Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

Transkrypt

1 Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe SONEL SA sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej za okres od do Świdnica,

2 1. Wybrane dane finansowe WYBRANE DANE FINANSOWE Za okres Za okres Za okres w tysiącach euro Za okres Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej) Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień w tysiącach euro Stan na dzień Aktywa, razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał akcyjny Liczba akcji (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,29 0,27 0,07 0,07 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 4,34 4,49 1,05 1,01 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,40 0,33 0,10 0,07 Sposób ustalenia kursu do przeliczenia Cena 1 euro w złotych Elementy sprawozdania przeliczone wg kursu Kurs średni NBP na ,1138 aktywów i pasywów Kurs średni NBP na ,4112 aktywów i pasywów Kurs średni NBP na ,4168 aktywów i pasywów Średnia arytmetyczna kursów średnich na koniec każdego miesiąc okresu od stycznia do września ,1948 rachunku zysków i strat Średnia arytmetyczna kursów średnich na koniec każdego miesiąc okresu od stycznia do września ,0413 rachunku zysków i strat Średnia arytmetyczna kursów średnich na koniec każdego miesiąc okresu od stycznia do grudnia ,1401 rachunku zysków i strat Strona 2 / 11

3 2. Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień a. Wykaz aktywów BILANS - AKTYWA (Sprawozdanie z sytuacji finansowej) Wg stanu na dzień: A Aktywa trwałe I Wartości niematerialne i prawne Koszty zakończonych prac rozwojowych Prace B+R w trakcie realizacji Inne wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe Środki trwałe a grunty b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c urządzenia techniczne i maszyny d środki transportu e inne środki trwałe Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie V Inne aktywa długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe Prawo wieczystego użytkowania gruntów B Aktywa obrotowe I Zapasy Materiały Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe Zaliczki na dostawy II Należności krótkoterminowe Należności od jednostek powiązanych Należności od pozostałych jednostek a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy b z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c inne III Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe b w pozostałych jednostkach udzielone pożyczki c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM Strona 3 / 11

4 b. Wykaz pasywów BILANS - pasywa (Sprawozdanie z sytuacji finansowej) Wg stanu na dzień: A Kapitał (fundusz) własny I Kapitał akcyjny II Należne wpłaty na kapitał akcyjny III Zysk niepodzielony - MSR (z ) IV Kapitał (fundusz) zapasowy VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII Kapitał z opcji pracowniczych VIII IX Zysk (strata) netto B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek a kredyty i pożyczki c inne zobowiązania finansowe III Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek a kredyty i pożyczki c inne zobowiązania finansowe d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy Kaucja zatrzymana e zaliczki otrzymane na dostawy g z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń h z tytułu wynagrodzeń i inne Fundusze specjalne IV Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe krótkoterminowe PASYWA RAZEM Strona 4 / 11

5 c. Wartość księgowa WARTOŚĆ KSIĘGOWA Wg stanu na dzień: Wartość księgowa () Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 4,34 4,25 4,44 4,32 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 4,34 4,25 4,44 4,27 d. Pozycje pozabilansowe Wg stanu na dzień: POZYCJE POZABILANSOWE Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem Strona 5 / 11

6 3. Sprawozdanie z całkowitych dochodów a. Składniki zysków i strat SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Składniki zysków i strat (wariant kalkulacyjny) 3 kwartał / 2012 od kwartały / kwartał / 2011 od kwartały / 2011 A Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych I Przychody netto ze sprzedaży produktów II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów II Wartość sprzedanych towarów i materiałów C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) D Koszty sprzedaży R Koszty ogólnego zarządu F e sprzedaży (C-D-E) G Pozostałe przychody operacyjne I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Dotacje III Inne przychody operacyjne H Pozostałe koszty operacyjne I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne I działalności operacyjnej (F+G-H) J Przychody finansowe I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: II Odsetki, w tym: III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne K Koszty finansowe I Odsetki, w tym: II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne L działalności gospodarczej (I+J-K) M Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.) I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne N Zysk (strata) brutto (L±M) O Podatek dochodowy - część bieżąca P Podatek dochodowy - część odroczona R Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej (N±O±P) S działalności zaniechanej T Zysk (strata) netto (R+S) Strona 6 / 11

7 b. Inne całkowite dochody INNE CAŁKOWITE DOCHODY 3 kwartał / 2012 od kwartały / kwartał / 2011 od kwartały / 2011 Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody: w tym: Całkowite dochody ogółem c. Zysk zanualizowany i rozwodnienie ZYSK ZANUALIZOWANY I ROZWODNIENIE 3 kwartały / kwartały / 2011 Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,46 0,37 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,46 0,37 Strona 7 / 11

8 4. Rachunek przepływów pieniężnych (sprawozdanie z przepływów pieniężnych) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (sprawozdanie z przepływów pieniężnych) 3 kwartał / 2012 od kwartały / kwartał / 2011 od kwartały / 2011 A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (strata) netto II Korekty razem Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) działalności inwestycyjnej Podatek dochodowy naliczony Podatek dochodowy zapłacony (zmiana stanu sald) Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie aktywów finansowych, w tym: b w pozostałych jednostkach odsetki inne wpływy z aktywów finansowych II Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inne wydatki inwestycyjne III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy Kredyty i pożyczki Inne wpływy finansowe II Wydatki Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F Środki pieniężne na początek okresu G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym o ograniczonej możliwości dysponowania ZFŚS Strona 8 / 11

9 5. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym a. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES (dane w tys. zł) Kapitał Wpłaty na kapitał Akcje (udziały) własne Kapitał zapasowy Kapitał z opcji pracowniczych Pozostałe kapitały rezerwowe MSR 1. Stan na początek okresu a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) Korekty błędów podstawowych Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych Zwiększenia a) podziału zysku / pokrycie straty b) emisji akcji c) inne Zmniejszenia a) podziału zysku / pokrycie straty b) umorzenia akcji c) inne Stan na koniec okresu Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego Razem Strona 9 / 11

10 b. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES (dane w tys. zł) Kapitał Wpłaty na kapitał Akcje (udziały) własne Kapitał zapasowy Kapitał z opcji pracowniczych Pozostałe kapitały rezerwowe MSR 1. Stan na początek okresu a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) Korekty błędów podstawowych Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych Zwiększenia a) podziału zysku / pokrycie straty b) emisji akcji c) inne Zmniejszenia a) podziału zysku / pokrycie straty b) umorzenia akcji c) inne Stan na koniec okresu Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego Razem Strona 10 / 11

11 c. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES (dane w tys. zł) Kapitał Wpłaty na kapitał Akcje (udziały) własne Kapitał zapasowy Kapitał z opcji pracowniczych Pozostałe kapitały rezerwowe MSR 1. Stan na początek okresu a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) Korekty błędów podstawowych Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych Zwiększenia a) podziału zysku / pokrycie straty b) emisji akcji c) inne Zmniejszenia a) podziału zysku / pokrycie straty b) umorzenia akcji c) inne Stan na koniec okresu Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego Razem Strona 11 / 11