Zarządzenie Nr 76/2011 Wójta Gminy Gaworzyce z dnia 14 listopada 2011 roku

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Zarządzenie Nr 76/2011 Wójta Gminy Gaworzyce z dnia 14 listopada 2011 roku"

Gabriel Grabowski
5 lat temu
Przeglądów:

1 Zarządzenie Nr 76/2011 w sprawie projektu uchwały przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Gaworzyce na lata Na podstawie art. 230 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych ( Dz. U. z 2009r. Nr 157, poz z późn. zm. ) przedstawiam Radzie Gminy Gaworzyce i Regionalnej Izbie Obrachunkowej we Wrocławiu, Zespołowi w Legnicy: 1 1. Projekt uchwały w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Gaworzyce na lata załącznik Nr Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej Gminy Gaworzyce na lata załącznik Nr 2. 2 Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia Wójt Gminy Jacek Szwagrzyk

2 PROJEKT Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 76/2011 UCHWAŁA NR... Rady Gminy Gaworzyce z dnia... w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Gaworzyce na lata Na podstawie art. 226, art. 227, art. 228, art. 230 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych ( Dz. U. Nr 157, poz z późn. zm. ) Rada Gminy Gaworzyce uchwala, co następuje: 1 1. Przyjmuje się wieloletnią prognozę finansową na lata stanowiącą Załącznik Nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Przyjmuje się wykaz realizowanych przedsięwzięć określony w Załączniku Nr 2 do niniejszej uchwały. Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej stanowią Załącznik Nr 3 do niniejszej uchwały. 2 3 Upoważnia się do zaciągania zobowiązań: 1. Związanych z realizacją przedsięwzięć, o których mowa w 1 ust W 2012 roku z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy. Upoważnia się Wójta Gminy do przekazania Kierownikom jednostek organizacyjnych Gminy Gaworzyce uprawnień do zaciągania zobowiązań, o których mowa w 3 uchwały. 4 Traci moc Uchwała Nr III / 8 / 2010 Rady Gminy Gaworzyce z dnia 29 grudnia 2010 roku w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Gaworzyce na lata Uchwała wchodzi w życie z dniem 01 styczna 2012 roku. Przewodniczący Rady Gminy Roman Urbaniak

3 Załącznik Nr 2 do Zarządzenia Nr 76/2011 Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr... Rady Gminy Gaworzyce z dnia... Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej Gminy Gaworzyce na lata Uwagi ogólne Opracowując wieloletnią prognozę finansową zapoznano się z prognozą zatwierdzoną przez Radę Ministrów, a najważniejsze wskaźniki tej prognozy przedstawia tabela Wyszczególnienie Jednostka PKB, dynamika realna % 104,0 103,7 103,9 104,0 103,7 CPI dynamika średnioroczna % 102,8 102,5 102,5 102,5 102,5 W wieloletniej prognozie finansowej na lata przyjęto w zakresie dochodów: 1. Na 2012 rok przyjęto dochody zakładając: - podatek od nieruchomości, podatek od środków transportowych wzrost 4,2 % - brak uchwały Rady Gminy; - podatek rolny przyjęto 45 zł/q - brak uchwały Rady Gminy; - pozostałe dochody przyjęto na podstawie przewidywanego wykonania w 2011 roku. 2. Na lata dochody pozostawiono na poziomie przyjętych w prognozie na lata zakładając wówczas ich wzrost o 1%, uznając, że przyjecie większego wzrostu jest obarczone jest zbyt dużym ryzykiem. W zakresie wydatków bieżących ( bez wynagrodzeń ) uwzględniono wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych o 2,8 % w 2012 roku, w latach na poziomie 2,5%. Dochody W WPF dochody bieżące zostały przyjęte z uwzględnieniem wskaźników podanych w uwagach ogólnych. Dochody majątkowe zaplanowano tylko w zakresie sprzedaży majątku. Na dzień sporządzenia WPF nie planuje się otrzymania dotacji majątkowych. Bardzo ostrożnie w WPF zakładano wielkości ze sprzedaży mienia, biorąc pod uwagę planowane i wykonane dochody ze sprzedaży składników majątkowych w latach Brak potencjalnych nabywców, powodował iż zakładane w budżecie dochody ze sprzedaży majątku, pomimo wielokrotnych przetargów nie były wykonane. 1

4 Wydatki Planując wydatki bieżące brano pod uwagę konieczność spełnienia warunków określonych w art. 242 uofp czyli zasady równoważenia budżetu bieżącego wyrażonej wzorem Wb Db + N lub + W śr. Wydatki bieżące ( bez wydatków na obsługę długu ) po pomniejszeniu ich o jednorazowe wydatki zaplanowano uwzględniając wskaźniki inflacji. Wydatki na obsługę długu zaplanowano w wysokości odsetek wynikających z poszczególnych umów zawartych na zaciągnięcie pożyczek i kredytu. Wynagrodzenia i składki związane z ich rozliczeniem, zaplanowano do 2013 roku bez wzrostu, uwzględniając tylko jednorazowe płatności czyli odprawy emerytalne oraz nagrody jubileuszowe. Od 2014 roku do 2016 roku zaplanowano 2 % wzrost wynagrodzeń. W ramach przedsięwzięć wykazanych w załączniku Nr 2 do Uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej wykazano przedsięwzięcia z zakresu zadań inwestycyjnych. W zakresie tych zadań występują: - wydatki majątkowe objęte limitem art. 226 ust. 4 uofp, które zostały ujęte w załączniku Nr 2 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej. Różnica, która występuje między wydatkami majątkowymi, a wydatkami majątkowymi objętymi limitem art. 226 ust. 4 uofp oznacza realizację rocznych zadań inwestycyjnych. Przychody W 2012 roku przyjęto przychody w wysokości ,- zł są to środki wolne, w pozostałych latach WPF nie planuje się innych nowych przychodów. Rozchody Spłatę długu zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych kredytów i pożyczek. W latach objętych WPF tj: występuje nadwyżka budżetowa, którą przeznacza się na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek. Kwota długu, sposób jego sfinansowania i relacja, o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych Kwota wykazana w pozycji 7 wieloletniej prognozy finansowej jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku + zaciągnięty dług spłata umorzenie ( występuje w 2011 roku ). Umorzona została pożyczka w wysokości ,- zł zaciągnięta w NFOŚiGW w Warszawie na realizację zadania pn. Rozbudowa oczyszczalni ścieków w Koźlicach Gmina Gaworzyce. Kwota długu do spłaty wykazana w poz. 7 została powiększona o kwotę ,16 zł dług spłacany wydatkami poz Gmina Gaworzyce Postanowieniem Sądu Rejonowego z mocy ustawy odziedziczyła z dobrodziejstwem inwentarza spadek. Wykazana kwota do spłaty są to długi spadkowe ujęte w Protokole Spisu Inwentarza. Sposób finansowania długu przyjmuje się, że dług ( jego spłata ) jest finansowana w pierwszej kolejności z nadwyżki budżetowej, wolnych środków, spłaconych pożyczek oraz nadwyżki z lat poprzednich. Zgodnie z art. 121 ust. 8 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych ( Dz. U. Nr 157, poz ) na lata objęte wieloletnią prognozą finansową zamiast zasad, o których mowa w przepisach art. 226 ust. 1 pkt 6 i art. 230 ust. 5 ustawy, o której mowa w art. 1, mają zastosowanie zasady w art ustawy, o której mowa w art.85, tj; progi 15% i 60%, które przedstawione zostały w poz. 9 i 10 wieloletniej prognozy finansowej. 2

5 Relacja o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych czyli zakaz uchwalania budżetu w przypadku przekroczenia ustawowej kwoty relacji wydatków na spłaty i wykupy do dochodów ogółem budżetu, wchodzi w życie od 2014 roku przedstawiona jest w poz. od 12 do 14a wieloletniej prognozy finansowej. 3

Podobne dokumenty

Załącznik nr 1 do Wieloletniej Prognozy Finansowej Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej na lata 2011-2020 Gminy Bogoria I Uwagi ogólne: W wieloletniej prognozie finansowej