Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2018 r. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Zgodnie z wymogami art. 52 ust. 2 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2018 r., poz. 395 z późniejszymi zmianami) Zarząd Elbest Sp. z o.o. przedstawia sprawozdanie finansowe, na które składa się: 1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego; 2) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2018 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje kwotę 99 147 122,29 złotych; 3) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2018 r. do 31 grudnia 2018 r. wykazujący stratę netto w kwocie 8 408 583,11 złotych; 4) zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2018 r. do 31 grudnia 2018 r. wykazujące zmniejszenie stanu kapitału własnego o kwotę 8 408 583,11 złotych; 5) rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2018 r. do 31 grudnia 2018 r. wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto o kwotę 3 158 605,64 złotych; 6) dodatkowe informacje i objaśnienia. Andrzej Słotwiński Prezes Zarządu Maciej Piotrowski Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych Paweł Płuska Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Bełchatów, dnia 11.02.2019 r. 2
SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2018 ROKU.
Bilans Aktywa Tytuł Nr noty Stan na 31.12.2018r. Stan na 31.12.2017r. A AKTYWA TRWAŁE 91 962 618,60 93 669 121,59 I Wartości niematerialne i prawne 1 117 141,30 56 917,74 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 Wartość firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne 117 141,30 56 917,74 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 II Rzeczowe aktywa trwałe 88 188 034,33 89 892 397,48 1 Środki trwałe 2 87 764 524,14 89 536 117,36 a grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 713 205,63 1 784 784,71 b budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 83 547 468,40 85 503 035,77 c urządzenia techniczne i maszyny 1 672 794,27 1 616 697,75 d środki transportu 345 824,95 216 165,46 e inne środki trwałe 485 230,89 415 433,67 2 Środki trwałe w budowie 3E 419 310,19 352 080,12 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 4 200,00 4 200,00 III Należności długoterminowe 4 0,00 0,00 1 Należności od jednostek powiązanych 2 Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Należności od pozostałych jednostek IV Inwestycje długoterminowe 5 100,00 100,00 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe 5A 100,00 100,00 a w jednostkach powiązanych 100,00 100,00 - udziały lub akcje 100,00 100,00 - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe c w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 657 342,97 3 719 706,37 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 27 3 657 342,97 3 719 706,37 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 9 3
Bilans Aktywa - ciąg dalszy Tytuł Nr noty Stan na 31.12.2018r. Stan na 31.12.2017r. B AKTYWA OBROTOWE 7 184 503,69 13 768 203,52 I Zapasy 7 668 855,45 663 196,01 1 Materiały 14 852,24 26 996,94 2 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 4 Towary 654 003,21 636 199,07 5 Prawa majątkowe pochodzenia energii 6 Zaliczki na dostawy II Należności krótkoterminowe 8 4 026 457,82 4 438 209,00 1 Należności od jednostek powiązanych 1 827 505,12 1 882 706,55 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 827 505,12 1 882 706,55 - do 12 miesięcy 1 827 505,12 1 882 706,55 - powyżej 12 miesięcy b inne 2 Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 - powyżej 12 miesięcy b inne 3 Należności od pozostałych jednostek 2 198 952,70 2 555 502,45 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 922 389,47 1 235 497,40 - do 12 miesięcy 922 389,47 1 235 497,40 - powyżej 12 miesięcy b z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 792 998,78 824 860,61 c inne 483 564,45 495 144,44 d dochodzone na drodze sądowej 0,00 III Inwestycje krótkoterminowe 929 717,89 8 469 235,98 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 6 929 717,89 8 469 235,98 a w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b w pozostałych jednostkach 752,25 4 381 664,70 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 752,25 4 381 664,70 c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 928 965,64 4 087 571,28 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 650 580,01 3 695 106,97 - inne środki pieniężne 278 385,63 392 464,31 - inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 1 559 472,53 197 562,53 C NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY D UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE AKTYWA RAZEM 99 147 122,29 107 437 325,11 4
Bilans Pasywa Tytuł Nr noty Stan na 31.12.2018r. Stan na 31.12.2017r. A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 83 200 318,22 91 608 901,33 I Kapitał (fundusz) podstawowy 11 116 812 000,00 116 812 000,00 II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 0,00 0,00 - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym (470 000,00) (470 000,00) - z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki - na udziały (akcje) własne V Zysk (strata) z lat ubiegłych (24 733 098,67) (11 768 432,97) VI Zysk (strata) netto (8 408 583,11) (12 964 665,70) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość VII ujemna) B ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 15 946 804,07 15 828 423,78 I Rezerwy na zobowiązania 4 255 552,49 4 456 067,79 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 28 337 797,15 333 448,19 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 13 3 048 539,00 2 926 891,00 - długoterminowa 2 797 785,00 2 674 663,00 - krótkoterminowa 250 754,00 252 228,00 3 Pozostałe rezerwy 13B 869 216,34 1 195 728,60 - długoterminowe - krótkoterminowe 869 216,34 1 195 728,60 II Zobowiązania długoterminowe 14 234 420,44 140 302,21 1 Wobec jednostek powiązanych 234 420,44 125 831,56 2 Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Wobec pozostałych jednostek 0,00 14 470,65 a kredyty i pożyczki 14E b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 14F c inne zobowiązania finansowe 14 470,65 d zobowiązania wekslowe e inne III Zobowiązania krótkoterminowe 10 946 235,62 10 719 157,90 1 Wobec jednostek powiązanych 4 030 502,10 3 467 456,54 a z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 14A 534 211,20 595 779,00 - do 12 miesięcy 534 211,20 595 779,00 - powyżej 12 miesięcy b kredyty i pożyczki 14E 3 410 884,75 c z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 14F d inne zobowiązania finansowe 85 406,15 e z tytułu rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych b inne 2 871 677,54 5
Bilans Pasywa - ciąg dalszy Tytuł Nr noty Stan na 31.12.2018r. Stan na 31.12.2017r. 2 Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 14A 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b kredyty i pożyczki 14E c z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 14F d inne zobowiązania finansowe e z tytułu rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych b inne 3 Wobec pozostałych jednostek 6 792 827,06 7 084 549,82 a kredyty i pożyczki b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c inne zobowiązania finansowe 4 130,78 d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 14A 1 973 231,54 2 834 509,27 - do 12 miesięcy 1 973 231,54 2 834 509,27 - powyżej 12 miesięcy e zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 687 906,73 825 538,27 f zobowiązania wekslowe g z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 2 026 473,99 1 819 934,33 h z tytułu wynagrodzeń 1 767 910,49 1 490 615,88 j inne 337 304,31 109 821,29 4 Fundusze specjalne 122 906,46 167 151,54 IV Rozliczenia międzyokresowe 510 595,52 512 895,88 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 15 510 595,52 512 895,88 - długoterminowe 510 595,52 512 895,88 - krótkoterminowe PASYWA RAZEM 99 147 122,29 107 437 325,11 Sporządził(a): Podpisy Członków Zarządu: Bełchatów, dnia 11.02.2019 r. 6
Rachunek zysków i strat - wariant kalkulacyjny Tytuł 1.01.-31.12.2018r. Wykonanie za okres 1.01.-31.12.2017r. A Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 19 51 647 951,64 50 284 699,70 - od jednostek powiązanych 10 920 967,92 10 247 994,99 I Przychody netto ze sprzedaży produktów 25 821 925,76 24 736 246,65 II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 826 025,88 25 548 453,05 B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 53 062 511,87 57 799 326,00 - jednostkom powiązanym 11 217 415,01 11 809 349,34 I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 20 28 081 667,51 33 873 331,78 II Wartość sprzedanych towarów i materiałów 24 980 844,36 23 925 994,22 C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) (1 414 560,23) (7 514 626,30) D Koszty sprzedaży 20 97 358,54 144 190,76 E Koszty ogólnego zarządu 20 6 319 426,19 5 581 335,41 F Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) (7 831 344,96) (13 240 152,47) G Pozostałe przychody operacyjne 21 363 116,18 359 338,51 I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 1 780,12 1 780,78 II Dotacje 11 319,95 9 396,26 III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 179 176,10 131 134,53 IV Inne przychody operacyjne 170 840,01 217 026,94 H Pozostałe koszty operacyjne 22 632 796,12 522 987,87 I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 463 769,97 213 691,94 III Inne koszty operacyjne 169 026,15 309 295,93 I Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) (8 101 024,90) (13 403 801,83) J Przychody finansowe 23 501 531,77 1 146 483,52 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 a) od jednostek powiązanych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale b) od jednostek pozostałych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II Odsetki, w tym: 23A 71 191,98 41 365,45 - od jednostek powiązanych 810,50 19 911,62 III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - od jednostek powiązanych IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych 23B 0,00 687 764,35 V Inne 23C 430 339,79 417 353,72 K Koszty finansowe 24 742 377,62 592 391,89 I Odsetki, w tym: 24A 53 648,32 24 561,50 - dla jednostek powiązanych 42 021,43 9 680,97 II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych III Aktualizacja wartości aktywów finansowych 24B 273 626,27 V Inne 24C 415 103,03 567 830,39 L Zysk (strata) brutto (I+J-K) (8 341 870,75) (12 849 710,20) Rachunek zysków i strat - ciąg dalszy Nr noty 1.01.-31.12.2018r. Wykonanie za okres 1.01.-31.12.2017r. M Podatek dochodowy 26 66 712,36 114 955,50 N Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenia straty) O Zysk (strata) netto (L-M-N) (8 408 583,11) (12 964 665,70) Sporządził(a): Tytuł Nr noty Podpisy Członków Zarządu: Bełchatów, dnia 11.02.2019 r. 7
Rachunek przepływów pieniężnych Tytuł metoda pośrednia Za okres 1.01.-31.12.2018r. 1.01.-31.12.2017r. A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (strata) netto (8 408 583,11) (12 964 665,70) II Korekty razem 2 068 552,77 9 364 195,39 1 Amortyzacja 3 172 799,85 6 340 155,34 2 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych (5 277,06) 38 751,91 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 29 376,35 (26 630,36) 4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 271 846,15 (685 983,57) 5 Zmiana stanu rezerw (200 515,30) (5 668,70) 6 Zmiana stanu zapasów (5 659,44) 91 535,41 7 Zmiana stanu należności 411 751,18 333 002,72 8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (325 364,32) 3 580 586,52 9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (1 301 846,96) (196 933,84) 10 Inne korekty 21 442,32 (104 620,04) Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I ± III II) (6 340 030,34) (3 600 470,31) B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy 4 136 691,92 6 343 139,23 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 8 781,29 32 891,20 2 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3 Z aktywów finansowych, w tym: 4 127 910,63 6 310 248,03 a) w jednostkach powiązanych-zwrot śr.pieniężnych w ramach CP 6 262 020,23 b) w pozostałych jednostkach 4 127 910,63 48 227,80 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - wpływy - odsetki 19 136,49 48 227,80 - inne wpływy z aktywów finansowych 4 108 774,14 4 Inne wpływy inwestycyjne II Wydatki 1 455 730,12 1 659 587,90 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1 455 730,12 1 659 587,90 2 aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3 Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4 Udzielone pożyczki krótkoterminowe 5 Inne wydatki inwestycyjne III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I- II) Rachunek przepływów pieniężnych - ciąg dalszy 2 680 961,80 4 683 551,33 Tytuł 1.01.-31.12.2018r. Za okres 1.01.-31.12.2017r. C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy 577 550,07 0,00 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2 Kredyty i pożyczki 577 550,07 3 Emisja dłużnych papierów wartościowych 4 Inne wpływy finansowe II Wydatki 77 087,17 23 631,42 1 Nabycie udziałów (akcji) własnych 2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4 Spłaty kredytów i pożyczek 5 Wykup dłużnych papierów wartościowych 6 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 65 622,86 20 253,75 8 Odsetki 11 464,31 3 377,67 9 Inne wydatki finansowe III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 500 462,90 (23 631,42) D Przepływy pieniężne netto, razem (A.III ± B.III ± CIII) (3 158 605,64) 1 059 449,60 E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 1 059 449,60 1 059 449,60 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F Środki pieniężne na początek okresu 4 087 571,28 3 028 121,68 G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: 928 965,64 4 087 571,28 - o ograniczonej możliwości dysponowania 34 238,96 42 310,58 Sporządził(a): Podpisy Członków Zarządu: Bełchatów, dnia 11.02.2019 r. 8
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym. Tytuł 1.01.-31.12.2018r. 1.01.-31.12.2017r. I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 91 608 901,33 104 573 567,03 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 91 608 901,33 104 573 567,03 1 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 116 812 000,00 116 812 000,00 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - wydania udziałów (emisji akcji) - inne b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 - umorzenie udziałów (akcji) - inne 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 116 812 000,00 116 812 000,00 2 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 0,00 2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - inne b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycia straty - inne 2.2. Stan kapitału (fundusz) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 3 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowości (470 000,00) (470 000,00) 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - inne b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu (470 000,00) (470 000,00) 4 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przekazanie zysku na kapitał (fundusz) rezerwowy b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycie straty za lata ubiegłe - inne 9
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym - ciąg dalszy Tytuł 1.01.-31.12.2018r. 1.01.-31.12.2017r. 4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 5 Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu (24 733 098,67) (11 768 432,97) 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych - inne b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przekazanie na kapitał (fundusz) zapasowy - przekazanie na kapitał (fundusz) rezerwowy - przekazanie na ZFŚS - wypłacona dywidenda - na nagrody z zysku - pokrycie strat z lat ubiegłych - inne 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu (24 733 098,67) (11 768 432,97) - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 5.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach (24 733 098,67) (11 768 432,97) a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - inne b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycie straty z kapitału (funduszu) zapasowego - pokrycie straty zyskiem z lat ubiegłych - pokrycie straty z kapitału (funduszu) rezerwowego - inne 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu (24 733 098,67) (11 768 432,97) 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu (24 733 098,67) (11 768 432,97) 6 Wynik netto (8 408 583,11) (12 964 665,70) a zysk netto b strata netto (wielkość ujemna) (8 408 583,11) (12 964 665,70) c odpisy z zysku (wielkość ujemna) II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 83 200 318,22 91 608 901,33 Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału III zysku (pokrycia straty) Sporządził(a): Podpisy Członków Zarządu: Bełchatów, dnia 11.02.2019 r. 10
Nota nr 1 Zmiany w stanie wartości niematerialnych i prawnych od 01.01.2018r. do 31.12.2018 r. Tytuł Koszty zakończonych prac rozwojowych Koncesje i patenty Wartość firmy w tym Inne Zaliczki razem oprogramowanie Razem Wartość brutto 1 Bilans otwarcia 0,00 0,00 1 576 365,75 1 381 860,76 0,00 0,00 1 576 365,75 a korekty do bilansu otwarcia 0,00 0,00 1a Bilans otwarcia po korektach 0,00 0,00 1 576 365,75 1 381 860,76 0,00 0,00 1 576 365,75 2 Zwiększenia 0,00 0,00 212 853,72 95 846,00 0,00 0,00 212 853,72 a zakup 150 071,00 95 846,00 0,00 150 071,00 b używane na podstawie umów najmu, dzierżawy, leasingu 0,00 c darowizna 0,00 d aport 0,00 e przemieszczenie wewnętrzne 0,00 f przyjęcie ze środków trwałych w budowie 0,00 g inne 62 782,72 62 782,72 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a sprzedaż 0,00 b likwidacja 0,00 c darowizna 0,00 d aport 0,00 e przemieszczenie wewnętrzne 0,00 f inne 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 1 789 219,47 1 477 706,76 0,00 0,00 1 789 219,47 11
Tytuł Koszty zakończonych prac rozwojowych Koncesje i patenty Wartość firmy w tym Inne Zaliczki razem oprogramowanie Razem Umorzenie 5 Bilans otwarcia 0,00 0,00 1 519 448,01 1 388 405,21 0,00 0,00 1 519 448,01 a korekty do bilansu otwarcia 0,00 5a Bilans otwarcia po korektach 0,00 0,00 1 519 448,01 1 388 405,21 0,00 0,00 1 519 448,01 6 Zwiększenia 0,00 0,00 152 630,16 0,00 0,00 0,00 152 630,16 a amortyzacja za okres 89 847,44 89 847,44 b przemieszczenie wewnętrzne 0,00 c inne 62 782,72 62 782,72 7 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a sprzedaż 0,00 b likwidacja 0,00 c darowizna 0,00 d aport 0,00 e przemieszczenie wewnętrzne 0,00 f inne 0,00 8 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 1 672 078,17 1 388 405,21 0,00 0,00 1 672 078,17 Odpis aktualizujący 9 Bilans otwarcia 0,00 a korekty do bilansu otwarcia 0,00 9a Bilans otwarcia po korektach 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a utworzenie odpisu aktualizującego wartość 0,00 11 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a wykorzystanie odpisu 0,00 b rozwiązanie odpisu 0,00 12 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 Wartość netto na początek okresu 0,00 0,00 56 917,74 (6 544,45) 0,00 0,00 56 917,74 14 Wartość netto na koniec okresu 0,00 0,00 117 141,30 89 301,55 0,00 0,00 117 141,30 12
Nota nr 2 Zmiany w stanie środków trwałych od 01.01.2018 do 31.12.2018 r. Tytuł Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) Budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwale Wartość brutto 1 Bilans otwarcia 3 869 587,14 164 923 921,39 13 110 500,40 1 786 877,20 9 111 885,85 192 802 771,98 a korekty do bilansu otwarcia 0,00 1a Bilans otwarcia po korektach 3 869 587,14 164 923 921,39 13 110 500,40 1 786 877,20 9 111 885,85 192 802 771,98 2 Zwiększenia 0,00 269 524,40 505 153,71 213 875,14 340 220,18 1 328 773,43 a przyjęcie ze środków trwałych w budowie 269 524,40 459 606,47 12 000,00 258 869,37 1 000 000,24 b zakup środków trwałych 45 547,24 0,00 81 350,81 126 898,05 c otrzymanie aportu 0,00 d darowizny otrzymane 0,00 e ujawnienia (np. inwentaryzacje) 0,00 f środki używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej o podobnym charakterze 201 875,14 201 875,14 g przemieszczenie wewnętrzne 0,00 h zmiana rezerwy na likwidację bloków 0,00 i części zamienne 0,00 j pozostałe 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 176 684,49 121 287,21 195 244,21 493 215,91 a sprzedaż 0,00 b likwidacja 176 684,49 121 287,21 195 244,21 493 215,91 c aport 0,00 d darowizny przekazane 0,00 e przemieszczenie wewnętrzne 0,00 f niedobór 0,00 g przekazanie wg umów najmu, dzierżawy lub innej o podobnym charakterze 0,00 h zmiana rezerwy na likwidację bloków 0,00 i pozostałe 0,00 0,00 4 Bilans zamknięcia 3 869 587,14 165 193 445,79 13 438 969,62 1 879 465,13 9 256 861,82 193 638 329,50 Razem 13
Tytuł Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) Budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwale Umorzenie 5 Bilans otwarcia 1 855 864,14 68 419 566,35 11 262 463,54 1 479 255,39 8 614 755,15 91 631 904,57 a korekty do bilansu otwarcia 0,00 5a Bilans otwarcia po korektach 1 855 864,14 68 419 566,35 11 262 463,54 1 479 255,39 8 614 755,15 91 631 904,57 6 Zwiększenia 71 579,08 2 225 091,77 507 566,73 84 711,97 292 878,57 3 181 828,12 a amortyzacja za okres 71 579,08 2 225 091,77 507 566,73 84 711,97 292 878,57 3 181 828,12 b przemieszczenia wewnętrzne 0,00 c amortyzacja części zamiennych 0,00 d pozostałe 0,00 7 Zmniejszenia 0,00 0,00 200 916,64 121 287,21 153 597,82 475 801,67 a sprzedaż 0,00 b likwidacja 200 916,64 121 287,21 153 597,82 475 801,67 c aport 0,00 d darowizny przekazane 0,00 e przemieszczenia wewnętrzne 0,00 f niedobór 0,00 g przekazanie wg umów najmu, dzierżawy lub innej o podobnym charakterze 0,00 h zużycie części zamiennych 0,00 i pozostałe 0,00 8 Bilans zamknięcia 1 927 443,22 70 644 658,12 11 569 113,63 1 442 680,15 8 754 035,90 94 337 931,02 Odpis aktualizujący 9 Bilans otwarcia 228 938,29 11 001 319,27 231 339,11 91 456,35 81 697,03 11 634 750,05 a korekty do bilansu otwarcia 0,00 0,00 0,00 0,00 9a Bilans otwarcia po korektach 228 938,29 11 001 319,27 231 339,11 91 456,35 81 697,03 11 634 750,05 10 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a odpis aktualizujący wartość aktywów 0,00 11 Zmniejszenia 0,00 0,00 34 277,39 496,32 64 102,00 98 875,71 a wykorzystanie odpisu 0,00 b rozwiązanie odpisu 34 277,39 496,32 64 102,00 98 875,71 12 Bilans zamknięcia 228 938,29 11 001 319,27 197 061,72 90 960,03 17 595,03 11 535 874,34 13 Wartość netto na początek okresu 1 784 784,71 85 503 035,77 1 616 697,75 216 165,46 415 433,67 89 536 117,36 14 Wartość netto na koniec okresu 1 713 205,63 83 547 468,40 1 672 794,27 345 824,95 485 230,89 87 764 524,14 Razem 14
Nota nr 3A Wartość gruntów użytkowanych wieczyście. Tytuł Stan na 31.12.2018r. Stan na 31.12.2017r. 1 Wartość gruntów użytkowanych wieczyście 18 987 746,10 18 987 746,10 - będących w ewidencji bilansowej - będących w ewidencji pozabilansowej 18 987 746,10 18 987 746,10 RAZEM 18 987 746,10 18 987 746,10 Nota nr 3B Wartość netto środków trwałych, amortyzowanych przez jednostkę, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy lub leasingu. 1 2 Tytuł Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 31.12.2018r. 31.12.2017r. leasing finansowy pozostałe leasing finansowy pozostałe 48 187,48 48 187,48 3 Urządzenia techniczne i maszyny 4 Środki transportu 314 691,11 180 414,00 5 Inne środki trwałe RAZEM 314 691,11 48 187,48 180 414,00 48 187,48 Nota nr 3C Wartość netto środków trwałych, nie amortyzowanych przez jednostkę, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy lub leasingu. Tytuł Środki trwałe używane na podstawie umów 1 najmu, dzierżawy i innych umów o podobnym charakterze: w tym: z tytułu leasingu operacyjnego a (księgowo) 2 Inne środki trwałe pozabilansowe RAZEM Stan na 31.12.2018r. Stan na 31.12.2017r. 0,00 0,00 Nota nr 3D Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. 1... 2... 3... Tytuł Stan na 31.12.2018r. Stan na 31.12.2017r. 15
Nota nr 3E Zmiany w stanie środków trwałych w budowie w okresie 01.01.2018r. do 31.12.2018r. Tytuł Wartość Wartość brutto 1 Bilans otwarcia 352 080,12 a korekty do bilansu otwarcia 1a Bilans otwarcia po korektach 352 080,12 2 Zwiększenia 1 073 694,92 a poniesione nakłady inwestycyjne 1 073 694,92 b zakup części zamiennych c odsetki i pozostałe koszty finansowe d pozostałe 3 Zmniejszenia 1 006 464,85 a przekazanie na środki trwałe 1 000 000,24 b przekazanie na wartości niematerialne i prawne c oddanie do użytkowania nieruchomości d sprzedaż środków trwałych w budowie e środki trwałe w budowie zaniechane f przekazane na magazyn i wykorzystane w działalności bieżącej g pozostałe 6 464,61 4 Bilans zamknięcia 419 310,19 Odpis aktualizujący 5 Bilans otwarcia a korekty do bilansu otwarcia 5a Bilans otwarcia po korektach 0,00 6 Zwiększenia 0,00 a odpis aktualizujący wartość aktywów 7 Zmniejszenia 0,00 a wykorzystanie odpisu b rozwiązanie odpisu 8 Bilans zamknięcia 0,00 9 Wartość netto na początek okresu 352 080,12 10 Wartość netto na koniec okresu 419 310,19 16
Nota nr 4 Zmiany w stanie należności długoterminowych w okresie od 01.01.2018r. do 31.12.2018r. nie dotyczy Nota nr 4A Zmiany w stanie odpisów aktualizujących należności długoterminowe w okresie od 01.01.2018r. do 31.12.2018r. nie dotyczy 17
Nota nr 5 Zmiany w stanie inwestycji długoterminowych w okresie od 01.01.2018 r. do 31.12.2018 r. Tytuł Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe Inne inwestycje długoterminowe Razem inwestycje długoterminowe 1 Bilans otwarcia 100,00 100,00 a korekty do bilansu otwarcia 0,00 0,00 1a Bilans otwarcia po korektach 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a zakup inwestycji 0,00 0,00 b udzielenie pożyczki 0,00 0,00 c nabycie akcji/udziałów w zamian za aport 0,00 0,00 d odsetki/wycena inwestycji 0,00 0,00 e reklasyfikacja z krótkoterminowych 0,00 0,00 f przekwalifikowanie do innej grupy inwestycji 0,00 0,00 g trwała utrata wartości - odwrócenie odpisu 0,00 0,00 h pozostałe 0,00 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a sprzedaż inwestycji 0,00 0,00 b spłata pożyczki i odsetek 0,00 0,00 c wniesienie aportem 0,00 0,00 d wycena inwestycji 0,00 0,00 e spisanie inwestycji 0,00 0,00 f trwała utrata wartości 0,00 0,00 g reklasyfikacja do krótkoterminowych 0,00 0,00 h przekwalifikowanie do innej grupy inwestycji długoterminowych 0,00 0,00 i pozostałe 0,00 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 18
Nota nr 5A Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych w okresie od 01.01.2018 r. do 31.12.2018 r. Tytuł Udziały i akcje Inne papiery wartościowe Udzielone pożyczki Inne długoterminowe aktywa finansowe 1 Bilans otwarcia 100,00 100,00 a korekty do bilansu otwarcia 0,00 1a Bilans otwarcia po korektach 100,00 0,00 0,00 0,00 100,00 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a zakup inwestycji 0,00 b udzielenie pożyczki 0,00 c nabycie akcji/udziałów w zamian za aport 0,00 d odsetki/wycena inwestycji 0,00 e trwała utrata wartości - odwrócenie odpisu 0,00 f reklasyfikacja z krótkoterminowych 0,00 g przekwalifikowanie do innej kategorii 0,00 h pozostałe 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a sprzedaż inwestycji 0,00 b spłata pożyczki i odsetek 0,00 c wniesienie aportem 0,00 d wycena inwestycji 0,00 e spisanie inwestycji 0,00 f trwała utrata wartości 0,00 g reklasyfikacja do krótkoterminowych 0,00 h przekwalifikowanie do innej kategorii 0,00 i pozostałe 0,00 6 Bilans zamknięcia 100,00 0,00 0,00 0,00 100,00 Razem 19
Nota nr 5B Udziały i akcje w jednostkach zależnych według stanu na 31.12.2018r. nie dotyczy 0,00 Nota nr 5C Udziały i akcje w jednostkach współzależnych według stanu na 31.12.2018 r. wycenianych metodą praw własności. nie dotyczy Nota nr 5D Udziały i akcje w jednostkach stowarzyszonych według stanu na 31.12.2018r. wycenianych metodą praw własności. nie dotyczy 0,00 Nota nr 5E Udziały i akcje w pozostałych jednostkach według stanu na 31.12.2018 r. Nazwa i siedziba Jednostki Wartość wg cen nabycia udziałów/akcji Przeszacowanie Trwała utrata wartości Wartość bilansowa udziałów/akcji % udziału w kapitale jednostki % głosów w organie stanowiącym Spółki Zysk/strata netto Spółki za ostatni rok obrotowy 1 PTE "NOWY ŚWIAT S.A. 100,00 100,00 2 0,00 3 0,00 4 0,00 5 0,00 100,00 20
Nota nr 6 Zmiana stanu krótkoterminowych aktywów finansowych w okresie od 01.01.2018 r. do 31.12.2018 r. Tytuł Udziały i akcje Inne papiery wartościowe Udzielone pożyczki Inne krótkoterminowe aktywa finansowe 1 Bilans otwarcia 885,00 0,00 0,00 4 380 779,70 4 381 664,70 a korekty do bilansu otwarcia 0,00 1a Bilans otwarcia po korektach 885,00 0,00 0,00 4 380 779,70 4 381 664,70 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 76 094,20 76 094,20 a zakup/udzielenie pożyczki 0,00 b przeszacowanie do wartości godziwej 76 094,20 76 094,20 c należne odsetki / dyskonto 0,00 d reklasyfikacja z długoterminowych 0,00 e przekwalifikowanie do innej klasy krótkoterminowych aktywów finansowych 0,00 f wniesienie aportu 0,00 g rejestracja opłaconego kapitału 0,00 h udzielenie leasingu finansowego 0,00 i pozostałe 0,00 3 Zmniejszenia 132,75 0,00 0,00 4 456 873,90 4 457 006,65 a sprzedaż/spłata 0,00 4 456 873,90 4 456 873,90 b przeszacowanie do wartości godziwej 132,75 132,75 c reklasyfikacja do długoterminowych 0,00 d przekwalifikowanie do innej klasy krótkoterminowych aktywów finansowych 0,00 e wniesienie aportem 0,00 f otrzymane odsetki od obligacji 0,00 g rejestracja opłaconego kapitału 0,00 h wykup obligacji 0,00 i spłata należności leasingowej 0,00 j pozostałe 0,00 4 Bilans zamknięcia 752,25 0,00 0,00 0,00 752,25 w tym: w jednostkach zależnych 0,00 w jednostkach stowarzyszonych 0,00 w jednostkach współzależnych 0,00 w pozostałych podmiotach 752,25 0,00 752,25 Razem 21
Nota nr 6A Udziały i akcje w pozostałych jednostkach według stanu na 31.12.2018 r. - krótkoterminowe. Nazwa i siedziba Jednostki Wartość wg cen nabycia udziałów/akcji Przeszacowanie Wartość bilansowa udziałów/akcji % udziału w kapitale jednostki % głosów w organie stanowiącym Spółki Zysk/strata netto Spółki za ostatni rok obrotowy 1 REGNON SA Al.. Roździeńskiego 188c, 40-203 Katowice 17 700,00 17 700,00 2 0,00 17 700,00 Nota nr 6B Pożyczki udzielone. Nazwa pożyczkobiorcy Umowna kwota pożyczki Wartość należności na dzień 31.12.2018 r. Część krótkoterminowa Część długoterminowa Odpis aktualizujący Warunki oprocentowania Zabezpieczenie spłaty 1 0,00 0,00 2 0,00 0,00 22
Nota nr 7 Zapasy według okresów zalegania wg stanu na 31.12.2018 r. Okres zalegania w dniach Materiały Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe Towary Prawa majątkowe pochodzenia energii Zaliczki na dostawy 1 0-90 14 852,24 654 003,21 668 855,45 2 90-180 0,00 3 180-360 0,00 4 powyżej 360 0,00 RAZEM w wartości brutto Odpisy aktualizujące (wartość ujemna) RAZEM wartość bilansowa Rodzaj zapasu (w wartości brutto) Razem 14 852,24 0,00 0,00 654 003,21 0,00 0,00 668 855,45 0,00 14 852,24 0,00 0,00 654 003,21 0,00 0,00 668 855,45 Nota nr 7A Zmiany w stanie odpisów aktualizujących zapasy w okresie od 01.01.2018 r. do 31.12.2018 r. Tytuł Odpisy aktualizujące materiały Odpisy aktualizujące półprodukty i produkty w toku Odpisy aktualizujące produkty gotowe Odpisy aktualizujące towary Odpisy aktualizujące prawa majątkowe pochodzenia energii Odpisy aktualizujące zaliczki na dostawy Razem odpisy aktualizujące zapasy 1 Bilans otwarcia 0,00 a korekty do bilansu otwarcia 0,00 1a Bilans otwarcia po korektach 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a utworzenie odpisów w korespondencji z pozostałymi kosztami operacyjnymi 0,00 b zwiększenie z tytułu przekwalifikowania ze środków trwałych 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a rozwiązanie odpisów w korespondencji z pozostałymi przychodami operacyjnymi 0,00 b rozwiązanie odpisów w korespondencji z przychodami przyszłych okresów 0,00 c zmniejszenie z tytułu przekwalifikowania części zamiennych do środków trwałych 0,00 d wykorzystanie odpisów aktualizujących 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23
Nota nr 8 Należności krótkoterminowe. Tytuł Wartość brutto Odpisy aktualizujące Wartość netto Wartość brutto Odpisy aktualizujące Wartość netto 1 Należności od jednostek powiązanych, z tego: 1 827 505,12 0,00 1 827 505,12 1 882 838,05 131,50 1 882 706,55 a z tytułu dostaw i usług, w tym o okresie spłaty: 1 827 505,12 0,00 1 827 505,12 1 882 838,05 131,50 1 882 706,55 - do 12 miesięcy 1 827 505,12 0,00 1 827 505,12 1 882 838,05 131,50 1 882 706,55 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b należności z tytułu rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 0,00 0,00 c inne 0,00 0,00 2 Należności od jednostek powiązanych, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale, z tego: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a z tytułu dostaw i usług, w tym o okresie spłaty: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b należności z tytułu rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 0,00 0,00 c inne 0,00 0,00 3 Należności od pozostałych jednostek, z tego: 3 587 734,99 1 388 782,29 2 198 952,70 3 560 683,66 1 005 181,21 2 555 502,45 a z tytułu dostaw i usług, w tym o okresie spłaty: 1 013 513,52 91 124,05 922 389,47 1 498 457,35 262 959,95 1 235 497,40 - do 12 miesięcy 887 480,31 887 480,31 659 734,03 72 923,67 586 810,36 - powyżej 12 miesięcy 126 033,21 91 124,05 34 909,16 838 723,32 190 036,28 648 687,04 b z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 792 998,78 792 998,78 824 860,61 824 860,61 c należności z tytułu rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 0,00 0,00 d inne 994 159,97 510 595,52 483 564,45 1 008 040,32 512 895,88 495 144,44 e dochodzone na drodze sądowej 787 062,72 787 062,72 0,00 229 325,38 229 325,38 0,00 RAZEM 5 415 240,11 1 388 782,29 4 026 457,82 5 443 521,71 1 005 312,71 4 438 209,00 Stan na 31.12.2018r. Stan na 31.12.2017r. 24
Nota nr 8A Należności krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług według wieku. Wiek w dniach Wartość brutto Odpisy aktualizujące Wartość netto 1 Należności bieżące, z tego : 1 970 894,68 0,00 1 970 894,68 a od jednostek powiązanych 1 455 454,99 1 455 454,99 b od jednostek powiązanych, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 c od pozostałych jednostek 515 439,69 515 439,69 2 Należności przeterminowane, z tego : 1 657 186,68 878 186,77 778 999,91 a od jednostek powiązanych 372 050,13 0,00 372 050,13 do 90 dni 372 050,13 372 050,13 90-180 0,00 180-360 0,00 powyżej 360 0,00 b od jednostek powiązanych, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 0,00 do 90 dni 0,00 90-180 0,00 180-360 0,00 powyżej 360 0,00 c od pozostałych jednostek 1 285 136,55 878 186,77 406 949,78 do 90 dni 291 841,92 291 841,92 90-180 80 198,70 80 198,70 180-360 90 409,91 55 500,75 34 909,16 powyżej 360 822 686,02 822 686,02 0,00 RAZEM 3 628 081,36 878 186,77 2 749 894,59 25
Nota nr 8B Zmiany w stanie odpisów aktualizujących należności krótkoterminowe w okresie od 01.01.2018 r. do 31.12.2018 r. (wg tytułów należności) Tytuł Odpisy aktualizujące należności z tytułu dostaw i usług w tym od jednostek powiązanych Odpisy aktualizujące należności pozostałe w tym od jednostek powiązanych Razem odpisy aktualizujące należności krótkoterminowe 1 Bilans otwarcia 492 416,83 512 895,88 1 005 312,71 a korekty do bilansu otwarcia 0,00 1a Bilans otwarcia po korektach 492 416,83 0,00 512 895,88 0,00 1 005 312,71 2 Zwiększenia 463 769,97 0,00 0,00 0,00 463 769,97 a odpisów aktualizujących w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych 463 769,97 463 769,97 b odpisów aktualizujących w ciężar kosztów finansowych 0,00 c przesunięcia miedzy należnościami 0,00 d pozostałe 0,00 3 Zmniejszenia 78 000,03 0,00 2 300,36 0,00 80 300,39 a rozwiązanie odpisów aktualizujących w pozostałe przychody operacyjne 78 000,03 2 300,36 80 300,39 b rozwiązanie odpisów aktualizujących w przychody finansowe 0,00 c wykorzystanie odpisów 0,00 d przesunięcia miedzy należnościami 0,00 e pozostałe 0,00 4 Bilans zamknięcia 878 186,77 0,00 510 595,52 0,00 1 388 782,29 26
Nota nr 9 Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe. nie dotyczy Nota nr 10 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe. Tytuł Stan na Stan na 31.12.2018r. 31.12.2017r. 1 Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 1 559 472,53 197 562,53 a Prenumerata czasopism 399,61 2 835,80 b Ubezpieczenia majątkowe i deliktowe 3 750,00 20 380,48 c Reklama 3 357,91 5 731,50 d usługi telekomunikacyjne 0,00 10 258,56 e Usługi informatyczne 6 117,43 f galanteria hotelowa 84 468,13 g remonty rozliczane w czasie 1 230 810,53 h Podatek od czynności cywilno prawnych i Podatek od nieruchomości j Opłata z tytułu wieczystego użytkowania gruntów k niezakończony remont Hotelu Wolin 0,00 122 664,69 l Pozostałe 230 568,92 35 691,50 2 Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 a Niezafakturowane należności b Długoterminowe roboty budowlano - montażowe c Pozostałe 0,00 RAZEM 1 559 472,53 197 562,53 27
Nota nr 11 Dane o strukturze własności kapitału podstawowego. Wartość nominalna jednego udziału 1 000,00 zł Emisja Rodzaj uprzywilejowania Liczba udziałów Nie dotyczy Wartość emisji wg Sposób pokrycia wartości nominalnej kapitału Data rejestracji 56 379 56 379 000,00 aport rzeczowy 28.06.2001 01.05.2001 3 000 3 000 000,00 aport pieniężny 28.06.2001 780 780 000,00 aport rzeczowy 23.10.2002 12 861 12 861 000,00 aport rzeczowy 02.07.2004 1 500 1 500 000,00 aport pieniężny 02.07.2004 38 458 38 458 000,00 konsolidacja 29.04.2011 01.01.2011 9 417 9 417 000,00 konsolidacja 29.04.2011 01.01.2011 1 389 1 389 000,00 konsolidacja 29.04.2011 01.01.2011 111 111 000,00 konsolidacja 29.04.2011 01.01.2011-3 991-3 991 000,00 podział 30.08.2011 31.08.2011 1 952 1 952 000,00 podział 02.01.2012 01.01.2012-5 044-5 044 000,00 podział 12.07.2015 13.07.2013 Prawo do dywidendy (od daty) Liczba udziałów razem 116 812 Kapitał razem 116 812 000,00 Akcjonariusz Wartość udziałów Udział % w kapitale zakładowym Udział % w liczbie głosów PGE SA 116 812 000,00 100,00% 100,00% Razem 116 812 000,00 100% 100% 28
Nota nr 12 Proponowany podział wyniku finansowego. Tytuł Wartość 1 Wynik finansowy rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2018 r. -8 408 583,11 - niepodzielone wyniki za lata poprzednie 2 Proponowany podział: a pokrycie straty z lat ubiegłych b dywidenda dla akcjonariuszy c kapitał zapasowy d kapitał rezerwowy e dofinansowanie Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych f strata z lat ubiegłych -8 408 583,11 3 Wynik niepodzielony 0,00 29
Nota nr 13A Zmiany w stanie rezerw na świadczenia emerytalne i podobne w okresie od 01.01.2018 r. do 31.12.2018 r. Tytuł Rezerwa na odprawy emerytalne i rentowe Nagrody jubileuszowe Taryfa energetyczna Świadczenia medyczne Odpis na ZFŚS Pozostałe RAZEM 1 Bilans otwarcia 558 172,00 841 075,00 0,00 0,00 1 455 538,00 72 106,00 2 926 891,00 a korekty do bilansu otwarcia 0,00 1a Bilans otwarcia po korektach 558 172,00 841 075,00 0,00 0,00 1 455 538,00 72 106,00 2 926 891,00 2 Utworzenie rezerw 604 234,00 876 826,00 1 472 983,00 94 496,00 3 048 539,00 3 Rozwiązanie rezerw 558 172,00 841 075,00 1 455 538,00 72 106,00 2 926 891,00 4 Wykorzystanie rezerw 0,00 5 Bilans zamknięcia 604 234,00 876 826,00 0,00 0,00 1 472 983,00 94 496,00 3 048 539,00 w tym: - krótkoterminowe 82 333,00 111 155,00 49 815,00 7 451,00 250 754,00 - długoterminowe 521 901,00 765 671,00 1 423 168,00 87 045,00 2 797 785,00 30
Nota nr 13B Zmiany w stanie pozostałych rezerw w okresie od 01.01.2018 r. do 31.12.2018 r. Tytuł Rezerwa na odsetki Rezerwa na naprawy gwarancyjne Sprawy pracownicze Na ryzyko działalności Roszczenie firmy ubezpieczeniowej Na spory sądowe Niewykorzystane urlopy Premie roczne Roszczenia od kontrahentów 1 Bilans otwarcia 780 333,27 319 204,33 0,00 96 191,00 1 195 728,60 a korekty do bilansu otwarcia 0,00 1a Bilans otwarcia po korektach 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 780 333,27 319 204,33 0,00 96 191,00 1 195 728,60 2 Utworzenie rezerw 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 287 995,65 65 346,67 0,00 0,00 3 353 342,32 a w korespondencji z pozostałymi kosztami operacyjnymi Pozostałe RAZEM 3 287 995,65 65 346,67 3 353 342,32 b w korespondencji z kosztami operacyjnymi 0,00 c w korespondencji z kosztami finansowymi 0,00 3 Rozwiązanie rezerw 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 404 792,58 137 196,00 0,00 96 191,00 3 638 179,58 a w korespondencji z pozostałymi przychodami operacyjnymi 3 404 792,58 137 196,00 96 191,00 3 638 179,58 b w korespondencji z kosztami operacyjnymi 0,00 c w korespondencji z przychodami finansowymi 0,00 4 Wykorzystanie rezerw 41 675,00 41 675,00 5 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 663 536,34 205 680,00 0,00 0,00 869 216,34 w tym: - krótkoterminowe 663 536,34 205 680,00 0,00 869 216,34 - długoterminowe 0,00 31
Nota nr 14 Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego przewidywanym umową okresie spłaty. Tytuł według pozycji bilansu Stan na 31.12.2018r. Stan na 31.12.2017r. do 1 roku*) 1 rok - 3 lata 3-5 lat powyżej 5 lat do 1 roku*) 1 rok - 3 lata 3-5 lat powyżej 5 lat 1 Wobec jednostek powiązanych 80 270,67 157 608,85 76 811,59 0,00 35 919,48 105 245,02 20 586,54 0,00 a kredyty i pożyczki b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c inne zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu finansowego 80 270,67 157 608,85 76 811,59 35 919,48 105 245,02 20 586,54 d z tytułu rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych e inne 2 Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów b wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym z tytułu c leasingu finansowego z tytułu rzeczowych aktywów trwałych oraz d wartości niematerialnych i prawnych e inne 3 Wobec pozostałych jednostek 337 304,31 0,00 0,00 0,00 321 891,09 12 103,70 2 366,95 0,00 a kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów b wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym z tytułu c 4 130,78 12 103,70 2 366,95 leasingu finansowego d z tytułu rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych 252 431,87 317 760,31 f inne 84 872,44 RAZEM 417 574,98 157 608,85 76 811,59 0,00 357 810,57 117 348,72 22 953,49 0,00 *) zobowiązania do roku zostały przez Spółkę wykazane w grupie zobowiązań krótkoterminowych 32
Nota nr 14A Zobowiązania z tytułu dostaw i usług według okresu przeterminowania. Wiek w dniach Stan na Stan na 31.12.2018r. 31.12.2017r. 1 Bieżące, z tego : 2 507 442,74 3 430 288,27 a wobec jednostek powiązanych 534 211,20 595 779,00 b wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale c wobec pozostałych jednostek 1 973 231,54 2 834 509,27 2 Przeterminowane, z tego : 0,00 0,00 a wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 do 90 dni 90-180 180-360 powyżej 360 b wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 do 90 dni 90-180 180-360 powyżej 360 c wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 do 90 dni 90-180 180-360 powyżej 360 RAZEM 2 507 442,74 3 430 288,27 Nota nr 14B Inne zobowiązania finansowe. Tytuł Nr noty Stan na Stan na 31.12.2018r. 31.12.2017r. 1 wobec jednostek powiązanych 314 691,11 161 751,04 a Zobowiązania z tytułu leasingu 14C 314 691,11 161 751,04 b Zobowiązania z tytułu dywidendy 2 wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a Zobowiązania z tytułu leasingu 14C b Zobowiązania z tytułu dywidendy 3 wobec pozostałych jednostek 0,00 18 601,43 a Zobowiązania z tytułu leasingu 14C 0,00 18 601,43 b Zobowiązania z tytułu dywidendy c Zobowiązania z tytułu pochodnych instrumentów finansowych 14D 33
Nota nr 14C Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego. Płatne w okresie Wartość nominalna minimalnych opłat leasingowych Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych 31.12.2018r. 31.12.2017r. 31.12.2018r. 31.12.2017r. 1 do jednego roku 80 270,67 40 050,26 2 od roku do 3 lat 157 608,85 117 348,72 3 od 3 lat do 5 lat 76 811,59 22 953,49 4 powyżej 5 lat 0,00 5 Razem 314 691,11 180 352,47 0,00 0,00 6 przyszły koszt odsetkowy (wartość ujemna) n/a n/a 7 Razem wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych, z tego: 314 691,11 180 352,47 0,00 0,00 w tym: - zobowiązania krótkoterminowe 80 270,67 40 050,26 0,00 0,00 - zobowiązania długoterminowe 234 420,44 140 302,21 0,00 0,00 34
Nota nr 14E Kredyty i pożyczki. Cel kredytu / pożyczki Nazwa banku / pożyczkodawcy Kwota umowna [waluta lub PLN] Wartość zobowiązania na dzień 31.12.2018r. Część krótkoterminowa [PLN] 1 umowa CP PGE SA 5 000 000,00 3 410 884,75 3 410 884,75 Część długoterminowa [PLN] Warunki oprocentowania Zabezpieczenie spłaty Kredytobiorca / pożyczkobiorca 2 0,00 3 0,00 4 0,00 5 0,00 RAZEM 3 410 884,75 3 410 884,75 0,00 Nota nr 14F Emisja dłużnych papierów wartościowych Rodzaj emisji Nazwa banku Kwota umowna Wartość Część Część Warunki Zabezpieczenie Nazwa emitenta 1 0,00 2 0,00 3 0,00 4 0,00 5 RAZEM 0,00 0,00 0,00 0,00 nie dotyczy Nota nr 14G Zobowiązania z tytułu leasingów. Rodzaj leasingu Nazwa leasingodawcy Kwota umowna [waluta lub PLN] Wartość zobowiązania na dzień 31.12.2018r. [PLN] Część krótkoterminowa [PLN] Część długoterminowa [PLN] 1 leasing finansowy PTS Betrans Sp. z o.o. 48 500,00 20 874,35 10 697,90 10 176,45 2 leasing finansowy PTS Betrans Sp. z o.o. 83 625,00 zł 55 922,22 15 612,50 40 309,72 3 leasing finansowy PTS Betrans Sp. z o.o. 83 625,00 zł 63 505,70 15 314,58 48 191,12 4 leasing finansowy PTS Betrans Sp. z o.o. 43 864,84 zł 36 207,73 11 608,46 24 599,27 5 leasing finansowy PTS Betrans Sp. z o.o. 50 800,00 zł 46 060,37 9 012,41 37 047,96 5 leasing finansowy PTS Betrans Sp. z o.o. 50 800,00 zł 46 060,37 9 012,41 37 047,96 5 leasing finansowy PTS Betrans Sp. z o.o. 50 800,00 zł 46 060,37 9 012,41 37 047,96 Warunki oprocentowania Opłaty leasingowe oparte na zmiennej stawce WIBOR 1M powiększonej o marżę w wysokości 2,20% Opłaty leasingowe oparte na zmiennej stawce WIBOR 1M powiększonej o marżę w wysokości 2,20% Opłaty leasingowe oparte na zmiennej stawce WIBOR 1M powiększonej o marżę w wysokości 2,20% Opłaty leasingowe oparte na zmiennej stawce WIBOR 1M powiększonej o marżę w wysokości 2,20% Opłaty leasingowe oparte na zmiennej stawce WIBOR 1M powiększonej o marżę w wysokości 2,20% Opłaty leasingowe oparte na zmiennej stawce WIBOR 1M powiększonej o marżę w wysokości 2,20% Opłaty leasingowe oparte na zmiennej stawce WIBOR 1M powiększonej o marżę w wysokości 2,20% Zabezpieczenie spłaty Nazwa leasingobiorcy 35
Nota nr 15 Inne rozliczenia międzyokresowe. Tytuł Stan na 31.12.2018r. Stan na 31.12.2017r. A Przychody przyszłych okresów 510 595,52 512 895,88 1 Długoterminowe 510 595,52 512 895,88 a Rozliczenie ulgi inwestycyjnej b Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe c Umorzenie pożyczek z funduszy środowiskowych d Dotacje otrzymane e Otrzymane darowizny środków trwałych f Przychody z dzierżawy g Pozostałe rozliczenia przychodów 510 595,52 512 895,88 2 Krótkoterminowe 0,00 0,00 a Rozliczenie ulgi inwestycyjnej b Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe c Umorzenie pożyczek z funduszy środowiskowych d Dotacje otrzymane e Otrzymane darowizny środków trwałych f Przychody z dzierżawy g Pozostałe rozliczenia przychodów B Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1 Długoterminowe 0,00 0,00 a b Pozostałe rozliczenia międzyokresowe kosztów 2 Krótkoterminowe 0,00 0,00 a Odpis z zysku na ZFŚS b Nagrody dla Zarządu c Rozliczenie międzyokresowe z tytułu obowiązku umorzenia praw pochodzenia energii d Pozostałe rozliczenia międzyokresowe kosztów RAZEM 510 595,52 512 895,88 36
Nota nr 16 Zobowiązania warunkowe. Rodzaj zobowiązania Stan na 31.12.2018r. Stan na 31.12.2017r. podmioty powiązane podmioty pozostałe podmioty powiązane podmioty pozostałe 1 Zobowiązania warunkowe ogółem, z tytułu: 0,00 0,00 0,00 0,00 a b c d e f g h i j k l m Roszczenie firmy ubezpieczeniowej Poręczenie spłaty kredytu Opcje nabycia udziałów Poręczenie spłaty weksla Zobowiązania z tytułu gwarancji bankowych udzielonych w głównej mierze jako zabezpieczenie wykonania umów handlowych Poręczenia kredytu bankowego udzielonego stronom trzecim Poręczenie spłaty gwarancji bankowych udzielone Zobowiązania z tytułu pozwów sądowych Roszczenia z tytułu kary umownej Roszczenia pracowników Odszkodowania w zakresie bezumownego korzystania z nieruchomości Wykup nieruchomości Inne zobowiązania warunkowe Nota nr 17 Należności warunkowe oraz otrzymane gwarancje i weksle nie dotyczy Nota nr 18 Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku Spółki (ze wskazaniem jego rodzaju) nie dotyczy 37