Wyniki Grupy Kapitałowej Idea Bank S.A.

Wyniki Grupy Kapitałowej Idea Bank S.A. I półrocze 2015 r. Rekordowy wzrost wyniku netto HY 2015 / HY 2014, mimo niesprzyjającego otoczenia makroekonomicznego Prezentacja dla Inwestorów 29 lipca 2015 roku

Kluczowe wydarzenia I półrocza 2015 roku Grupa Idea Bank osiągnęła 181,1 mln zł wyniku netto w I półroczu 2015 r. (bez zdarzeń jednorazowych 141,9 mln zł) Zysk netto Grupy w 1H 2015 r. wyniósł 181,1 mln zł, 179% więcej niż w 1H 2014 r. (65,0 mln zł). NF&C Grupy za 1H 2015 r. wzrósł o 76% do 241 mln zł względem 1H 2014 r. NII Grupy za 1H 2015 r. na stabilnym poziomie 147,4 mln zł, przy marży odsetkowej 2,5% W 1H 2015 r. roku Bank pozyskał 9,2 tys. nowych kredytobiorców oraz sprzedał ponad 31 tys. rachunków. NPL ratio (wg DPD 90+) dla portfela kredytowego wzrósł z 7,9% na koniec 2H 2014 do 8,7% na koniec 1H 2015 jako efekt dojrzewania portfela Sprzedaż kredytowa rośnie ponad 2,8 mld zł sprzedanych produktów kredytowych w 1H 2015. Przyrost sumy bilansowej Grupy wyniósł 55% r/r. Skuteczny cross-sell: po 2 latach relacji z Grupą klienci posiadają średnio prawie 3 produkty, a 25% klientów posiada 4 i więcej produktów. oznacza to przyrost w porównaniu do 1H 2014 roku o 179% 2

Agenda Podsumowanie wyników I półrocza 2015 w Grupie Idea Bank Główne dane finansowe i wskaźniki Sprzedaż i liczba klientów Grupy Kluczowe inicjatywy Optymalizacja struktury organizacyjnej Analiza wyników finansowych w I półroczu 2015 Struktura wyniku finansowego Wynik Grupy po wyłączeniu zdarzeń jednorazowych Struktura aktywów kredytowych z odpisami i kosztem ryzyka Kluczowe wskaźniki regulacyjne Kluczowe informacje finansowe dotyczące spółek Grupy Otoczenie rynkowe Załączniki 3

Główne dane finansowe i wskaźniki Dobre półrocze z operacyjnym wynikiem na stabilnym poziomie w mln PLN 1H 2015 1H 2014 Zmiana % Q2 2015 Q1 2015 Zmiana % Wynik z tytułu odsetek 147,4 147,3 0,1% 72,9 74,5-2,1% Wynik z tytułu prowizji 241,0 136,7 76,3% 127,7 113,3 10,9% Wynik na inwestycjach w portfele wierzytelności 44,7 10,0 345,5% 19,1 25,6-25,4% Wynik z tytułu odpisów aktualizujących -62,3-51,1 21,9% -33,3-29,0 14,7% Koszty działania -263,2-199,5 31,9% -133,9-129,3 3,5% Zysk netto 181,1 65,0 178,6% 118,0 63,1 87,0% Należności od klientów 10 817,5 5 629,7 92,2% 10 817,5 10 215,7 5,9% Zobowiązania wobec klientów, w tym lokaty struktur. 12 086,2 8 080,1 49,6% 12 086,2 11 970,0 1,0% Kapitały własne 1 894,0 961,2 97,0% 1 894 1 551,4 22,1% Suma bilansowa 16 049,9 10 346,3 55,1% 16 049,9 15 645,9 2,6% 1H 2015 1H 2014 Zmiana Q2 2015 Q1 2015 Zmiana NIM 2,5% 4,8% -2,3 p.p. 2,4% 2,4% 0,0 p.p. % wyniku z tytułu prowizji w wyniku operacyjnym 53,0% 42,0% 11,0 p.p. 59,6% 51,3% 8,3 p.p. C/I Grupa 57,9% 61,3% -3,4 p.p. 57,4% 58,5% -1,1 p.p. CoR (bez skupionych wierzytelności) 1,3% 2,0% -0,7 p.p. 1,3% 1,2% 0,1 p.p. ROA 2,3% 1,5% 0,8 p.p. 3,0% 1,6% 1,4 p.p. ROE 21,5% 15,0% 6,5 p.p. 27,0% 16,7% 10,3 p.p. L/D ratio (Grupa) 99,5% 71,5% 28,0 p.p. 99,5% 90,5% 9,0 p.p. NPL (wg DPD90+) 8,7% 7,0% 1,7 p.p. 8,7% 8,4% 0,3 p.p. NPL coverage (wg DPD 90+) 52,6% 47,3% 5,3 p.p. 52,6% 47,1% 5,5 p.p. CAR (Bank) 15,9% 15,8% 0,1 p.p. 15,9% 14,1% 1,8 p.p. Tier 1 (Bank) 1 365,6 663,9 105,7% 1 365,6 1 206,9 13,2% 4

I półrocze 2015 r rosnące wolumeny Sprzedaż kredytowa 50 979 79 760 88 965 [1 494] +8% 180 128 80 173 304 341 33 34 565 384 652 [2 887] 112 340 1 248 59 884 237 243 1H 2014 2H 2014 1H 2015 *wg wartości sfinansowanych faktur Cross-selling [1 617] +78% Długość relacji z klientem Liczba kredytobiorców Skupione wierzytelności Faktoring* Leasing Kredyty samochodowe Kredyty operacyjne Kredyty inwestycyjne Ponad trzykrotny wzrost sprzedaży leasingu w 1H 2015 vs 2H 2014 Zwiększenie sprzedaży faktoringu w 1H o 96% względem 2H 14 Przyrost klientów posiadających rachunek w Banku o 17% względem 2H 14 Klienci posiadają prawie 3 produkty po 2 latach relacji z Bankiem. Klienci lokujący środki w Idea Bank Liczba produktów 0-6 miesięcy >24 miesiące 1 54% 35% 2 22% 28% 3 11% 12% +13% +17% >4 13% 25% Średnio produktów per klient 2.0 2.8 159 876 181 214 212 573 1H' 14 2H' 14 1H' 15 5

Kluczowe projekty pierwszego półrocza 2015 W 1 półroczu 2015 Bank rozwijał i uruchamiał kolejne innowacyjne inicjatywy, wyróżniane w konkursach i rankingach Wyróżnienie w konkursie Golden Arrow W Konkursie Marketingu Bezpośredniego Golden Arrow, Idea Bank został wyróżniony za aplikację "Mobilny Wpłatomat". Jury było pod wrażeniem tej innowacyjnej usługi, która jest pierwszym tego typu rozwiązaniem na świecie. Letnie miejsca do pracy dla przedsiębiorców Idea Bank przygotował w Warszawie dwie nowe przestrzenie Idea Hub, zaaranżowane do pracy w okresie letnim. Jeden jest z dużym ogrodem, drugi - typowo letni - przy nadwiślańskiej plaży. Kampania promująca innowacje Idea dla firm Idea Bank przygotował warszawską kampanię outdoorową i radiową, promującą innowacyjne rozwiązania stworzone dla przedsiębiorców. Wykorzystywane są nośniki zewnętrzne w stolicy oraz stacje radiowe. Kampanie będą toczyć się w okresie lipiec-wrzesień 2015. Edison Awards dwie nagrody, nagroda Wprost w Kategorii SME Idea Bank zajął dwa miejsca na podium w amerykańskim konkursie Edison Awards 2015. Idea Cloud otrzymała srebro, zaś Idea Hub, dostała brązowy medal. Bank został również wyróżniony Portfelem Wprost za kompleksową i konkurencyjną ofertę dla mikroprzedsiębiorców i SME. 6

Upraszczanie struktury Grupy Kapitałowej Idea Banku Struktura Grupy Kapitałowej Idea Banku uległa optymalizacji i uproszczeniu* Skład Grupy Kapitałowej na 31.12.2014 Skład Grupy Kapitałowej na 30.06.2015. 1 Proces połączenia 2 Proces połączenia 1 2 3 Połączenie PDK Biznes Sp. z o.o. z Idea Expert SA Połączenie Development System Sp. z o.o., Veso Investment Sp. z o.o., Veso Investment Sp. z o.o. oraz Apartamenty Sky Tower Sp. z o.o. Połączenie Ellisa Investment Sp. z o.o. oraz Carlise Investment Sp. z o.o. w jedna spółkę oraz zmiana nazwy na Idea SPV Sp. z o.o. 3 Proces połączenia *Slajd zawiera kluczowe podmioty Grupy 7

Agenda Podsumowanie wyników I półrocza 2015 w Grupie Idea Bank Główne dane finansowe i wskaźniki Sprzedaż i liczba klientów Grupy Kluczowe inicjatywy Optymalizacja struktury organizacyjnej Analiza wyników finansowych w I półroczu 2015 Struktura wyniku finansowego Wynik Grupy po wyłączeniu zdarzeń jednorazowych Struktura aktywów kredytowych z odpisami i kosztem ryzyka Kluczowe wskaźniki regulacyjne Kluczowe informacje finansowe dotyczące spółek Grupy Otoczenie rynkowe Załączniki 8

Struktura wyniku Grupy 1H 2015 Ponad 16,8 % ROE przy wysokim udziale spółek zależnych w zysku netto Grupy (bez uwzględnienia zdarzeń jednorazowych) w mln PLN 1H 2015 1H 2014 Zmiana Zmiana % Q2 2015 Q1 2015 Zmiana % Przychody z tytułu odsetek 368,9 280,8 88,1 31% 177,4 191,5-7% Koszty z tytułu odsetek -221,5-133,5-88,0 66% -104,5-117,0-11% Wynik z tytułu odsetek 147,4 147,3 0,1 0% 72,9 74,5-2% Wynik z tytułu prowizji i opłat 241,0 136,7 104,3 76% 127,7 113,3 13% Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto 27,6 31,5-3,9-33% 18,8 8,8 114% Wynik na inwestycjach w portfele wierzytelności 44,7 10,0 34,7 347% 19,1 25,6-25% Wynik z tytułu odpisów aktualizujących -62,3-51,1-11,2 22% -33,3-29,0 15% Koszty działalnia -263,2-199,5-63,7 32% -133,9-129,3 4% Wynik brutto 135,2 74,9 60,3 81% 71,3 63,9 12% Podatek dochodowy 45,9-9,9 55,8-564% 46,7-0,8-5938% Zysk (strata) netto 181,1 65,0 116,1 179% 118,0 63,1 87% Kontrybucja spółek do wyniku Grupy 1H2015 15,1 12,1 54,5 (3,8) 181,1 88,5 (55,1) 69,8 Wynik odsetkowy pozostaje na stabilnym poziomie w 2Q 15 w porównaniu do 1Q 15 jest efektem zmniejszenia kosztu finansowania Grupy i dostosowania przeszacowania aktywów i pasywów po obniżkach stóp procentowych Proces integracji spółek leasingowych Grupy wygenerował różnicę pomiędzy: wartością księgową nabytych akcji Idea Leasing & Fleet a wartością podatkową tych akcji. Grupa rozpoznała stratę podatkową z tego tytułu o dodatnim wpływie na wynik finansowy w kwocie 19,6 mln zł oraz podatek odroczony dotyczący pozostałej części akcji w kwocie 19,6 mln zł. Wzrost kosztów działania w 1H 2015 względem 1H 2014 wynika z konsolidacji nowych podmiotów w Grupie (Idea Money, GetBack, VB Leasing) które zostały nabyte w 2H 2014 r. Idea Bank Idea Leasing GetBack Idea Money Tax Care Idea Expert Pozostałe i korekty Wynik Grupy IB 9

Wynik Grupy po wyłączeniu zdarzeń jednorazowych Po wyłączeniu transakcji jednorazowej wynikającej z reorganizacji spółek leasingowych, Grupa wypracowała w 2Q 78,8 mln zł zysku osiągając 25% wzrost Q/Q Wyniki finansowe po wyłączeniu transakcji jednorazowej Opis transakcji i wpływ na wynik w mln PLN 2Q 2015 1Q 2015 Zmiana Zmiana % Przychody z tytułu odsetek 177,4 191,5-14,2-7% Koszty z tytułu odsetek -104,5-117,0 12,5-11% Wynik z tytułu odsetek 72,9 74,5-1,6-2% Wynik z tytułu prowizji i opłat 127,7 113,3 14,4 13% Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto 18,8 8,8 10,0 114% Wynik na inwestycjach w portfele wierzytelności 19,1 25,6-6,5-25% Wynik z tytułu odpisów aktualizujących -33,3-29,0-4,3 15% Koszty działalnia -133,9-129,3-4,6 4% Wynik brutto 71,3 63,9 7,4 12% Podatek dochodowy 7,5-0,8 8,3 1038% Zysk (strata) netto 78,8 63,1 15,7 25% W wyniku przeprowadzonej reorganizacji mającej na celu rozdzielenie działalności leasingowej oraz zarządzania flotą samochodową, Grupa rozpoznała korzyść z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych w kwocie 39,2 mln zł Reorganizacja składała się z następujących etapów: 1. Wyodrębnienie działalności leasingowej w ramach Idea Leasing & Fleet (dawniej VB Leasing) w formie zorganizowanej części przedsiębiorstwa (ZCP) 2. Wniesienie i połączenie działalności ZCP z Idea Leasing S.A. 3. Sprzedaż części ( blisko 50%) akcji w Idea Leasing & Fleet (działalność flotowa) do Idea SPV W wyniku powstałej różnicy pomiędzy wartością bilansową sprzedawanych akcji w Idea Leasing & Fleet a wartością podatkową tych akcji, Grupa rozpoznała stratę podatkową z tego tytułu o dodatnim wpływie na wynik finansowy Grupy w kwocie 19,6 mln zł oraz podatek odroczony dotyczący pozostałej części akcji w kwocie 19,6 mln zł. Strata podatkowa podlegać będzie rozliczeniu w bieżących rozliczeniach podatkowych Grupy w 2015 roku Grupa oczekuje realizacji powstałego aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w 2016 roku 10

Dynamika dochodów i kosztów Grupy Mimo niesprzyjających warunków rynkowych, stabilne dochody Grupy przy utrzymywaniu dyscypliny kosztowej Struktura dochodów Grupy 10,0 9,5 136,7 27,3 8,0 194,7 44,7 15,4 241,0 1H'15/2H'14 +64% +93% +46% Wynik na inwestycjach w portfele wierzytelności Wynik na instrumentach finansowych Wynik z tytułu prowizji i opłat Spadek wyniku odsetkowego spowodowany jest obniżkami stóp procentowych w 2014 i marcu 2015, wszystkie pozostałe komponenty wyniku wykazują trend wzrostowy Grupa odnotowała znaczący wzrost wyniku z tytułu prowizji i opłat (wzrost 1H 15/2H 14 o +25%) 147,3 184,8 147,4 1H 2014 2H 2014 1H 2015-20% Wynik z tytułu odsetek Grupa realizuje swoją strategię optymalizacji i upraszczania struktury kapitałowej co ma pozytywny wpływ na koszty działania (spadek 1H 15/2H 14 o 7%) Struktura kosztów działania Grupy C/I Grupa 61,3% 60,3% * 57,9% 284,5 44,9 262,2 32,7 1H'15/2H'14 199,5 24,4 23,2-27% Pozostałe 18,6 15,5 85,8 80,5-5% Amortyzacja Bank liniowo rozpoznaje koszty z tytułu składki BFG. 76,1-6% Usługi obce 89,3 129,3 126,8-2% Świadczenia pracownicze 1H 2014 2H 2014 1H 2015 * w kalkulacji współczynnika C/I w 2H 2014 wyłączono zysk na okazyjnym nabyciu VB Leasing 11

Struktura wyniku prowizyjnego Stabilne dochody prowizyjne generowane przez zdywersyfikowane źródła przychodów Przychody z tyt prow izjii i opłat: 1H 2015 1H 2014 Zmiana % Q2 2015 Q1 2015 Zmiana % Komentarz do wyników: udzielonych pożyczek i opłat 11,7 4,3 174,2% 6,3 5,4 16,8% pośrednictw a w sprzedaży: 179,5 159,2 12,8% 93,1 86,4 7,7% produktów ubezpieczeniow ych 128,3 76,1 68,5% 72,9 55,3 31,8% produktów inw estycyjnych 40,6 44,3-8,4% 15,6 25,0-37,5% kredytów i pozostałe 10,6 38,7-72,6% 4,5 6,1-25,7% Grupa dzięki szerokiej ofercie produktowej dywersyfikuje strukturę przychodów w szczególności w zakresie przychodów faktoringowych oraz z tytułu zarządzania aktywami funduszy sekurytyzacyjnych. Głównymi składowanymi wyniku prowizyjnego są pośrednictwo w sprzedaży produktów ubezpieczeniowych i inwestycyjnych, zarządzanie aktywami, usługi księgowe oraz faktoringowe Brak wpływu regulacji dot. niższych opłat interchange. zarządzania portfelami aktyw ów 43,5 1,9 2228,7% 30,0 13,6 121,1% usług księgow ych 17,7 14,6 21,0% 9,8 7,9 23,0% usług faktoringow ych 29,8 0,0 n/d 17,2 12,7 35,9% pozostałe 10,9 8,1 34,2% 2,4 8,4-71,3% RAZEM 293,2 188,1 55,9% 158,8 134,4 18,1% usługi księgowe 6% zarządzanie portfelami aktywów 15% sprzedaż produktów inwestycyjnyc h 14% Struktura przychodów prowizyjnych sprzedaz kredytów i pozostałe 4% usługi pozostałe 4% faktoringowe 10% opłaty dot. udzielonych pożyczek i kredytów 4% sprzedaż produktów ubezpieczenio wych 44% 12

Struktura portfela kredytowego i koszt ryzyka Wzrost poziomu NPL jako efekt dojrzewania portfela Portfel kredytowy i leasingowy Jakość portfela kredytowego 9 846 10 218 10 828 926 835 834 128 106 96 3 897 3 594 3 536 197 204 238 2 087 2 436 2 653 3 096 3 043 2 986 Q4 2014 Q1 2015 Q2 2015 NPL Leasing 8% 1% 36% 2% 25% 28% Skupione wierzytelności Faktoring Leasing Kredyty samochodowe Kredyty operacyjne Kredyty inwestycyjne Bilans % udziału w portfelu kredytowy m średnie LTV (%) 1H 2015 2H 2014 średnia zapadalno ść (w m-c) NPL 1 ratio (%) NPL 1 coverag e ratio (%) NPL 1 ratio (%) NPL 1 coverag e ratio (%) kredyty inwestycyjne 28% 56% 131 10,2% 12,6% 8,9% 12,2% kredyty operacyjne 25% n/a 64 10,5% 70,3% 10,4% 70,3% kredyty samochodowe 2% 96% 59 10,8% 68,6% 11,8% 76,8% należności leasingowe 2 36% 99% 38 6,3% 70,9% 6,4% 61,8% należności faktoringowe Skupione wierzytelności 1% 33% 2 6,1% 32,3% 6,3% 25,7% 8% n/a n/a n/a n/a n/a n/a Razem 100,0% 80,3% 73 8,7% 52,6% 7,9% 45,7% 1) wg DPD 90+, 2) łącznie z pożyczkami leasingowymi NPL Kredyty 6,1% 6,3% 69,6% 70,9% NPL ratio NPL coverage ratio 10,2% 38,8% 10,4% 40,6% NPL ratio NPL coverage ratio NPL (DPD 90+) NPL (DPD 90+) 230 249 156 Q1 2015 Q2 2015 206 Odpisy aktualizujące 541 581 210 236 Q1 2015 Q2 2015 Odpisy aktualizujące 13

Tier 1 (Bank) CAR Stabilna baza finansowa i bezpieczne wskaźniki kapitałowe Dynamika struktury finansowania wskaźnik L/D 71,5% 90,5% 99,5% Współczynnik wypłacalności, kapitał Tier 1 i aktywa ważone ryzykiem (RWA) 6 671,2 +41% 9 021,5 +6% 9 463,6 478,2 1 210,9 205,1 1 203,8 1 859,1 1 411,7 1H 2014 2H 2014 1H 2015 Struktura depozytów wg długości trwania 30.06.2015 31.12.2014 Poniżej 3 miesięcy 2,5% 4,7% 3 do 6 miesięcy 48,2% 62,3% 6 do 12 miesięcy 26,6% 8,5% Powyżej roku 22,7% 24,5% depozyty terminowe depozyty strukturyzowane rachunki bieżące Bank sukcesywnie wydłuża okres zapadalności depozytów dążąc do posiadania na koniec 2015 r. ok. 30% salda powyżej 1 roku i ok. 10% powyżej 3 lat. Bank jest w trakcie emisji do 500 mln zł obligacji podporządkowanych o zmiennej stopie WIBOR 3M/6M+ 330 p.b. lub stałej, nie wyższej niż 520 p.b. oraz odsetkach wypłacanych co 3 lub 6 miesięcy. Okres zapadalności obligacji wynosi od 5 do 7 lat od daty emisji. 1 600 550 1 500 450 1 400 350 1 300 250 1 200 150 1 100 050 1 000 950 900 850 800 Adekwatność kapitałowa Idea Bank Grupa Idea Bank 17% 15,9% 16% 15% 13,5% 14% 13% 1 076 1 366 12% 2H 2014 1H 2015 2H 2014 1H 2015 RWA 8 835 9 900 Stan na 30.06.2015 Stan na 31.03.2015 CAR 15,9% 14,1% TIER 1 14,9% 14,1% CAR 12,0% 9,3% TIER 1 9,5% 6,6% 14

Wyniki jednostkowe Idea Bank Mimo niesprzyjających warunków rynkowych utrzymanie wyniku Banku na stabilnym poziomie Rachunek wyników 1H 2015 2H 2014 Zmiana % Q2 2015 Q1 2015 Zmiana % Wynik z tytułu odsetek 115,3 155,0-25,6% 59,6 55,7 7,1% Wynik z tytułu prowizji i opłat 140,3 94,0 49,3% 71,3 69,0 3,3% Mimo niskich bazowych stóp procentowych Bank utrzymuje rentowność produkcji kredytowej na porównywalnym poziomie (kredyty operacyjne: 17%, inwestycyjne: 7%, samochodowe: 9%) Wynik na instrumentach finansowych 15,4 8,1-51,4% 9,2 6,2 48,2% Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto Bilans 30.06.2015 31.12.2014 Zmiana % Należności od banków i instytucji finansowych 606,7 908,6-64,0% Kredyty i pożyczki udzielone klientom 10 409,5 9 443,1 10,2% Instrumenty finansowe 2 089,5 2 138,0-2,3% Inwestycje w jednostki zależne i stowarzyszone 908,7 876,0 3,7% Wartości niematerialne 78,4 80,2-2,2% Pozostałe aktywa 868,0 614,9 41,2% AKTYWA RAZEM 14 960,8 14 060,8 6,4% Zobowiązania wobec banków i inst. finansowych 521,3 700,9-25,6% Zobowiązania wobec klientów, w tym lokaty strukturyzowane -5,0-5,8 13,8% -2,6-0,7-270,6% Wynik z tytułu odpisów aktualizujących -55,3-61,3-9,7% -28,9-26,4 9,4% Koszty działalnia -123,4-116,5 6,0% -62,9-60,5 4,0% Zysk (strata) brutto 87,3 73,5 18,8% 44,0 43,3 1,6% Podatek dochodowy -17,5-14,5-20,7% -8,9-8,5-5,3% Zysk (strata) netto 69,8 59,0 18,4% 35,0 34,8 0,6% 12 059,5 11 344,9 6,3% Zobowiązania z tyt. emisji dłużnych papierów wart. 262,4 259,4 1,2% Pozostałe zobowiązania 275,6 220,9 24,8% Kapitał własny 1 842,0 1 534,7 20,0% KAPITAŁ I ZOBOWIĄZANIA RAZEM 14 960,8 14 060,8 6,4% 700 600 500 400 300 200 100 0 Kontynuacja wzrostu akcji kredytowej 19 279 175 12 311 21 341 438 447 103 134 121 122 2Q 2014 3Q 2014 4Q 2014 1Q 2015 2Q 2015 Inwestycyjne Operacyjne Samochodowe Wyniki Banku utrzymują się w trendzie wzrostowym w stosunku do 2H 2014 (przyrost o 19% zysku brutto i netto) Bank kontynuuje starania w celu pozyskiwania nowych rachunków i wzrostu osadu (na koniec czerwca 2015 osad na rachunkach oprocentowanych 0% wynosi 685 mln zł vs 302 mln zł na 31.12.2014. 24 35 15

Grupa Kapitałowa GetBack Wysokie odzyski z własnych portfeli przy rosnącym udziale przychodów z serwisowania. Bilans 30.06.2015 31.12.2014 Zmiana % Portfele wierzytelności 231,3 217,7 6,2% Należności od banków i instytucji finansowych 7,0 16,9-58,6% Inwestycje w jednostki stowarzyszone 71,9 65,5 9,8% Inne aktywa 42,5 19,0 123,7% Aktywa razem 352,7 319,1 10,5% Kluczowe dane i wydarzenia I półrocza Wzrost wartości wolumenów zarządzanych aktywów pod zarządzanie o kwotę 1 993 mln zł, w cenie zakupu 327 mln zł. Na 30.06.2015 spółka posiadała w zarządzaniu aktywa o wartości nominalnej 7,6 mld zł, w cenie zakupu 1 mld zł (13,1% wartości nominalnej). Krzywe spłacalności GetBack Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 4,8 5,1-5,9% 157,7 127,7 33,0% 0,5 0,4 0,3 Pozostałe zobowiązania i rezerwy 70,3 120,6-41,7% Zobowiązania razem 232,8 253,4-8,1% Kapitał własny 119,9 65,7 82,5% Rachunek wyników 2Q 2015 1Q 2015 Zmiana % 1H 2015 Wynik z tytułu odsetek -2,4-2,7-11% -5,1 Wynik z tytułu prowizji i opłat 29,7 13,5 120% 43,2 Pozostałe przychody operacyjne netto 5,9 1,8 228% 7,7 Kwoty odzyskane z portfeli wierzytelnosci 13,9 18,7-26% 32,6 Dodatnie wyceny portfeli wierzytelnosci 2,5 6,6-62% 9,1 Koszty działania -19,0-12,9 47% -31,9 Zysk netto 34,1 20,4 67% 54,5 0,2 0,1 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Bank planuje zakończenie migracji Portfele wszystkich klientów Wartość do (w m PLN) nominalna nowego systemu do końca Q2 2015 Wartość zakupu Odzyski planowane od zakupu do 30.06.2015 Odzyski zrealizowane od zakupu do dnia 30.06.2015 Realizacja planu Portfele własne 2 045,6 160,0 96,2 109,3 114% Portfele w zarządzaniu GetBack - prognoza GB FIZ WD; ( =186%; IRR=18%) GetBack - wykonanie (2l) + plan portfelbankowy; ( =277%; IRR=34%) Konkurencyjny Fundusz X Konkurencyjny Fundusz Y Konkurencyjny Fundusz Z 5 529,5 833,2 56,5 132,5 235% Razem 7 575,1 993,2 152,7 241,8 158% 16

Idea Leasing Rekordowe poziomy sprzedaży oraz pełna integracja operacyjna spółek, po nabycia VB Leasing Bilans 30.06.2015 31.12.2014 Zmiana % Należności od banków i instytucji finansowych 68,3 50,1 36,3% Kredyty i pożyczki udzielone klientom 1 062,3 892,5 19,0% Należności z tytułu leasingu finansowego 2 842,4 2 654,6 7,1% Pozostałe aktywa 340,4 284,5-45,1% AKTYWA RAZEM 4 313,4 3 881,7 11,1% Zobowiązania wobec banków i instytucji finansowych 3 919,9 3 519,8 11,4% Zobowiązania z tytułu emisji papierów dłużnych 105,8 211,1-49,9% Pozostałe zobowiązania 129,3 81,3 50,5% Kapitał własny 158,4 69,3 128,2% KAPITAŁ I ZOBOWIĄZANIA RAZEM 4 313,4 3 881,7 11,1% Rachunek wyników 2Q 2015 2Q 2015 bez oneoff 1Q 2015 Zmiana % 1H 2015 Wynik z tytułu odsetek 16,2 16,2 15,6 3,8% 31,8 Wynik z tytułu prowizji i opłat 8,5 8,5 10,3-17,5% 18,8 Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto 9,3 10,8 2,5 271,3% 11,8 Wynik z tytułu odpisów aktualizujących -0,5-0,5-2,1-76,1% -2,6 Koszty działalnia -15,8-15,8-15,7 0,5% -31,4 Zysk (strata) brutto 17,8 17,8 10,6 67,8% 28,4 Podatek dochodowy 49,9 10,7 10,2 389,5% 60,1 Zysk (strata) netto 67,7 30,0 20,8 225,5% 88,5 5% 2% 24% Q1'15 44% 636,9 Struktura sprzedaży leasingu 24% 1% + 4% 6% 1% 1% 32% Q2'15 661,2 18% 42% Kluczowe informacje Spółka spłaciła 105 mln obligacji wyemitowanych w 2014 roku na przejecie VB Leasing Proces integracji spółek leasingowych Grupy wygenerował różnicę pomiędzy: wartością księgową nabytych akcji Idea Leasing & Fleet a wartością podatkowych tych akcji. Grupa rozpoznała stratę podatkową z tego tytułu o dodatnim wpływie na wynik finansowy w kwocie 19,6 mln zł oraz podatek odroczony dotyczący pozostałej części akcji w kwocie 19,6 mln zł Do października 2015 Grupa będzie odnosić korzyści z tytułu optymalizacji podatkowej w spółkach leasingowych. 17

Udzielone limity Liczba klientów Idea Money Kolejny rekordowy kwartał pod względem ilości sprzedanych limitów faktoringowych Bilans 30.06.2015 31.12.2014 Zmiana % Wartości niematerialne 15,4 12,7 21,3% Udzielone i wykorzystane limity Rzeczowe aktywa trwałe 2,9 3,6-20,8% Kredyty i pożyczki udzielone klientom 296,0 243,5 21,6% Należności od banków i instytucji finansowych 24,1 14,1 70,9% Inne aktywa 120,6 55,4 117,7% Aktywa razem 459,0 329,3 39,4% Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 284,8 255,2 11,6% 32,8 33,9-3,3% Pozostałe zobowiązania i rezerwy 106,9 20,8 413,9% Zobowiązania razem 414,8 309,9 33,8% Kapitał własny 34,5 19,4 43,7% 700 600 500 400 300 200 100 0 Wartość wykorzystanych limitów (mpln) Wartość niewykorzystanych limitów (mpln) Liczba limitów 11 411 6 414 4 801 83,6 90,3 107,0 233,6 231,7 262,9 Grudzień 2014 Marzec 2015 Czerwiec 2015 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 Rachunek wyników 2Q 2015 1Q 2015 Zmiana % 1H 2015 Liczba klientów faktoringowych Wynik z tytułu odsetek 0,4 0,1 300% 0,5 Wynik z tytułu prowizji i opłat 17,0 14,0 21% 31,0 Wynik z tytułu odpisów aktualizujących -0,7-1,0 30% -1,7 Koszty działania -6,2-5,5 13% -11,7 Zysk netto 8,9 6,2 44% 15,1 NPL ratio 6,1 6,6-0,5 p.p. 6,1 NPL coverage ratio 32,3 26,6 5,7 p.p. 32,3 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 6314 5991 4801 5022 5131 5216 Grudzień 2014 Marzec 2015 Czerwiec 2015 Liczba klientów IM Liczba pozostałych klientów PZF Średnia wartość sfinansowanych faktur w 2Q 2015: - IM 11 tys. zł, - PZF 25 tys. zł. 18

Tax Care & Idea Expert Pozyskanie 0,7 tys. nowych klientów abonamentowych w 2Q 2015 oraz dalsze ukierunkowanie spółek jako istotnych pośredników Banku Tax Care Rachunek wyników Q2 2015 Q1 2015 zmiana % 1H 2015 Wynik z tytułu odsetek -0,1-0,1 21,0% -0,2 Wynik z tytułu prowizji i opłat 32,1 29,6 8,5% 61,7 Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto -3,1-1,0 212,0% -4,1 8 Przychody prowizyjne Tax Care 15,8 16,0 16,7 8 9 liczba klientów (tys.) Usługi księgowe Koszty działalnia -20,8-21,2-1,9% -42,0 EBITDA 11,4 10,5 8,6% 21,9 40 35 39 Pośrednictwo finansowe Podatek dochodowy -1,7-1,6 3,4% -3,3 Zysk (strata) netto 6,5 5,6 16,1% 12,1 Idea Expert Rachunek wyników Q2 2015 Q1 2015 zmiana % 1H 2014 Wynik z tytułu odsetek -6,8-7,0-2,9% -13,8 Przychody prowizyjne Idea Expert Wynik z tytułu prowizji i opłat 16,4 18,2-9,9% 34,6 Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto 0,5 0,5 0,0% 1,0 Koszty działalnia -10,5-12,1-13,1% -22,6 EBITDA 7,7 7,9-2,5% 15,6 Podatek dochodowy -1,9-1,0 90,1% -2,9 Zysk (strata) netto -2,4-1,4-68,6% -3,8 5% 3% 3% 69% 61% 53% 23% 33% 43% 3% 3% 1% pozostałe kredyty gotówkowe kredyty samochodowe kredyty hipoteczne 19

Agenda Podsumowanie wyników I półrocza 2015 w Grupie Idea Bank Główne dane finansowe i wskaźniki Sprzedaż i liczba klientów Grupy Kluczowe inicjatywy Optymalizacja struktury organizacyjnej Analiza wyników finansowych w I półroczu 2015 Struktura wyniku finansowego Wynik Grupy po wyłączeniu zdarzeń jednorazowych Struktura aktywów kredytowych z odpisami i kosztem ryzyka Kluczowe wskaźniki regulacyjne Kluczowe informacje finansowe dotyczące spółek Grupy Otoczenie rynkowe Załączniki 20

Klienci Grupy Idea odporni na zmienność na rynkach Mikroprzedsiębiorstwa są skłonne zaciągać zobowiązania bez względu na sytuację na rynku walutowym, kapitałowym i surowców Nominalny kurs PLN Ceny ropy Brent w USD i PLN Indeksy: WIG, WIG20, WIG30 Źródło: NBP Źródło: NBP Źródło: NBP Wyniki badań ankietowych klientów Grupy Idea Banku po II kw. 2015 Prognoza obrotów firmy w 2015 r. Przedsiębiorcy planujący inwestycje w bieżącym roku Małe firmy żyją i operują we własnym rytmie, luźno związanym z ogólną koniunkturą i sytuacją na rynkach aktywów. Bez względu na sytuację zewnętrzną, właściciele małych firm są gotowi rozwijać swoje biznesy i ponosić wydatki na środki trwałe. Źródło: Badanie Grupy Idea Bank 21

Ład korporacyjny Akademia Inwestora Indywidualnego kontrybucja Grupy Idea Banku w propagowanie wiedzy z zakresu rynków finansowych i ich mechanizmów Wraz z pojawieniem się akcji na GPW, możliwość zakupu udziałów w Banku, uzyskali zarówno profesjonalni inwestorzy instytucjonalni, jak i inwestorzy indywidualni, a wśród nich osoby początkujące. Z myślą o tych ostatnich, Idea Bank uruchomił Akademię Inwestora Indywidualnego, która jest kompendium podstawowej wiedzy inwestycyjnej. Wiedza przekazywana jest w postaci comiesięcznych pakietów edukacyjnych, dostępnych na stronie internetowej Banku. Projekty Grupy Idea: Duma Przedsiębiorcy, Inkubator Przedsiębiorczości, Trenerzy biznesu zostały wpisane na listę dobrych praktyk realizowanych przez biznes odpowiedzialny społecznie w kategorii zaangażowanie społeczne i rozwój społeczności lokalnej 30 czerwca 2015 r., Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Idea Banku powołało w skład Rady Nadzorczej dwóch Niezależnych Członków Rady Nadzorczej w rozumieniu 49 Statutu Idea Banku 22 czerwca 2015 r., Rada Nadzorcza powołała ze skutkiem na dzień 1 lipca 2015 r., Panią Anetę Skrodzką- Książek na stanowisko Członka Zarządu Idea Banku. Pani Aneta Skrodzka-Książek nadzoruje obszary: Nadzór nad Spółkami Zależnymi, Ryzyko Operacyjne, Compliance. 22

Agenda Podsumowanie wyników I półrocza 2015 w Grupie Idea Bank Główne dane finansowe i wskaźniki Sprzedaż i liczba klientów Grupy Kluczowe inicjatywy Optymalizacja struktury organizacyjnej Analiza wyników finansowych w I półroczu 2015 Struktura wyniku finansowego Wynik Grupy po wyłączeniu zdarzeń jednorazowych Struktura aktywów kredytowych z odpisami i kosztem ryzyka Kluczowe wskaźniki regulacyjne Kluczowe informacje finansowe dotyczące spółek Grupy Otoczenie rynkowe Załączniki 23

Załącznik - Rachunek wyników Grupy Kapitałowej Idea Bank 01.04.2015-30.06.2015 01.01.2015-30.06.2015 01.04.2014-30.06.2014 01.01.2014-30.06.2014 Działalność kontynuow ana (niebadane) tys. PLN (niebadane) tys. PLN (niebadane) tys. PLN (niebadane) tys. PLN I. Przychody z tytułu odsetek 177 425 368 850 153 739 280 813 II. Koszty z tytułu odsetek -104 545-221 499-73 121-133 486 III. Wynik z tytułu odsetek 72 880 147 351 80 618 147 327 IV. Przychody z tytułu prow izji i opłat 158 776 293 208 82 577 188 054 V. Koszty z tytułu prow izji i opłat -31 145-52 229-20 198-51 391 VI. Wynik z tytułu prow izji i opłat 127 631 240 979 62 379 136 663 VII. Przychody z tytułu dyw idend 0 0 0 0 VIII. Wynik na instrumentach finansow ych w ycenianych do w artości godziw ej 9 233 15 374 5 621 9 497 IX. Wynik z pozycji w ymiany 721 2 239 1 202 1 404 X. Inne przychody operacyjne 16 275 20 657 22 214 30 718 XI. Inne koszty operacyjne -12 654-17 117-6 834-10 165 XII. Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto 13 575 21 153 22 203 31 454 XIII. Wynik na inw estycjach w portfele w ierzytelności 19 068 44 732 1 577 10 041 XIV. Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty w artości kredytów, aaaapożyczek, należności leasingow ych -33 252-62 256-23 110-51 104 XV. Ogólne koszty administracyjne -133 861-263 194-106 310-199 500 XVI. Wynik z działalności operacyjnej 66 041 128 765 37 357 74 881 XVII. Udział w zyskach (stratach) jednostek stow arzyszonych 5 276 6 463 0 0 XVIII. Zysk (strata) brutto 71 317 135 228 37 357 74 881 XIX. Podatek dochodow y 46 640 45 862-3 876-9 873 XX. Zysk (strata) netto 117 957 181 090 33 481 65 008 1. Przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej 117 917 180 940 33 481 65 008 2. Przypisane udziałow com niekontrolującym 40 150 0 0 Średnia w ażona liczba akcji zw ykłych w okresie 78 401 981 73 077 602 50 032 159 49 245 821 Zysk podstaw ow y przypadający na jedną akcję (w PLN na akcję) 1,50 2,48 0,67 1,32 Zysk rozw odniony przypadający na jedną akcję (w PLN na akcję) 1,50 2,48 0,67 1,32 24

Załącznik - Bilans Grupy kapitałowej Idea Bank 30.06.2015 31.12.2014 30.06.2014 (niebadane) (niebadane) tys. PLN tys. PLN tys. PLN AKTYWA Kasa, środki w Banku Centralnym 437 101 436 456 353 975 Należności od banków i instytucji finansow ych 212 033 510 983 641 739 Aktyw a finansow e przeznaczone do obrotu 490 684 Pochodne instrumenty zabezpieczające 4 545 4 885 839 Pochodne instrumenty finansow e w yceniane do w artości godziw ej przez w ynik finansow y 36 526 20 110 11 016 Należności od klientów : 7 982 931 7 202 855 5 096 287 Kredyty i pożyczki udzielone klientom 7 555 491 6 844 760 5 096 287 Aktyw a finansow e w yceniane do w artości godziw ej przez w ynik finansow y 427 440 358 095 Należności z tytułu leasingu finansow ego 2 834 583 2 643 067 533 382 Pozostałe pożyczki i należności 50 517 57 580 70 391 Instrumenty finansow e dostępne do sprzedaży 2 089 534 2 138 017 2 230 590 Wartości niematerialne 875 962 906 770 465 513 Rzeczow e aktyw a trw ałe 135 733 138 800 92 961 Nieruchomości inw estycyjne 143 049 170 557 206 822 Inw estycje w jednostki stow arzyszone 71 932 65 469 0 Aktyw a trw ałe sklasyfikow ane jako przeznaczone do sprzedaży 543 589 845 Aktyw a z tytułu podatku dochodow ego 411 017 309 893 203 119 - Aktyw a dotyczące bieżącego podatku dochodow ego 37 671 3 668 920 - Aktyw a z tytułu odroczonego podatku dochodow ego 373 346 306 225 202 199 Inne aktyw a 763 404 457 313 438 805 SUMA AKTYWÓW 16 049 900 15 064 028 10 346 284 ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY Zobow iązania Zobow iązania w obec innych banków i instytucji finansow ych 451 295 660 257 762 385 Pochodne instrumenty zabezpieczające 1 800 19 219 0 Pochodne instrumenty finansow e w yceniane do w artości godziw ej przez w ynik finansow y 585 4 512 0 Zobow iązania finansow e w yceniane do w artości godziw ej przez w ynik finansow y 1 210 878 478 159 205 087 Zobow iązania w obec klientów 10 875 309 10 880 677 7 875 010 Zobow iązania z tytułu emisji dłużnych papierów w artościow ych 979 097 1 055 424 315 292 Zobow iązania z tytułu podatku dochodow ego od osób praw nych 11 976 17 094 24 562 Pozostałe zobow iązania 597 114 455 550 199 309 Rezerw y z tytułu odroczonego podatku dochodow ego 23 640 13 039 0 Rezerw y 4 224 3 849 3 450 0 SUMA ZOBOWIĄZAŃ 14 155 918 13 587 780 9 385 095 Kapitał w łasny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej) 1 893 936 1 476 210 961 189 Kapitał zakładow y 156 804 135 622 106 425 Niepodzielony w ynik finansow y -38 720-110 794-87 643 Zysk (strata) netto 180 940 241 255 65 008 Pozostałe kapitały 1 594 912 1 210 127 877 399 Udziały niekontrolujące 46 38 0 Kapitał w łasny ogółem 1 893 982 1 476 248 961 189 SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO 16 049 900 15 064 028 10 346 284 25

Zastrzeżenia prawne i kontakt do Relacji Inwestorskich Niniejsza prezentacja (dalej jako Prezentacja ) została przygotowana przez Idea Bank S.A. (dalej jako Spółka ) wyłącznie w celach informacyjnych i przeznaczona jest dla klientów, inwestorów, akcjonariuszy Spółki oraz analityków finansowych. Niniejsza Prezentacja w żadnym przypadku nie może być traktowana jako oferta lub rekomendacja do zawierania jakichkolwiek transakcji. W szczególności nie może być ona traktowana jako proponowanie nabycia papierów wartościowych, oferta, zaproszenie czy też zachęta do składania ofert nabycia, dokonania inwestycji lub przeprowadzenia transakcji dotyczących takich papierów wartościowych lub rekomendacja albo porada do zawierania jakichkolwiek transakcji, w szczególności dotyczących papierów wartościowych Spółki lub jej spółek zależnych lub innych papierów wartościowych, na terytorium Stanów Zjednoczonych Ameryki lub w jakiejkolwiek innej jurysdykcji. Informacje zawarte w Prezentacji pochodzą z ogólnie dostępnych, wiarygodnych źródeł, jednak Spółka nie może zagwarantować ich kompletności i pełności. Spółka nie ponosi odpowiedzialności za skutki decyzji podjętych na podstawie lub w oparciu o informacje zawarte w niniejszej Prezentacji. Informacje zawarte w Prezentacji nie były przedmiotem niezależnej weryfikacji i w każdym wypadku mogą być przedmiotem zmian i modyfikacji. Co do zasady, Spółka nie ma obowiązku przekazywania do publicznej wiadomości aktualizacji i zmian informacji, danych oraz oświadczeń znajdujących się w niniejszej Prezentacji na wypadek zmiany strategii albo zamiarów Spółki lub wystąpienia nieprzewidzianych faktów lub okoliczności, które będą miały wpływ na tę strategię lub zamiary Spółki, chyba że obowiązek taki wynika z przepisów prawa. W żadnym wypadku nie należy uznawać informacji znajdujących się w niniejszej Prezentacji jako prognozy, ani za wyraźne lub dorozumiane oświadczenie czy zapewnienie jakiegokolwiek rodzaju składane przez Spółkę lub osoby działające w imieniu Spółki. Ponadto ani Spółka ani osoby działające w imieniu Spółki nie ponoszą pod żadnym względem odpowiedzialności za jakiekolwiek straty lub szkody, jakie mogą powstać wskutek niedbalstwa czy z innej przyczyny, w związku z wykorzystaniem niniejszej Prezentacji lub jakichkolwiek informacji w niej zawartych, ani za szkody, które mogą powstać w inny sposób w związku z informacjami stanowiącymi część niniejszej Prezentacji lub na innej podstawie pozostającej w związku z Prezentacją. Publikowanie przez Spółkę danych zawartych w niniejszej Prezentacji nie stanowi naruszenia przepisów prawa obowiązujących spółki, których akcje są notowane na rynku regulowanym, w szczególności na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Informacje w niej zawarte zostały przekazane do publicznej wiadomości przez Spółkę w ramach raportów bieżących lub okresowych, albo stanowią ich uzupełnienie, nie będąc jednocześnie podstawą do spełnienia nałożonego na Spółkę, jako spółkę publiczną, obowiązku informacyjnego. Spółka zwraca uwagę, że jedynym wiarygodnym źródłem danych na temat sytuacji Spółki, prognoz, zdarzeń jej dotyczących, wyników finansowych oraz wskaźników są raporty bieżące i okresowe przekazywane przez Spółkę w ramach wykonywania obowiązków informacyjnych. Adam Wiśniewski Specjalista ds. Relacji Inwestorskich adam.wisniewski@ +48 663 020 928 Prawa do Prezentacji jako całości przysługują Spółce. Prezentacja podlega ochronie przewidzianej przepisami prawa. Dane finansowe i sprzedażowe zawarte w niniejszej Prezentacji zostały zaokrąglone do mln PLN i zaprezentowane z dokładnością do jednego miejsca po przecinku. Niniejsza Prezentacja nie jest przeznaczona do rozpowszechniania do, lub na terytorium państw, w których publiczne rozpowszechnianie informacji zawartych w niniejszej Prezentacji może podlegać ograniczeniom lub być zakazane przez prawo. 26