Uchwała Nr 5/XXXVII/2014 Rady Gminy w Mniowie

Transkrypt

1 Uchwała Nr 5/XXXVII/2014 Rady Gminy w Mniowie z dnia 30 stycznia 2014 roku w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Mniów na lata Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. oądzie gminnym (j.t. Dz. U. z 2013 r. poz. 594 z późn. zm.) oraz art. 226, art. 227, art. 228 i art. 230 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (j.t. Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.) Rada Gminy w Mniowie uchwala co następuje: 1 1. Przyjmuje się Wieloletnią Prognozę Finansową Gminy Mniów na lata w treści załącznika nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Przyjmuje się wykaz planowanych i realizowanych przedsięwzięć w treści załącznika nr 2 do niniejszej uchwały. 3. Przyjmuje się objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Mniów na lata w treści załącznika nr 3 do niniejszej uchwały. 2 Upoważnia się Wójta Gminy do zaciągania zobowiązań: 1) związanych z realizacją zamieszczonych w prognozie przedsięwzięć do wysokości limitów zobowiązań określonych załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały, 2) z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy. 3 Upoważnia się Wójta Gminy do przekazania kierownikom jednostek budżetowych Gminy uprawnień do zaciągania zobowiązań o których mowa w 2 uchwały. 4 Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 5 Traci moc uchwa ła Nr 9/XXVII/2013 Rady Gminy w Mniowie z dnia 30 stycznia 2013 rokuw sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Mniów na lata wraz z późniejszymi zmianami. 6 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Zdzisław Kos Przewodniczący Rady Gminy Strona 1 z 5

2 za organ stanowiący Zdzisław Sylwester Kos Strona 2 z 5

3 Objaśnienia do uchwały/zarządzenia nr Uchwała Nr 5/XXXVII/2014 Rady Gminy w Mniowie z dnia Załącznik Nr 3 do uchwały Nr 5/XXXVII/2014 Rady Gminy w Mniowie z dnia 30 stycznia 2014 roku OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY MNIÓW NA LATA Podstawę do wieloletniego prognozowania stanowiły dane budżetowe, będące wynikiem analizy dotychczasowych wykonanych budżetów Gminy Mniów jak również plan na 2013 r.i przewidywane wykonanie za 2013 rok oraz wskaźniki przedstawione przez Ministerstwo Finansów w wytycznych dotyczących założeń makroekonomicznych na potrzeby wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego. Dochody: Prognozowana wysokość dochodów na 2014 rok oparta została na analizie przewidywanego wykonania w poszczególnych grupach dochodów za 2013 rok z uwzględnieniem kwot części subwencji ogólnej oraz kwoty udziałów we wpływach w podatku dochodowym od osób fizycznych określonych w piśmie Ministerstwa Finansów oraz kwot dotacji określonych w pismach Wojewody Świętokrzyskiego i Krajowego Biura Wyborczego. W stosunku do przewidywanego wykonania za 2013 rok w dochodach bieżących 2014 r. zaplanowano zmniejszenie dochodów o około 3,5 mln zł w związku ze spadkiem o około 2,9 mln zł kwoty udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych oraz zmniejszeniem kwot dotacji i subwencji w porównaniu do roku Prognozując dochody bieżące uwzględniono również zmiany w tych dochodach o środki z Unii Europejskiej oraz z budżetu krajowego, w związku z kontynuacją projektu "LIDER w samorządzie" oraz rozpoczęciem w 2013 r. dwóch projektów "Szkoła myśląca o każdym" oraz "Bliżej e-świataszerokopasmowy internet dla mieszkańców Gminy Mniów", które zostaną zakończone w połowie 2015 r. a zaplanowane dochody bieżące na 2014 r. dotyczące w/w projektów stanowią kwotę ,00 zł. W 2014 roku planowane dochody bieżące stanowią kwotę ,00 zł, w tym środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej ,00 zł. Na kolejne lata założono wzrost dochodów bieżących w stosunku do roku poprzedniego odpowiednio: tj. w r. o około 4%, w roku 2019 o około 3,5%, w latach o około 3%, natomiast od roku 2023 do 2025 o około 0,8%. Dochody majątkowe na rok 2014 zaplanowano w kwocie ,00 zł, w tym na podstawie zawartych umów o dofinansowanie projektów finansowanych z udziałem środków z budżetu Unii Europejskiej kwotę ,00 zł, natomiast pozostałe dotacje i środki na inwestycje w kwocie ,00 zł. Ponadto przy projektowaniu dochodów majątkowych w latach uwzględniono też możliwe do osiągnięcia dochody ze sprzedaży składników majątkowych, dotyczące nieruchomości zabudowanych i niezabudowanych stanowiących własność Gminy Mniów, w tym przede wszystkim działki zabudowane oraz budynek komunalny mieszkalny na terenie sołectwa Mniów oraz dochody ze sprzedaży lokali mieszkalnych w budynkach komunalnych w Rogowicach i Grzymałkowie planowane do sprzedaży w 2013 r. Wydatki: Przy prognozowaniu wydatków budżetowych uwzględniono planowane do realizacji przedsięwzięcia zarówno bieżące jak i majątkowe. Dla celów sporządzenia wieloletniej prognozy finansowej przyjęto następujące wielkości: 1. Wydatki bieżące: Przy ustalaniu kwot wydatków bieżących w 2014 r. w wysokości ,00 zł, wydatki związane z realizacją projektów finansowanych z udziałem środków z Unii Europejskiej założono w wysokości kwot wynikających z zawartych i planowanych do zawarcia umów z instytucjami pośredniczącymi i Strona 3 z 5

4 zarządzającymi, tj. w kwocie ,00 zł. W przypadku pozostałych wydatków bieżących brano pod uwagę indeks wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych podany przez Ministerstwo Finansów, w związku z czym założono wzrost wydatków bieżących w poszczególnych latach: na średnim poziomie o około od 2% do 2,5%, natomiast od roku 2023 do 2025 założono wzrost na niewielkim poziomie o około 0,4%. Założenia dla poszczególnych pozycji wydatków przedstawiają się następująco: a/ obsługa długu: Koszty obsługi długu wyliczono w oparciu wskaźnik WIBOR 1M, kształtujący się w ostatnim okresie na rynku bankowym oraz stałą marżę wynikającą z umów kredytowychi umowy pożyczki. Dla celów prognozy przyjęto również kwoty odsetek od planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek. b/ wynagrodzenia i składki od nich naliczane: Ustalając wielkość wydatków na wynagrodzenia i pochodne uwzględniono możliwości finansowe jednostki samorządu terytorialnego, zakładając dynamikę wzrostu na lata w wysokości średnio o 102,5%, natomiast od 2023 roku założono wzrost średnio o około 1%. c/ wydatki związane funkcjonowaniem organów: W tej pozycji uwzględniono wydatki z rozdziałów: Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) oraz Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu). Wzrost wydatków zaplanowano na lata średnio na poziomie 102,5%, natomiast od 2023 roku założono wzrost średnio o około 1%. d/ przedsięwzięcia: Zgodne z załącznikiem nr Wydatki majątkowe. Wysokość wydatków majątkowych zaplanowanych w latach odpowiednio w 2014 r. w kwocie ,00 zł (w tym kwota ,00 zł dotyczy planowanych wydatków majątkowych w formie dotacji) i ,00 zł w 2015 r. wynika z planowanych nakładów na zadania inwestycyjne wieloletnie rozpoczęte oraz planowane do rozpoczęcia zadania inwestycyjne wieloletnie lub roczne. Wydatki majątkowe związane z realizacją projektów finansowanych z udziałem środków z Unii Europejskiej założono w wysokości kwot wynikających z zawartych i planowanych do zawarcia umów z instytucjami pośredniczącymi i zarządzającymi, tj. w kwocie ,00 zł. W okresie zaplanowano niewielkie kwoty wydatków majątkowych w związku ze znacznym ograniczeniem możliwości ich finansowania przez Gminę związanym z dużym obciążeniem z tytułu spłat rat kredytów zaciągniętych w latach wcześniejszych na inwestycje. Od 2023 roku wydatki na inwestycje zaczynają znacząco rosnąć w stosunku do lat poprzednich. Przychody: W przychodach roku 2014 wykazano kwotę ,00 zł kredytów planowanych do zaciągnięcia w celu sfinansowania planowanego deficytu budżetu w kwocie ,00 zł oraz na spłatę zaciągniętych w latach wcześniejszych kredytów i pożyczek, a także wolne środki planowane w wysokości ,00 zł. Rozchody: Rozchody spłat pożyczek zaciągniętych w BGK i WFOŚiGW przyjęto w kwotach zgodnych z harmonogramami spłat wynikającymi z zawartych umów pożyczek, natomiast planowany do zaciągnięcia w 2014 r. kredyt w kwocie ,00 zł zgodnie z planowanym harmonogramem spłat w okresie od roku. Gmina w 2014 roku planuje zaciągnięcie kredytu długoterminowego konsolidacyjnego w kwocie ,00 zł na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań, w celu spłaty zadłużenia z zaciągniętych kredytów w latach , w tym: -kredytu zaciągniętego w 2010 r. w BRE Banku S.A. w wysokości ,00 zł, umowa Nr 39/027/10/Z/OB - wcześniejsza spłata będzie dotyczyć rat przypadających na lata w kwocie ,00 zł, -kredytu zaciągniętego w 2011 r. w Banku Spółdzielczy Kielce O/Mniów. w wysokości ,00 zł, umowa Nr 003/11/JD001 - wcześniejsza spłata będzie dotyczyć rat przypadających na lata w kwocie ,00 zł, -kredytu zaciągniętego w 2012 r. w Banku Spółdzielczy Kielce O/Mniów. w wysokości ,00 zł, umowa Nr 003/12/JD001 - wcześniejsza spłata będzie dotyczyć rat przypadających na lata w kwocie ,00 zł. Spłaty rat planuje się rozłożyć na lata , tak aby Gmina mogła uchwalić budżet zachowując postanowienie art. 243 ustawy o finansach publicznych. Źródłem spłaty rat kredytu konsolidacyjnego będą Strona 4 z 5

5 dochody gminy uzyskane w latach W WPF na lata spłaty rat kredytów uwzględniają zaciągnięcie kredytu konsolidacyjnego. Wynik budżetu: W 2014 r. wynik budżetu Gminy jest zaplanowany jako deficyt. Od 2015 do 2025 roku prognozowany budżet w poszczególnych latach wykazuje nadwyżkę, którą planuje się przeznaczyć na spłatę rat kredytów i pożyczek zaciągniętych. Dług Kwota długu obejmuje prognozowaną kwotę kredytów na koniec poszczególnych lat. Planowany na koniec 2014 roku dług wynosi ,00 zł i będzie zmniejszał się w kolejnych latach o wysokość spłaconych rat kapitałowych aż do całkowitej spłaty w 2025 roku. Wielkości kontrolne: Są to obliczone obciążenia, limity, relacje wynikające z założonych wielkości budżetowych w poszczególnych latach w odniesieniu do zapisów ustawy o finansach publicznych. Przedsięwzięcia ujęte w załączniku Nr 2: W ramach przedsięwzięć wykazanych w załączniku Nr 2 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej wykazano projekty realizowane przez gminę przy udziale środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej, pozostałe zadania inwestycyjne finansowane ze środków własnych oraz wieloletnie zadania bieżące (zimowe utrzymanie dróg, dowóz dzieci do szkoły, usuwanie odpadów z terenu gminy, zapewnienie trwałości projektów zakończonych). Wydatki bieżące i majątkowe na przedsięwzięcia wieloletnie obejmują programy, projekty, zadania planowane do wykonania lub takie na które są już zawarte umowy. Wielkości wynikają przede wszystkim z zawartych umów, wykonanych kosztorysów. Przewodniczący Rady Gminy Zdzisław Kos Strona 5 z 5