2019 Jerzy Puchowicz, tel 692 608 921 e-mail: puchowicz@restrukturyzacja.et
Miasto Rabka-Zdrój posiada udziały większościowe (po 100%) w trzech Spółkach: Szpital Miejski w Rabce-Zdroju Sp. z o.o. Zakład Wodociągów i Kaalizacji Sp. z o.o. Zakłady Komuale Sp. z o.o. Spółki prowadzą działalość w zakresie określoym ich Statutami (Umowy wspólików) azwy wskazują a podstawowy rodzaj ich działalości.
Szpital posiada astępujące oddziały: Izba Przyjęć Aestezjologii i itesywej terapii Chirurgii Ogólej Chorób Wewętrzych Medycyy Paliatywej ZOL Okulistyka (chirurgia jedego dia) oraz szereg przychodi specjalistyczych, wśród których możemy wymieić: Chirurgii Ogólej Kardiologicza Diabetologicza Otolarygologicza Gruźlicy i chorób płuc Giekologiczo-położicza Okulistycza Neurologicza Zakład fizjoterapii Chirurgii urazowo-ortopedyczej
Szpital zatrudia 261 osób, w tym 199 a umowach o pracę. Iformacja o przychodach i kosztach: 2016 2017 2018udział Przychody ze sprzedaży 15 374 345 17 423 331 19 342 744 w tym kotrakt z NFZ 13 506 463 15 064 508 16 302 719 84,28% Koszty działalości operacyjej 16 036 046 17 701 848 19 758 604 24 000 000 22 000 000 20 000 000 18 000 000 16 000 000 14 000 000 12 000 000 10 000 000 2016 2017 2018 Przychody ze sprzedaży Koszty działalości operacyjej
Wyik fiasowy: 2016 2017 2018 Zysk (strata) ze sprzedaży -661 701-278 517-415 860 Zysk (strata) etto -296 069 720-435 031 100 000 0-100 000 2016 2017 2018-200 000-300 000-400 000-500 000-600 000-700 000 Zysk (strata) ze sprzedaży Zysk (strata) etto
Wartość majątku trwałego Szpitala wyosi 8,4 ml zł Wartość kapitału zakładowego Spółki to 8,2 ml zł, a fudusze włase wyoszą 3,3 ml zł Zobowiązaia łączie wyoszą 6,9 ml zł, w tym z tytułu dostaw i usług 3,2 ml zł Pomimo coroczie rosących wpływów ze sprzedaży (główie kotrakt z NFZ) koszty rosą rówież dyamiczie.
Poziom zadłużeia i z czego o wyika: Zobowiązaia łączie wyoszą 6,9 ml zł, w tym z tytułu dostaw i usług 3,2 ml zł Kredyty i pożyczki 1,8 ml zł (w tym 1 ml zł od Gmiy) Problemem są zobowiązaia przetermiowae staowiąc 1,9 ml zł
podatki i opłaty 1% Koszty: 1. Zdecydowaie ajwiększą wartość miały wyagrodzeia 50% (a razem z ubezpieczeiami i iymi kosztami 59,7%), astępie usługi obce 27,2% (w dużej części też są to praktyczie wyagrodzeia tylko w formie kotraktów ) i zużycie materiałów i eergii (9%). Faktycze koszty dotyczące wyagrodzeń (tj. zarówo z tytułu umowy o pracę, jak i kotraktów wyoszą 80,2%). 2. Poza kosztami dotyczącymi wyagrodzeń: usługi obce i tu: usługi medycze kosultacje, badaia, sterylizacja (1,5%), usługi żywieiowe (1,4%), a także usługi prawe i księgowe (1,2%) oraz usługi pralicze (0,5%). 3. Koszty materiałów i eergii staowiły 9%. ubezpieczeia społecze i ie świadczeia 10% pozostałe koszty rodzajowe 0% amortyzacja 3% zużycie materiałów i eergii 9% usługi obce 27% wyagrodzeia 50%
Aaliza SWOT: C z y C z y i k i i k i z e w ę w e w ę Pozytywe Negatywe Moce Stroy Słabe Stroy Oferta dostosowaa do potrzeb społeczości Truda sytuacja fiasowa Długotermiowy kotrakt Zdekapitalizoway majątek Własa baza diagostycza Braki kadrowe Krótki termi hospitalizacji Brak środków a rozwój Szase t Bliskość społeczości lokalej Zagrożeia Wysoki poziom zadłużeia i ieretowa działalość r z Wzrost zapotrzebowaia a usługi Koiecze duże akłady a iwestycje Istote zaczeie Szpitala dla Brak silego zaplecza kapitałowego społeczości (ograiczoe możliwości Gmiy) e Pozyskaie środków z UE a rozwój Pozostawaie poza siecią szpitali Wioski: Najistotiejszymi kostatacjami wydaje się z jedej stroy długotermiowa stabilizacja przychodowa Szpitala (długotermiowy kotrakt) oraz dostosowaie oferty do potrzeb społeczości. Z drugiej stroy ależy podkreślić trudą sytuację fiasową (Szpital praktyczie od wielu lat przyosi straty) oraz iedoiwestowaie Szpitala.
Opracoway został program aprawczy - ie jest przyjęty. Koieczym jest opracowaie programu aprawczego, który zostaie zaakceptoway zarówo przez Rade Nadzorczą, jak i Władze Gmiy (jako właściciela) Wdrożeie działań aprawczych to sprawa pila Prowadzeie Szpitala ie jest zadaiem własym Gmiy Gmia jest zaagażowaa w działalość Szpitala, choćby z powodu udzieleia pożyczki i faktu wiesieia kapitału zakładowego.
Przedmiotem działalości Zakładu jest prowadzeie pobór, uzdatiaie i dostarczaie wody oraz odprowadzaie i oczyszczaie ścieków. Swoje usługi Spółka prowadzi w oparciu o: Dwa ujęcia wody powierzchiowej (Poiczaka i Luboński) Dwie stacje uzdatiaia wody Awaryje ujęcie wody powierzchiowej (zajduje się poza tereem gmiy w Rabie Wyżej) Oczyszczalie ścieków Bazę i zaplecze techicze Sieci wode i kaalizacyje
Spółka zatrudia 46 osób. Iformacja o przychodach i kosztach: 2016 2017 2018 Przychody etto ze sprzedaży 6 830 602 6 658 676 7 445 873 Koszty działalości operacyjej 6 545 890 6 599 542 7 359 460 4 000 000 3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0 2016 2017 2018 Przychody etto ze sprzedaży Koszty działalości operacyjej
Wyik fiasowy: 2016 2017 2018 Zysk ze sprzedaży 284 712 59 134 86 413 Zysk etto 62 601 39 355 50 785 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 2016 2017 2018 Zysk ze sprzedaży Zysk etto
Wartość majątku trwałego Spółki wyosi 10,6 ml zł Wartość kapitału zakładowego Spółki to 11,2 ml zł, a fudusze włase wyoszą 12,2 ml zł Zobowiązaia łączie wyoszą 0,7 ml zł, w tym z tytułu dostaw i usług 0,3 ml zł
Poziom zadłużeia i z czego o wyika: Zobowiązaia łączie wyoszą 0,7 ml zł, w tym z tytułu dostaw i usług 0,3 ml zł Spółka ie ma zadłużeia z tytułu kredytów lub pożyczek Nie występują także zobowiązaia przetermiowae co świadczy o zachowaiu płyości fiasowej
Koszty: 1. Zdecydowaie ajwiększą wartość miały wyagrodzeia 41,7% (a razem z ubezpieczeiami i iymi kosztami 51,9%), astępie materiały i eergia (15%) i podatki i opłaty (13,7%) 2. Koszty Spółki są bezpośredio przyporządkowae przychodom, które są osiągae. 3. Koszty Spółki są także aalizowae przy okazji ustalaia taryf. ubezpieczeia społecze i ie świadczeia 10% pozostałe koszty rodzajowe 0% amortyzacja 11% zużycie materiałów i eergii 15% wyagrodzeia 42% podatki i opłaty 14% usługi obce 8%
C w Pozytywe Moce Stroy Negatywe Słabe Stroy Stabila sytuacja fiasowa Spółka korzysta z majątku gmiy (w części) z i e Zatwierdzae taryfy y k i w ę Dywersyfikacja techicza (pobór wody) Majątek dostosoway do potrzeb działaia Szase Zagrożeia C z Możliwości iwestycyje Brak istotej możliwości poszerzeia ryku t z y i k i e w ę r z Faktyczy moopol Nasyceie usługami Sile tredy ekologicze (propagowaie Rozwój turystyki w Gmiie zmiejszeia zużycia wody) e Pozyskaie środków z UE a rozwój Wioski: Moca fiasowo Spółka o klarowym zakresie działaia (realizującym zadaia włase gmiy). Także koiecze realizowaie programu iwestycyjego, ale w oparciu o środki pożyczoe (być może także częściowo z UE)
1. Ryek usług jest reguloway. 2. Spółka ie geeruje zbędych kosztów (p. marketig), taryfy a sprzedaż powiy zapewić jej iezaczy, ale zysk. 3. Założoy i przyjęty przez Radę Miasta pla iwestycyjy w kwocie ok. 9,6 ml zł (w tym założoe kredytowaie w wysokości 6 ml zł) jest realy do wykoaia a przewidziaych warukach. 4. Spółka ma dobra i stabila sytuacje fiasową.
1. Usługi Zakładu Techiki Saitarej: Zagospodarowaie tereów zielei Oczyszczaie miasta Działalość usługowa w zakresie rozprowadzaia wody Wykoywaie robót ogólobudowlaych w zakresie obiektów mostowych Rozbiórka i burzeie obiektów budowlaych, roboty zieme Działalość usługowa w zakresie istalowaia, apraw sprz. elektryczego Wykoywaie pozostałych istalacji elektryczych Budowa i aprawa dróg kołowych i szyowych Wyajem samochodów ciężarowych z kierowcą Wywóz śmieci i odpadów Usługi saitare i pokrewe Odprowadzaie ścieków Gospodarowaie odpadami Akcja zimowa 2.Pogrzeby i działalość pokrewa 3.Usługi iemateriale dzierżawy 4.Sortowia 5. Kwiaciaria 6. Sprzedaż materiałów:
Spółka zatrudia 22 osoby. Iformacja o przychodach i kosztach: 2016 2017 2018 Przychody etto ze sprzedaży 2 205 149 2 727 613 3 382 587 Koszty działalości operacyjej 2 199 770 2 597 886 3 633 917 3 800 000 3 600 000 3 400 000 3 200 000 3 000 000 2 800 000 2 600 000 2 400 000 2 200 000 2 000 000 2016 2017 2018 Przychody etto ze sprzedaży Koszty działalości operacyjej
Koszty i wyik fiasowy: 2016 2017 2018 Zysk (strata) ze sprzedaży 5 379 129 726-251 330 Zysk (strata) etto 39 849 126 690 11 929 150 000 100 000 50 000 0-50 000 2016 2017 2018-100 000-150 000-200 000-250 000-300 000 Zysk (strata) ze sprzedaży Zysk (strata) etto
Wartość majątku trwałego Spółki wyosi 1,3 ml zł Wartość kapitału zakładowego Spółki to 1,4 ml zł, a fudusze włase wyoszą 1,4 ml zł Zobowiązaia łączie wyoszą 0,7 ml zł, w tym z tytułu dostaw i usług 0,4 ml zł
Poziom zadłużeia i z czego o wyika: Zobowiązaia łączie wyoszą 0,7 ml zł, w tym z tytułu dostaw i usług 0,4 ml zł Zadłużeia z tytułu kredytów lub pożyczek wyosi 0,2 ml zł Spółka posiada zobowiązaia przetermiowae, ale ie staowią oe istotej wartości.
Koszty: 1. Zdecydowaie ajwiększą wartość miały wyagrodzeia 34,3% (a razem z ubezpieczeiami i iymi kosztami 42,6%), usługi obce (33,5%) oraz materiały i eergia (10,3%) 2. Koszty Spółki są bezpośredio przyporządkowae przychodom, które są osiągae. ubezpieczeia społecze i ie świadczeia 8% pozostałe koszty rodzajowe 2% amortyzacja 2% zużycie materiałów i eergii 10% wyagrodzeia 34% usługi obce 34% podatki i opłaty 10%
Pozytywe Negatywe Moce Stroy Słabe Stroy C z y i k w e w Dywersyfikacja działalości Spółka korzysta z majątku gmiy (w części) Część usług ma taryfy regulowae Słabość majątkowa Spółka ie posiada maszy i urządzeń do iektórych rodzajów działalości i Pozyskiwaie części zleceń z ryku Brak sprecyzowaych kieruków rozwoju ę Szase Zagrożeia C z t Możliwości iwestycyje Sila kokurecja ze stroy firm komercyjych z y i k e w r Rosący ryek a różorode usługi z i Rozwój turystyki w Gmiie ę e Wioski: Atutem Spółki jest szerokie spectrum działalości i realizacja części zdań własych Gmiy. Problemem jest iedokapitalizowaie Spółki. Nakłady iwestycyje m. zd. mogą być w dużej mierze sfiasowae przez samą Spółkę ze źródeł zewętrzych.
1. Spółka w dużej części wypełiając zadaia włase gmiy. 2. Niektóre usługi (dostawa wody, odprowadzaie ścieków) pokrywają się z tymi świadczoymi przez Wodociągi. 3. Spółka prowadząc szeroki zakres usług jest w staie pokrywać stratę a iektórych rodzajach działalości dzięki usługom w iych zakresach działalości. 4. Aby Spółka była w pełi kokurecyja a ryku z pewością potrzebe są iwestycje 5.Aaliza sprawozdań fiasowych wykazuje, iż sytuacja fiasowa jest dość stabila i Spółka radzi sobie w trudych warukach rykowych, choć jej wyik w istocie waha się w graicach 0
1. Nie istieje wyodrębioy adzór właścicielski ad Spółkami komualymi zasade jest wprowadzeie go. 2. Nadzór właścicielski powiie dostarczać a bieżąco istote dae zarządcze oraz koordyować działalość poszczególych Spółek i umożliwić lepszy przepływ iformacji.