii Europejskiej. Pozycja XX - dług związków przypadający do spłaty przez samorząd. Wielkości z tej pozycji wykorzystywane są do obliczenia wskaźników limitów (R+0)/D z tym, że do obliczeń włączany jest od roku 2014. Przewodniczący Rady Barbara Dziur Strona 6
Załącznik nr 2 do Uchwały Rady Gminy Nr XXIV/135/13 z dnia 22 sytcznia 2013 Spytkowice Lp. Nazwa i cel przedsięwzięcia Jednostka organizacyjna odpowiedzialna za realizację lub koordynująca wykonywanie przedsięwzięcia Okres realizacji Limit zobowiązań Łączne nakłady finansowe Nakłady poniesione w latach poprzednich Limity wydatków 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Umowy, o których mowa w art. 226, ust. 4 pkt 2 ufp (zapewnienie ciągłości działania jednostki) I Zapewnienie ciągłości działania jednostki: UG 2013-2020 5 677 167 6 257 167 968 515 580 000 597 400 615 322 633 790 652 820 682 420 702 900 824 000 II Przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226, ust. 4 pkt 1 ufp (wydatki bieżące) 1 2 3 Projekt "Rozwijamy się przez indywidualizację" w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki Projekt"Program aktywizacji społecznej i zawodowej w Gminie Spytkowice" w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki Projekt "Zapewnienie dostępu do Internetu osobom zagrożonym wykluczeniu cyfrowemu z terenu Gminy Spytkowice" w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka 2007-2013 ZEAS 2012-2013 43 000 93 998 50 998 43 000 GOPS 2013-2014 233 075 233 075 117 932 115 143 ZEAS 2013-2015 28 876 93 876 0 65 000 16 237 12 639 4 Zimowe utrzyamanie dróg UG 2013-2020 434 170 489 170 55 000 56 650 58 350 60 100 61 910 63 770 65 690 67 700 5 Dowożenie uczniów do szkół ZEAS 2013-2020 707 604 797 261 89 657 92 347 95 117 97 971 100 910 103 937 107 055 110 267 Suma X X 1 446 725 1 707 380 50 998 370 589 280 377 166 106 158 071 162 820 167 707 172 745 177 967 III Przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226, ust. 4 pkt 1 ufp (wydatki majątkowe) 1 2 Rozbudowa oczyszczalni ścieków w Spytkowicach - etap I wraz z budową kanalizacji sanitarnej (kolektory A, B, C, D) Wykonanie projektu budowlanego odcinka gminnej sieci wodociągowej wraz ze zbiornikiem wody UG 2012-2013 0 4 411 345 3 726 345 685 000 UG 2012-2013 0 60 000 0 60 000 3 0 Suma X X 0 4 471 345 3 726 345 745 000 0 0 0 0 0 0 0 IV Wieloletnie poręczenia i gwarancje, o których mowa w art. 226, ust. 4 pkt 3 ufp 1 0 Suma Łącznie ( I + II + III+IV) X X 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 X X 7 123 892 12 435 892 4 745 858 1 695 589 877 777 781 428 791 861 815 640 850 127 875 645 1 001 967 Strona 7