1 RADY MIEJSKIEI W KtODZKU

Transkrypt

1 WPI I / Projekf JCHWALA NR GI RADY MIEJSKIEI W KtODZKU z dnia 28 czenvca 2018 roku w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2d17 Muzeum Ziemi Klodzkiej w Klodzku Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorzqdzie gminnym (t. j. Dz. U. z r., poz. 994) oraz art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 wrzesnia 1994 r. o rachunkowosci (t. j. Dz. U. z 2018 r. poz. 395 z p6iniejszymi zmianami) Rada Miejska w Klodzku uchwala, co nastppuje: Zatwierdza siq sprawozdanie finansowe Muzeum Ziemi Klodzkiej z siedzibq w Klodzku, ul. Eukasiewicza 4 za rok. Sprawozdanie finansowe stanowi zalqcznik nr 1 do niniejszej uchwaly i obejmuje: 1) ~nformacji dodatkowq do sprawozdania, 2) Bilans na dzien r., 3) Rachunek zysk6w i strat - wariant por6wnawczy. Wykonanie uchwaiy powierza sip Burmistrzowi Miasta Klodzka Uchwala wchodzi w kycie z dniem podjqcia. -

2 Uzasadnienie Zgodnie z art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 wrzegnia 1994 r. o rachunkowoici roczne sprawozdanie finansowe samorzqdowych instytucji kultury podlega zatwierdzeniu przez organ zatwierdzajqcy, nie p6hiej nii 6 miesiecy od dnia bilansowego.

3 MUfEUM ZIEMI KtODZKIEJ :.:.,,EF-300 : ~ ~. 'NIP REGON., ilOO ll~'',~ir.. Klodzko, ul. Ltrkasiewlcza 4 _- 074/ , fax KL,!,: 8,... ~##vadzenie do sprawozdanis fiyansowego,~ I ~md; J ~lod~ko I dnh 28 amma 2018 r. I. Muzeum Ziemi Klodzkiej w Klodzku ma siedzibq w Muzeum dziala na podstawie ustawy z dnia 21.I z 2017 r.poz.972) oraz ustawy z dnia dzialalnoki kulturalnej (tekst jednolity Dz. U. z 2017 r. p do rejestru instytucji kultury prowadzonego w Urzqdzie Miasta w Klodzku dnia r. pod pozycjq nr Czas trwania dzialalnosci jednostki nie jest ograniczony. 3. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od r. do r. 4. Sprawozdanie finansowe nie zawiera danych lqcznych. 5. Sprawozdanie zostako sporqdzone przy zaioieniu kontynuowania dzialalnosci przez jednostkg. 6. W okresie objgtym sprawozdaniem nie nastqpilo przeksdcenie - polqczenie- jednostki. 7. Jednostka przyjqla nastqpujqce zasady wyceny: - Srodki pieniqhe w wartosci nominalnej - naleaoici i zobowiqzania w kwotach wymagalnych - materialy wg rzeczywistych cen zakupu - Srodki trwale oraz wartosci niematerialne i prawne wedlug cen nabycia - amortyzacja wg zasad okrefilonych w Ilstawie z dn r. o podatku dochodowym od osbb prawnych (tekst jednolity Dz. U. z 2016 r. poz z pohiejszymi zmianarni). Na wynik finansowy jednostki skladajs) siq: 1) wynik dzialalnoki operacyjnej 2) wynik operacji finansowych 3) wynik operacji nadzwyczajnych Sprawozdanie finansowe jednostki obejmuje: 1) rachunek zyskciw i strat- wariant por6wnawczy 2) bilans jednostki w wersji pelnej 3) informacjg dodatkowq obejmujqcs) wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i objdnienia. Klodzko dnia r.

4 MUZEUM LlEMl KLODZKIEJ ~:lodzko UI tukasrewlcza 4 - tel, 074/86/,C 70, fa am.!-14, :a p ~ j & ~ m dodatkowa ~ a do spnwozdania finansowego za 2017 r., 1 A d n Z m ~ m % ctrwalych h oraz wartodciach niernaterialnych i prawnych" tl,qr 1 WartoSC brutto Umorzenik~, $pq$f ggo a/ Grunty w u2ytkowaniu t Bilans otwarcia ,OO Zwiekszenia - rat. --- Zmniejszenia ,40 Bilans zamknigcia ,OO ,15 bl Budynki i budowle Bilans otwarcia ,93 Zwiqkszenia - Zmniejszenia - Bilans zamkniqcia ,93 C/ Urzqdzenia techniczne i maszyny Bilans otwarcia ,51 Zwiekszenia - Zmniejszenia - Bilans zamknipcia ,51 dl Pozostale grodki trwale-urnarzane stopniowo Bilans otwarcia ,41 Zwiekszenia - Zmniejszenia - Bilans zamknigcia ,41 e/ Pozostale Srodki tnvate-muzealia Bilans otwarcia ,94 Zwiekszenia ,OO Zrnniejszenia - Bilans zamknigcia ,94 f/ Pozostale drodki trwale-wyposakenie Bilans otwarcia ,98 Zwiqkszenia 8 094,25 Zrnniejszenia 1799,05 Bilans zamkniqcia ,18 g. Pozostale Srodki trwale-zbiory hiblioteczne Bilans otwarcia ,20 Zwiqkszenia 2 483,90 Zrnniejszenia - Bilans zamknigcia ,lO h/wartobci niematerialne i prawne Bilans otwarcia 5 198,45 Zwiqkszenia Zmniejszenia Bilans zamkniqcia ~rodki tnvale razem Bilans otwarcia Zwiekszenia Zmniejszenia Bilans zamkniqcia 2 I

5 2. ~rodki tnvale w budowie: nie dotyczy. 3. Koszt zakonczonych prac rozwojowych : nie dotyczy Grunty w u?ytkowaniu- prawo ukytkowania wieczystego grunt ~,,powierzchn$~,1.973m kw. wyceniono na wartoit5 poczqtkowq ,-zL 5. Instytucja nie ukytkuje Srodkow tnvalych na podstawie umow najmu, dzierawy i innych umbw. 6. Jednostka nie posiada papierow wartosciowych. 7. Odpis aktualizujqcy wartog naleaoici: nie dotyczy 8. Dane o strukturze wlasnoici kapitalu podstawowego oraz liczbie i wartohi subskrybowanych akcji : nie dotyczy. 9. Stan na poczqtek roku obrotowego, zwiqkszenia i wykorzystanie oraz stan kohcowy kapitaidw (fhduszow) zapasowych i rezerwowych. Fundusz instytucji kultury na dzien r ,48 Zwiqkszenia w ciau roku obrotowego ,OO Zmniejszenia w ciqgu roku obrotowego 0 Fundusz instytucji kultury na dzien r ,48 Fundusz rezerwowy - na dzien r. 0 Zwiqkszenia w ciqgu roku obrotowego Zmniejszenia w ciqgu roku obrotowego 0 Fundusz rezerwowy- na dzie r ,57 Kierownik jednostki proponuje stratq za rok obrotowy pokryi: z funduszu rezerwowego i funduszu podstawowego instytucji kultury. 10. Na poczqtek i na koniec roku rezetwy nie vrystqpowaly Podzial zobowitjzarl a/ zobowiqzania dlugoterminowe b/ zobowiipinia krotkoterminowe - do 1 roku - zobowivania z tytulu dostaw i ustug ,45 - zobowiqzania z tytulu podatkow, ubezpieczen 194,26 Spdecznych i innych Swiadczeti - zobowipania z tytulu wynagrodzen 301,88 - inne zobowiqzania - zobowiqzania finansowe 0 - fundusze specjalne Zobowiqzania zabezpieczone na majqtku jednostki : nie dotyczy. 13. a/ Rozliczenia miqdzyokresowe przychodow ,22 -kr6tkoterminowe- 0 - dhgoterminowe - majqtku trwalego - wart036 netto ,22 Srodkow trwaiych otrzymanych i zakupionych z dotacji inwestycyjnych. b/ Czynne rozliczenia migdzyokresowe kosztow - podatku VAT do rozliczenia w 2018 r , Zobowiqzania warunkowe nie wystqpujq, jednostka nie udzielila gwarancji i porqczeb Przychody a/ przychody ze sprzeda2y krajowej - produktow i usiug - towar6w i materialdw b/ pozostale przychody operacyjne

6 dotacje - pozostale ,46 C/ przychody finansowe - odsetki 2. Jednostka sporqdza rachunek zyskow i strat w wariancie porownawczym. 3. Nieplanowane odpisy amortyzacyjne Brodkow trwalych nie wystqpujq. 4. Odpisy aktualizujqce wartoid zapasow nie wystqpujq. 5. Zaniechanie dzialalnoici w roku obrotowym nie wystipilo i nie jest przewidywane w roku nastepnym. 6. Rozliczenie gl6wnych tytulow rohiqcych podstawq opodatkowania podatkiem dochodowym od os6b prawnych od wyniku finansowego brutto. Przychody a/ przychody bilansowe nie stanowiqce przychodbw podatkowych: - przychody z tytutu arnortyzacji drodkow trwalych sfinansowanych z dotacji w korespondencji z rozliczeniami miqdzyokresowymi przychod6w w 2017 r.(art.l2) b/ przychody podatkowe nie ujqte w wyniku: Koszty : a/ koszty ksiqgowe nie stanowiqce kosz6w uzyskania przychod6w: -koszty sfinansowane z dochod6w o kt6rych mowa w art.17 ust.1 pkt. 47 Ustawy o PDOP tj. -dotacji podmiotowej ( art.16 ust.1 pkt.58) Oo0,OO -amortyzacja nie stanowiqca kosztu podatkowego (art. 16 ust.1 pkt.48 i 63) ,92 tj. amortyzacja od nieruchomogci i grodkow trwatych otrzymanych bezptatnie lub sfinansowanych innymi Srodkami -naliczone lecz nie wyptacone w r wynagrodzenia z tytulu umow zlecenia za grudzien 2017ora.z skladki ZUS od w/w wynagrodzed Razem koszty nie stanowiqce koszt6w uzyskania przychodow : ,06 7. Koszty wytworzenia inwestycji na wtasne potrzeby nie wystqpujq. 8. Odsetki oraz robice kursowe, ktore powiqkszyly cenq nabycia towarow- nie dotyczy. 9. Jednostka nie poniosta w ostatnim roku i nie planuje na rok nastqpny nakladdw na niefinansowe aktywa male. 10. Straty i zyski nadzwyczajne nie wystqpujq Kursy przyjqte do wyceny pozycji sprawozdania wyr&onych w walutach obcych: - nie dotyczy. IV. Jednostka nie spoqdza sprawozdania z przeplywu Srodkow pieniqinych. v. 1. Przeciqtne zat~dnienie w gmpach zawodowych (w etatach): - zatrudnienie ogolem 16,9 pracownicy na stanowiskach robotniczych 67 - pracownicy na stanowiskach nierobotniczych Wynagrodzenia osobowe ogolem: ,86 - -nagrody i nagrody jubileuszowe, ,OO -wynagrodzenie osobowe bez nagrod ogolem przeciqtne na 1 etat: 3 659,30 Wynagrodzenia bezosobowe oghtem ,lO Poiyczki udzielone czlonkom zarzqdu nie wystqpujq. 3 Sprawozdanie finansowe instytucji nie podlega obowiqzkowemu badaniu przez bieglego rewidenta. \

7 VI. 1. lstotne zdarzenia dotycyce 1st ubiegtych ujpte w sprawoz obrotowego nie wystqpi4y. 2. lstotne zdanenia po dniu bilansowym nie uystqpily. 3. W roku obrotowym nie dokonano zniiany polityki 4. Dane liczbowe zapewniajqce porownywalnoic za rok poprzedzajqcy ze sprawozdaniem za rok obrotowy: Aktvwa Majqtek tnvaly Majqtek obrotowy Razem aktywa Pasywa Kapitaly Zobowiqzania Razem pasywa VII. Transakcje z jednostkami powiqzanymi i zagadnienia dotyczqce konsolidacji: -nie dotyczg jednostki. VIII. W okresie sprawozdawczym nie nastqpiio przeksztalcenie (potqczenie) jednostki. IX. Zagroeenie dla kontynuowanie dzialalnoici: nie dotyczy. X. Pozostale informacje i objainienia, ktore mogq wplynqd na ocenp sytuacji majqtkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki. Wynik finansowy na koniec 2017 roku zamknql siq stratq w wysokoici ,72 zl. Strata jest zwiqzana z wydatkami poniesionymi na realizacjq mikroprojektu pt.,,projektowanie historii" rozpoczqtego w kwietniu 2017 r. Koszty realizacji mikroprojektu przypadajqce na 2017 r. wyniosly ,48 zl. Terrnin zakoriczenie mikroprojektu przypada na marzec 2018 r. a rehdacja poniesionych wydatkow moie nastqpic pod koniec 2018 r. Ponadto muzeum ponioslo nieplanowane wydatki na usuni~ie awarii sieci centralnego ogrzewania. Stratp genemje rbwniet amortyzacja irodkow trwalych ktore zakupiono w latach ubieglych ze Srodkow wlasnych Muzeum. Koszt kn w wysokosci zl nie jest wydatkiem wiqc nie wplywa na plymoir.2 finansowg Muzeum. Klodzko, dnia r.

8 MUZEUM ZIE~I KtQMZKIEJ Ktodzkg, ull tu~s~ewicza 4, mlwokrnowa 1 Aktywa z lyluiu odmuon-aoo podmu II Zobowlqranla MugWmlna~e 0,W dwhohvww lerl 37) 2!ma rozltuenla mbdrvokma~ 2 wobec POZOSI~~ jednoslek a1 kredyhl I potyczkl el Kredvty I wtvczk~ C) Inn9 zob~ania Rnenaave 4 Towaw dl zoboiw.zarna 2 lviuiu d08lfm , Mdl n~ poczet doataw, Idol2mbnQcy II Naletno6cl kr6tkolennlnowe (an. 3 usl l. ~owvtel 12 m&eslea Welece, data sporz~zenis:

9 MUZEUM ZIEMI KtODZKIEJ ~lodzko, ul tukasiewicza 4 '..., ~. ;..<I,.', I.j I,,/-.?'A /.,.-' 111 Iwtasne potrzeby jednostki I lprzychody netto ze sprzedaty I 5 346, ,88 VI Swiadczenia VII PozosWe koszty rodzajowe 5 322, ,92 Wartobc spnedan~ch towar6w niefinan&wych akiyw6w 1 trwalvch II Dotaq'e , ,OO Aktualizacia wartosci akww I ltrwalych 1 laktualizacia wartobci aktvwbw I II IOdsetki 2,931 Ill lzysk ze zbycia aktyw6w ttwalych I I I Klodzko, r. miejscowox i data