UCHWALA NR.../... RADY MIEJSWEJ W KLODZKU z dnia 28 czerwca 2018 roku / I 12018 /!&&Ti Projekt k( w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finans&ego za rok 2017 Powiatowej i Miejskiej Biblioteki Publicznej w Klodzku r Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorqdzie gminnyrn (t. j. Dz. U. z 2018 r., poz. 994) oraz art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 wrzesnia 1994 r. o rachunkowosci (t. j. Dz. U. z 2018 r. poz. 395 z poiniejszymi zmianami) Rada Miejska w Klodzku uchwala, co nastqpuje: Zatwierdza siq sprawozdanie finansowe Powiatowej i Miejskiej Biblioteki Publicznej z siedzibq w Klodzku, PI. B. Chrobrego 1 za 201 7 rok. Sprawozdanie finansowe stanowi zalqcznik nr 1 do niniejszej uchwaiy i obejmuje: 1) Informacjq dodatkowq do sprawozdania, 2) Bilans na dzieh 31.12.2017 r., 3) Rachunek zyskbw i strat - wariant porbwnawczy. Wykonanie uchwaly powierza siq Burmistrzowi Miasta Kkodzka. 3 Uchwala wchodzi w kycie z dniem podjqcia. 4
Uzasadnienie Zgodnie z art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 wrzeinia 1994 r. o rachunkowoici rocne sprawozdanie finansowe samorzqdowych instytucji kultury podlega zatwierdzeniu przez organ zatwierdzajqcy, nie poiniej niz 6 miesiecy od dnia bilansowego.
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. Powiatowa i Miejska Biblioteka Publiczna w Klodzku ma siedzik w Klodzku, przy pl. B. Chrobrego 1, dziala na podstawie ustawy o organizowaniu i prowadzeniu dzidalnoici kulturalnej z dnia 25.10.199 1 r. (tekst jednolity Dz. U. z 16 kwietnia 201 2 r. poz.406), ustawy o bibliotekach z dnia 27.06.1997 r.(tekst jednolity Dz. U. z 22 maja 2012 r. poz.642) i zostala wpisana do rejestru instytucji kultury prowadzonego w Urzqdzie Miasta w Klodzku dnia 6.02.1997r pod pozycjq nr 2. 2. Czas tnvania dzialalnoici jednostki nie jest ograniczony. 3. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.01.2017 r. do 3 1.12.2017 r. 4. Sprawozdanie finansowe nie zawiera danych Iqcznych. 5. Sprawozdanie zostalo sporqdzone przy zalokeniu kontynuowania dziatalnoici przez jednostkq. 6. W okresie objqtim sprawozdaniem nie nastqpilo przeksztalcenie - polqczenie- jednostki. 7. Jednostka przyjgla nastqpujqce zasady wyceny : - Srodki pienigine w wartoici nominalnej - naleknoici i zobowiqzania w kwotach wymagalnych - materialy wg rzeczywistych cen zakupu - Srodki trwale oraz wartoici niematerialne i prawne wedlug cen nabycia - amortyzacja wg zasad okreilonych w Ustawie z dn. 15.02.1992 r. o podatku dochodowym od odb prawnych (tekst jednolity Dz. U. z 201 1 r. nr 74 poz.397 z poiniejszymi zmianami) Na wynik finansowy jednostki skladajq siq: I) wynik dzialalnoici operacyjnej 2) wynik operacji finansowych 3) wynik operacji nadzwyczajnych Sprawozdanie finansowe jednostki obejmuje: 1) rachunek zyskow i strat- wariant porownawczy 2) bilans jednostki w wersji pelnej 3) informacjq dodatkowq obejmujqcq wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i objainienia. Klodzko, dnia 31.03.201 8 r.
Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego za 2017 r. I. 1. Zmiany w Srodkach tnvalych oraz wartoiciach niematerialnych i prawnych Wart056 brutto a / Urzqdzenia techniczne i maszyny BO 0 Zwiqkszenia 0 Zrnniejszenia 0 BZ 0 bl Pozostale Srodki trwaje umarzane stopniowo BO 3 660,OO Zwiqkszenia 0 Zrnniejszenia 0 BZ 3 660,OO CI Pozostale Srodki trwale umarzane jednorazowo Umorzenie WartoSC netto BO 209 630,70 209 630,70 0 Zwiqkszenia 6 236,74 6 236,74 6 23674 Zmniejszenia 16486,57 16486,57 6 236,74 BZ 199 380,87 199380,87 dl Pozostale Brodki trwate umarzane jednorazowa-zbiory bibliotecvle BO 1 084 177,67 Zwiekszenia 41 719,28 Zmniejszenia 9 651,59 BZ 1 116245,36 el WartoSci niematerialne i prawne BO 23 465,12 Zwiqkszenia 0 Zmniejszenia 0 BZ 23 465,12 fl ~rodki trwale razem BO 1 320 933,49 Zwiqkszenia 47 956,02 Zmniejszenia 26 138,16 BZ 1 342 751,35 2. ~rodki tnvale w budowie: nie dotyczy. 3. Koszt zakonczonych prac rozwojowych : nie dotyczy 4. Biblioteka nie posiada gruntow w uiytkowaniu wieczystym. 5. WartoiC nieamortyzowanych przezjednostke Srodkbw tnvalych, uiywanych na podstawie um6w najmu, dzieriawy i innych umow, w tym z tytulu umbw leasingu- nie dotyczy. 6. Jednostka nie posiada papierow wartoiciowych.
7. Odpis ahakaijw 8. Dane a std&@c 9. Stan ma poc;zate!it.. roku 6 z Ustawq o 1 1. N a p o c ~ k i ~ $ i o ~ ~ ~, i, ~ ~ : s ~ y ~ ~ : 12. Podzial mbowi@ a/ zoboma ~ o ~ w e bl zobowkpi~ M3tk0 owe- 6: 1 mk~!
Koszty : a/ koszty ksiqgowe nie stanowiqce koszbw uzyskania przychodbw: -koszty sfinansowane z dochodow o ktbrych mowa w art.17 ust. 1 pkt. 47 i 23 Ustawy o PDOP-dotacji w zwiqzku z art. 16 ust.1 pkt.58 Razem koszty nie stanowiqce kosztow uzyskania przychodbw : - 984 900,OO - 984 900,OO 7. Koszty wytworzenia inwestycji na wkasne potrzeby nie wystqpujq. 8. Odsetki oraz rohce kursowe, ktore powiekszyly cenq nabycia towarow- nie dotyczy. 9. Jednostka nie poniosla w ostatnim roku i nie planuje na rok nastepny nakladow na niefinansowe aktywa trwaie. 111. Kursy przyjete do wyceny pozycji sprawozdania wyrazonych w walutach obcych: - nie dotyczy. IV. Jednostka nie sporqdza sprawozdania z przepijw Brodkow pienieaych. v. 1. Przeciqtne zatrudnienie w grupach zawodowych (w etatach) - zatrudnienie og6tem 15,7 w tym: - pracownicy na stanowiskach robotniczych 1 - pracownicy na stanowiskach nierobotniczych 14,7 2. Wynagrodzenia osobowe ogoiem: 677 908,87 -w tym: -nagrody, 3 nagrody jubileuszowe, 1 odprawa emerytalna 59 627,46 -wynagrodzenie osobowe bez nagrod og6lem 618 281,41 przeciqtne na 1 etat: 3 282,- Wynagrodzenia bezosobowe ogolem 34 359,- 3 Poiyczki udzielone cztonkom zarzqdu nie wystepujq. 4 Sprawozdanie finansowe instytucji nie podlega obowigkowemu badaniu przez bieglego rewidenta. VI. 1. Istotne zdarzenia dotyczqce lat ubieglych ujqte w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego nie wystqpily. 2. Istotne zdarzenia po dniu bilansowym nie wystqpity. 3. W roku obrotowym nie dokonano zmiany polityki ksiqgowobi. 4. Dane liczbowe zapewniajqce porownywalnosc danych sprawozdania finansowego za rok popnedzajqcy ze sprawozdaniem za rok obrotowy: Aktvwa Majqtek trwaly Majqtek obrotowy Razem aktywa Pasvwa Kapitaly Zobowiqzania Razem pasywa VII. Transakcje z jednostkarni powiganymi i zagadnienia dotyczqce konsolidacji: -nie dotycq jednostki. VIII. W okresie sprawozdawczym nie nastqpilo przeksztaicenie (poiqczenie) jednostki. IX. Zagroienie dla kontynuowanie dzialalnoici: nie dotyczy.
Klodzko, dnia 3 1.03.2i818 r. -
Kbdrko. 31.03.2018 r
~ ~ ~..., - Nr ~ (zwigkszenie wart&& dodalnia.~ d. ~~. I I.. ) - Koszt wytworzenia produkt6w!i1 na wlasne potrzeby jednostki Prrychody netto ze sprzeda2y - ~~ Klodzko, 28.03.2018 r. rniejscowosc i data