GC nvestment S.A. w updłości ukłdowej Skonsolidowny rport kwrtlny z okres od 1 lipc do 30 wrześni 016
Zwrtość Podstwowe informcje o podmiocie dominującym... 3 Struktur Grupy Kpitłowej Emitent... 4 nformcj o zsdch przyjętych przy sporządzniu rportu, w tym informcje o stosownych zsdch (polityce) rchunkowości... 5 Kwrtlne skrócone sprwozdnie finnsowe Grupy Kpitłowej Emitent... 10 Bilns... 10 Rchunek zysków i strt... 15 Zestwienie zmin w kpitle włsnym... 17 Rchunek przepływów pieniężnych... 19 Komentrz Zrządu Spółki n temt istotnych dokonń lu niepowodzeń Grupy Kpitłowej Emitent w kwrtle 016 r., wrz z opisem njwżniejszych czynników i zdrzeń, w szczególności o nietypowym chrkterze, mjących wpływ n osiągnięty wynik finnsowy... Opis orgnizcji Grupy Kpitłowej Emitent, ze wskzniem jednostek podlegjących konsolidcji, n osttni dzień okresu ojętego rportem kwrtlnym... 3 nformcj o strukturze kcjonritu Emitent, ze wskzniem kcjonriuszy posidjących, n dzień przekzni rportu, co njmniej 5% głosów n wlnym zgromdzeniu... 4 nformcje o ztrudnieniu... 4
Podstwowe informcje o podmiocie dominującym Pełn nzw: Siedzi: ul. gen. Zygmunt Wlter Jnkego 15, 40615 Ktowice Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy Ktowice Wschód w Ktowicch Wydził V Gospodrczy Krjowego Rejestru Sądowego Kpitł zkłdowy: 3 438 184 zł (3 438 184 kcji po 1 zł kżd) KRS: 0000343871 REGON: 76447 NP: 9545655 Skłd Zrządu: Dominik Stroń Skłd Rdy Ndzorczej: Tomsz Przerdzki Tdeusz Pulter Wojciech Szot Tdeusz Biedzki Krzysztof Płcht Stron WWW www.gcinvestment.pl emil gcinvest@gcinvest.pl 3
Struktur Grupy Kpitłowej Emitent Lp. Nzw Spółki Kpitł zkłdowy Udził w konsolidcji [%] 1 Armd Development S.A. 13 59 85 10% Gleri Południe Sp. z o.o. 18 550 00 10% 3 GC NVESTMENT SPÓŁKA AKCYJNA BAUPOL S.K.A. (dwniej Bupol Sp. z o.o.) 59 50 10% 4 Hen Aprtmenty Sp. z o.o. 6 900 00 60,15% 5 PKS w Ktowicch S.A. 1 900 00 85,00% 6 BROWAR MARACK Sp. z o.o. 5 300 00 5% 7 ARMADA ZABRZE Sp. z o.o. 5 00 85,00% 8 ARMADAFLEET MANAGEMENT S.A. 10 410 00 34,65% 9 Golf Aprtmenty Sp. z o.o. (uprzednio Gleri Piecowni Sp. z o.o.) 105 00 10% 10 Golf Aprtmenty Sp. z o.o. 805 00 10% 4
nformcj o zsdch przyjętych przy sporządzniu rportu, w tym informcje o zminch stosownych zsd (polityki) rchunkowości Zstosowne zsdy rchunkowości Emitent sporządz rchunek zysków i strt według metody porównwczej. Emitent sporządz rchunek przepływów pieniężnych według metody pośredniej. Emitent sporządz zestwienie zmin w kpitle włsnym. Ujęcie przychodów i kosztów orz zsdy ustlni wyniku finnsowego Przychody ze sprzedży produktów i usług orz towrów i mteriłów wykzywne są w wrtościch netto (ez podtku od towrów i usług) wynikjących z trnskcji sprzedży z uwzględnieniem upustów i rtów. Koszty prowdzone są w ukłdzie rodzjowym i klkulcyjnym. Koszt sprzednych produktów, towrów i mteriłów oejmuje koszty ezpośrednio z nimi związne orz uzsdnioną część kosztów pośrednich. Koszty ogólne funkcjonowni Emitent w szczególności koszty zrządu i koszty dziłów prcujących n potrzey Emitent są ujmowne ezpośrednio w ciężr rchunku zysków i strt. Pozostłe przychody i koszty opercyjne oejmują przychody i koszty nie związne ezpośrednio z zwykłą dziłlnością jednostki i stnowią głownie: wynik n sprzedży rzeczowych ktywów trwłych, drowizny, skutki ktulizcji wrtości ktywów niefinnsowych. Przychody finnsowe oejmują głównie przypdjące n ieżący okres sprwozdwczy odsetki, różnice kursowe. Koszty finnsowe oejmują głównie przypdjące n ieżący okres sprwozdwczy koszty z tytułu: odsetek, różnic kursowych, oniżeni wrtości ktywów finnsowych. Zyski i strty ndzwyczjne oejmują dodtnie i ujemne skutki finnsowe zdrzeń trudnych do przewidzeni, nstępujących poz dziłlnością opercyjną i niezwiąznych z ogólnym ryzykiem jej prowdzeni. Podtek dochodowy i pozostłe oowiązkowe zmniejszeni zysku stnowią podtek dochodowy od osó prwnych ędący zoowiązniem woec udżetu (część ieżąc) orz rezerwy lu ktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego, spowodowne przejściowymi różnicmi między wykzną wrtością ktywów i psywów ich wrtością podtkową (część odroczon). Podtek ieżący oliczny jest według zsd określonych odręnymi przepismi (Ustw o podtku dochodowym od osó prwnych). 5
Wynik finnsowy Emitent z dny okres oejmuje wszystkie osiągnięte i przypdjące n jej rzecz przychody orz koszty zgodnie z zsdmi memoriłu, współmierności przychodów i kosztów orz ostrożnej wyceny. Wycen ktywów i psywów Wrtości niemterilne i prwne Wrtości niemterilne i prwne wycenine są według cen nyci lu kosztów wytworzeni po pomniejszeniu o odpisy mortyzcyjne orz odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości. Wrtości niemterilne i prwne mortyzowne są metodą liniową w okresie przewidywnej ekonomicznej użyteczności. Wrtości niemterilne i prwne o jednostkowej wrtości nie przekrczjącej 1.000, złotych są księgowne w koszty w dniu przyjęci do użytkowni, o wrtości w przedzile powyżej 1.000, złotych do 3.500, złotych podlegją jednorzowej mortyzcji w dniu przyjęci do używni, ntomist wrtości niemterilne o jednostkowej wrtości powyżej 3.500, złotych mortyzowne są metodą liniową począwszy od miesiąc nstępującego po miesiącu przyjęci do użytkowni. Wrtość firmy stnowi ndwyżk ceny nyci nd wrtością netto nytych ktywów i podleg mortyzcji w okresie 5 lt, poczynjąc od miesiąc nstępnego od dni nyci ktywów. Rzeczowe ktyw trwłe Wszystkie rzeczowe ktyw trwłe wykzywne są według ceny nyci lu kosztów wytworzeni pomniejszonych o skumulowne odpisy mortyzcyjne (z wyjątkiem gruntów) orz dokonne odpisy ktulizujące ich wrtość. Niskowrtościowe środki trwłe są umrzne w cłości w miesiącu oddni do używni. Środki trwłe umrzne są według metody liniowej, począwszy od miesiąc nstępującego po miesiącu przyjęci do eksplotcji w okresie odpowidjącemu szcownemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności. Zsd t dotyczy środków trwłych o cenie jednostkowej powyżej 3.500, złotych. Środki trwłe o cenie jednostkowej do 1.000, złotych księgowne są ezpośrednio w koszty w dniu przyjęci do użytkowni, ntomist o wrtości jednostkowej w przedzile powyżej 1.000, złotych do 3.500, złotych podlegją jednorzowej mortyzcji w dniu przyjęci do użytkowni. Środki trwłe w udowie wyceni się w wysokości ogółu kosztów pozostjących w ezpośrednim związku z ich nyciem lu wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości. Nleżności długoterminowe Nleżności długoterminowe wyceni się w kwocie wymgnej zpłty. 6
nwestycje długoterminowe Nieruchomości Nieruchomości prezentowne w grupie inwestycji długoterminowych wycenine są według ceny rynkowej. Wrtość t wynik z opinii (opertu szcunkowego) wykonnej przez niezleżnego rzeczoznwcę mjątkowego. Nieruchomości inwestycyjne w trkcie ich udowy ujmowne są w wrtości poniesionych nkłdów. Zpsy Mteriły Mteriły to głownie mteriły udowlne służące produkcji udowlnej. Wycenine są w cenie nyci. Produkty w toku Produkty w toku to niezkończone rooty: udowlne, projektowe, które wycenine są w koszcie wytworzeni. Towry Towry to przede wszystkim nieruchomości(grunty, grunty zudowne, prw mjątkowe) do dlszej odsprzedży. ch cen oejmuje cenę zkupu, koszty podtku od czynności cywilnoprwnych, opłty notrilne, koszty dordztw prwnego, wyurzeń, wycinki drzew, koszty projektów i uzgodnień udowlnych. Wycen nstępuje według ceny nyci, któr oejmuje koszty związne ezpośrednio z zkupem i przystosowniem skłdnik do stnu zdtnego do wprowdzeni do orotu, nie wyższej od możliwej do uzyskni ceny sprzedży. Nleżności z tytułu dostw i usług orz pozostłe nleżności Nleżności z tytułu dostw i usług orz pozostłe nleżności wykzuje się w kwocie wymgjącej zpłty, pomniejszonej o odpisy ktulizujące. Wrtość nleżności ktulizown jest z uwzględnieniem stopni prwdopodoieństw ich zpłty poprzez dokonnie ich odpisu ktulizującego. Zleżnie od rodzju nleżności odpisu dokonuje się w ciężr pozostłych kosztów lu kosztów finnsowych. nne nleżności nne nleżności oejmują pozostłe nleżności i rozliczeni. Wycenine są w kwocie wymgjącej zpłty. Udzielone pożyczki Udzielone pożyczki wycenine są w skorygownej cenie nyci.w przypdku pożyczek krótkoterminowych odstępuje się od dyskont (jeżeli różnic w wycenie jest nieistotn) i wyceni się w kwocie wymgnej zpłty z zchowniem ostrożności. 7
Środki pieniężne i ekwiwlenty środków pieniężnych Środki pieniężne i lokty krótkoterminowe wykzywne są w ilnsie w wrtości nominlnej i oejmują środki pieniężne w nku i ksie orz lokty krótkoterminowe o okresie zpdlności nieprzekrczjącym trzech miesięcy. Czynne rozliczeni międzyokresowe kosztów Dokonuje się czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli poniesione koszty dotyczą przyszłych okresów sprwozdwczych, przy uwzględnieniu zsd ostrożności i istotności. Kpitł podstwowy Kpitł podstwowy wykzywny jest w wysokości nominlnej, wynikjącej ze Sttutu jednostki Dominującej, zgodnie z wpisem do Krjowego Rejestru Sądowego. Kpitł zpsowy Kpitł zpsowy oejmuje kpitł utworzony z podziłu zysków wyprcownych w ltch poprzednich. Stnowi on kpitł jednostki Dominującej. Kpitł rezerwowy W pozycji tej wykzywny do czsu rejestrcji w Krjowym Rejestrze Sądowym kpitł podstwowy, powstły n skutek podwyższeni. Zysk (strt) z lt uiegłych Pozycj t oejmuje zyski i strty niepodzielone i niepokryte jednostki dominującej orz jednostek zleżnych, jk również skutki dokonnych korekt konsolidcyjnych, które wpłynęły n wynik finnsowy w ltch uiegłych. Rezerwy n zoowiązni Rezerwy mją chrkter zoowiązń, których termin i kwot nie są znne. Tworzone są jeżeli łącznie spełnione są wrunki: n jednostce ciąży istniejący oowiązek wynikjący ze zdrzeń przyszłych, występuje prwdopodoieństwo, iż spełnienie oowiązku spowoduje wypływy środków pieniężnych, możn dokonć wirygodnego szcunku kwoty rezerwy. Kredyty nkowe i pożyczki Kredyty i pożyczki ujmuje się według wrtości wymgnej do zpłty, któr odpowid wrtości godziwej otrzymnych środków pieniężnych, pomniejszonych o koszty związne z ich uzyskniem. Kredyty długoterminowe wyceni się w skorygownej cenie nyci przy zstosowniu efektywnej stopy procentowej. 8
Zoowiązni Zoowiązni z tytułu dostw i usług wyceni się w kwocie wymgjącej zpłty. Termin płtności powyżej 1 miesięcy od dni ilnsowego jest terminem wynikjącym z zwiernych umów. Wycen tych zoowiązń nstępuje również w kwocie wymgjącej zpłty. Zliczki otrzymne n dostwy Zliczki otrzymne n dostwy oejmują otrzymne kwoty od odiorców n poczet przyszłych dostw nieruchomości i usług udowlnych, które wynikją z zwrtych umów przedwstępnych sprzedży. nne zoowiązni finnsowe nne zoowiązni finnsowe to głównie zoowiązni z tytułu lesingu finnsowego. Zoowiązni finnsowe z tytułu lesingu finnsowego wycenine są w skorygownej cenie nyci przy zstosowniu efektywnej stopy procentowej. nne zoowiązni nne zoowiązni oejmują otrzymne kwoty n przyszłą sprzedż udziłów (kcji) w jednostkch powiąznych, inne rozliczeni. Wycenine są w kwocie wymgjącej zpłty. Bierne rozliczeni międzyokresowe Bierne rozliczeni międzyokresowe stnowią otrzymne płtności z tytułu relizcji usług w po dniu ilnsowym i nie stnowią przychodów fktycznie zrelizownych. 9
Kwrtlne skrócone sprwozdnie finnsowe Grupy Kpitłowej Emitent Bilns Aktyw Lp. Tytuł Stn n 30.09.015r. Stn n 30.06.016r. Stn n 30.09.016r. A 1 3 4 1 1 c d e 3 V 1 AKTYWA TRWAŁE Wrtości niemterilne i prwne Koszty zkończonych prc rozwojowych Wrtość firmy nne wrtości niemterilne i prwne Zliczki n wrtości niemterilne i prwne Wrtość firmy jednostek podporządkownych Wrtość firmy jednostki zleżne Wrtość firmy jednostki współzleżne Rzeczowe ktyw trwłe Środki trwłe grunty (w tym prwo użytkowni wieczystego gruntu) udynki, lokle i oiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzeni techniczne i mszyny środki trnsportu inne środki trwłe Środki trwłe w udowie Zliczki n środki trwłe w udowie Nleżności długoterminowe Od jednostek powiąznych 01 657 490,5 31 01,36 31 01,36 78 657,4 78 657,4 7 777 563,7 7 660 486,98 7 50 569,09 375 998,13 33 919,76 117 076,9 840 00 40 00 15 65 578,17 7 753,30 7 753,30 9 56,36 9 56,36 1 11 40,46 934 174,0 591 445,99 314 158,8 3 45 5 119,39 178 066,6 840 00 40 00 15 753 74,46 0,8 0,8 83 849,1 83 849,1 949 383,33 764 875,40 583 743,97 155 945,47 3 00 185,96 184 507,93 840 00 40 00 Od jednostek pozostłych, w których, jednostk posid zngżownie kpitłowe V 1 3 Od jednostek pozostłych nwestycje długoterminowe Nieruchomości Wrtości niemterilne i prwne Długoterminowe ktyw finnsowe 40 00 178 0 404,58 151 539,18 6 997 865,40 40 00 139 301 575,04 16 454 3,96 1 847 34,08 40 00 138 960 364,00 16 54 880,03 1 705 483,97 10
w jednostkch zleżnych i współzleżnych niewyceninych metodą konsolidcji pełnej lu metodą proporcjonlną udziły lu kcje inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe ktyw finnsowe w jednostkch zleżnych, współzleżnych i stowrzyszonych wyceninych metodą prw włsności udziły lu kcje inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe ktyw finnsowe 95 00 5 00 90 00 5 11 80,64 5 11 80,64 95 00 5 00 90 00 490 837,55 490 837,55 95 00 5 00 90 00 348 979,44 348 979,44 c d 4 V 1 B 1 3 4 5 w pozostłych jednostkch, w których jednostk posid zngżownie kpitłowe udziły lu kcje inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe ktyw finnsowe w pozostłych jednostkch udziły lu kcje inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe ktyw finnsowe nne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczeni międzyokresowe Aktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego nne rozliczeni międzyokresowe AKTYWA OBROTOWE Zpsy Mteriły Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe Towry Zliczki n dostwy 10 09 07,53 10 09 07,53 11 55 557,3 33 37,00 11 519 30,3 14 059 85,89 14 059 85,89 118 49 37,94 71 406 83,40 169 57,76 69 010 006,64 6 749,00 10 09 07,53 10 09 07,53 3 477,00 3 477,00 11 98 483,01 11 98 483,01 11 519 431,1 70 916 453,53 17 731 677,06 53 134 565,47 50 11,00 10 09 07,53 10 09 07,53 3 477,00 3 477,00 11 90 145,73 11 90 145,73 111 334 884,74 69 379 78,33 17 803 305,59 51 576 476,74 11
1 3 Nleżności krótkoterminowe Nleżności od jednostek powiąznych z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: do 1 miesięcy powyżej 1 miesięcy inne Nleżności od pozostłych jednostek, w których jednostk posid zngżownie w kpitle z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: do 1 miesięcy powyżej 1 miesięcy inne Nleżności od pozostłych jednostek z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: do 1 miesięcy powyżej 1 miesięcy 36 89 107,08 8 563 035,66 6 41 353,68 6 41 353,68 150 681,98 17 301,61 17 41,61 17 41,61 6 8 048 89,81 15 986 59,75 15 986 59,75 30 111 318,7 1 604 690,37 1 334 008,39 1 334 008,39 70 681,98 183 16,4 183 16,4 183 16,4 8 33 50,11 16 740 689,66 16 740 689,66 30 47 140,4 1 333 934,45 1 063 31,47 1 063 31,47 70 61,98 03 477,4 03 477,4 03 477,4 8 709 78,73 18 54 90,54 18 54 90,54 c d 1 c z tytułu podtków, dotcji, ceł, uezpieczeń społecznych i zdrowotnych orz innych świdczeń inne dochodzone n drodze sądowej nwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe ktyw finnsowe w jednostkch zleżnych i współzleżnych udziły lu kcje inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe ktyw finnsowe w jednostkch stowrzyszonych udziły lu kcje inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe ktyw finnsowe w pozostłych jednostkch udziły lu kcje 065 94,03 9 996 358,03 8 348 586,77 8 348 586,77 4 806 806,0 4 806 806,0 99 86,48 99 86,48 80 658,77 1 33 980,44 10 58 83,01 7 467 355,98 7 467 355,98 4 806 806,0 4 806 806,0 131 155,50 131 155,50 414 50,03 45 175,96 10 409 650,3 7 978 957,48 7 978 957,48 4 806 806,0 4 806 806,0 133 450,09 133 450,09 88 675,4 1
d V C D inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe ktyw finnsowe środki pieniężne i inne ktyw pieniężne środki pieniężne w ksie i n rchunkch inne środki pieniężne inne ktyw pieniężne nne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczeni międzyokresowe Nleżne wpłty n kpitł Udziły (kcje) włsne AKTYWA RAZEM 77 368,71 3 90,06 331 59,3 331 59,3 1 908 350,69 30 149 818,46 41 83,09 1 669,94 114 89,5 114 89,5 4 04 30,98 65 17 009,38 881 005,30 1 669,94 156 05,95 156 05,95 3 79 004,51 64 088 67,0 Psyw Tytuł Stn n 30.09.015r. Stn n 30.06.016r. Stn n 30.09.016r. KAPTAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY Kpitł (fundusz) podstwowy Kpitł (fundusz) zpsowy 38 595 16,16 3 438 184,00 67 0 17,89 (16 858 754,3) 3 438 184,00 67 06 451,43 (19 185 51,1) 3 438 184,00 67 0 17,89 ndwyżk wrtości sprzedży/emisyjnej nd wrtością nominlną udziłów (kcji) Kpitł (fundusz) z ktulizcji wyceny z tytułu ktulizcji wrtości godziwej Pozostłe kpitły (fundusze) rezerwowe tworzone zgodnie z umową /sttutem spółki Różnice kursowe z przeliczeni Zysk (strt) z lt uiegłych Zysk (strt) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku orotowego (wielkość ujemn) KAPTAŁY MNEJSZOŚC 31 755 551,40 (43 37 775,99) (17 807 364,74) 349 17,01 31 755 551,40 (115 084 810,78) (1 418 578,97) 19 584,91 31 755 551,40 (115 080 53,4) (3 745 075,77) 174 810,53 UJEMNA WARTOŚĆ FRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Ujemn wrtość firmy jednostki zleżne Ujemn wrtość firmy jednostki współzleżne 13
ZOBOWĄZANA REZERWY NA ZOBOWĄZANA Rezerwy n zoowiązni Rezerw z tytułu odroczonego podtku dochodowego Rezerw n świdczeni emerytlne i podone długoterminow krótkoterminow Pozostłe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe Zoowiązni długoterminowe Woec jednostek powiąznych 81 05 385,9 1 694 36,97 17 475 998,11 17 90 17 90 4 00 464,86 4 00 464,86 5 963 375,38 81 838 178,79 19 143 007,43 15 486 30,63 15 70 15 70 3 641 076,80 3 641 076,80 6 841 455,70 83 099 067,79 19 170 703,18 15 514 35,38 15 70 15 70 3 640 767,80 3 640 767,80 6 471 863,1 Woec pozostłych jednostek, w których jednostk posid zngżownie w kpitle Woec pozostłych jednostek kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych ppierów wrtościowych inne zoowiązni finnsowe inne Zoowiązni krótkoterminowe Woec jednostek powiąznych z tytułu dostw i usług, o okresie wymglności: do 1 miesięcy powyżej 1 miesięcy inne 5 963 375,38 4 834 001,66 50 00 879 373,7 53 154 43,30 14 136 806,65 1 11 905,35 1 11 905,35 13 014 901,30 6 841 455,70 5 965 155,65 876 300,05 55 535 09,57 10 17 91,73 188 631,66 188 631,66 9 938 660,07 6 471 863,1 5 595 563,07 876 300,05 57 09 6,15 10 09 333,54 150 631,66 150 631,66 9 941 701,88 Zoowiązni woec pozostłych jednostek, w których jednostk posid zngżownie w kpitle z tytułu dostw i usług, o okresie wymglności: do 1 miesięcy powyżej 1 miesięcy inne Woec pozostłych jednostek kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych ppierów wrtościowych inne zoowiązni finnsowe 5 551 001,68 341 319,30 341 319,30 5 09 68,38 33 348 99,0 51 775 736,8 13 456 661,03 4 644 768,61 58 44,9 58 44,9 4 386 344,3 40 689 394,84 55 030 384, 17 590 609,13 4 800 05,3 399 909,78 399 909,78 4 400 95,54 4 16 445,90 56 088 53,76 18 941 05,57 14
z tytułu dostw i usług, o okresie wymglności: do 1 miesięcy powyżej 1 miesięcy zliczki otrzymne n dostwy zoowiązni wekslowe z tytułu podtków, ceł, uezpieczeń i innych świdczeń z tytułu wyngrodzeń inne Fundusze specjlne Rozliczeni międzyokresowe nne rozliczeni międzyokresowe długoterminowe krótkoterminowe PASYWA RAZEM 15 413 56,10 15 364 634,05 48 89,05 144 337,96 4 804 659,06 97 775,9 15 655 60,76 118 34,95 393 14,64 393 14,64 00 00 193 14,64 30 149 818,46 1 744 198,78 1 615 46,75 18 77,03 78 109,5 3 073 930,40 101 648,59 19 870 514,47 73 637,39 318 63,09 318 63,09 301 564,40 17 058,69 65 17 009,38 1 045 860,06 11 917 088,03 18 77,03 564 897,79 904 39,38 105 440,33 19 476 79,01 73 637,39 363 879,34 363 879,34 350 15,40 13 663,94 64 088 67,0 Rchunek zysków i strt Lp. Tytuł Wykonnie z okres Wykonnie z okres Wykonnie z okres Wykonnie z okres 1.01.30.09.015r. 1.07.30.09.015r. 1.01.30.09.016r. 1.07.30.09.016r. A V B V Przychody netto ze sprzedży i zrównne z nimi, w tym: od jednostek powiąznych Przychody netto ze sprzedży produktów Zmin stnu produktów (zwiększenie wrtość dodtni, zmniejszenie wrtość ujemn) Koszt wytworzeni produktów n włsne potrzey jednostki Przychody netto ze sprzedży towrów i mteriłów Koszty dziłlności opercyjnej Amortyzcj Zużycie mteriłów i energii Usługi oce Podtki i opłty, w tym: podtek kcyzowy 8 96 50,69 1 55 805,68 7 95 563,39 3 199 131,79 1 30 358,94 59 158,94 689 085,00 63 5,00 3 591 964,60 1 514 470,80 07 7 1 44 795,77 997,48 (81,64) 580,53 153,51 5 331 88,61 1 156,5 5 717 80,86 1 774 18,51 8 176 881,6 659 434,86 1 38 857,57 3 114 396,04 313 640,16 94 190,06 73 73,10 4 511,91 17 070,0 55 416,36 150 4,74 35 843,57 978 707,79 378 070,70 1 188 591,96 596 486,05 1 03 861,58 37 998,1 894 057,78 300 8,34 15
V V V Wyngrodzeni Uezpieczeni społeczne i inne świdczeni, w tym: emerytlne Pozostłe koszty rodzjowe V Wrtość sprzednych towrów i mteriłów C D V E F G ) Zysk (strt) ze sprzedży (AB) Pozostłe przychody opercyjne Zysk ze zyci niefinnsowych ktywów trwłych Dotcje Aktulizcj ktywów niefinnsowych nne przychody opercyjne Pozostłe koszty opercyjne Strt ze zyci niefinnsowych ktywów trwłych Aktulizcj wrtości ktywów niefinnsowych nne koszty opercyjne Zysk (strt) z dziłlności opercyjnej (C+DE) Przychody finnsowe Dywidendy i udziły w zyskch, w tym: od jednostek powiąznych, w tym: w których jednostk posid zngżownie w kpitle ) od jednostek pozostłych, w tym: w których jednostk posid zngżownie w kpitle V V H Odsetki, w tym: od jednostek powiąznych Zysk z tytułu rozchodu ktywów finnsowych, w tym: od jednostek powiąznych Aktulizcj wrtości inwestycji nne Koszty finnsowe Odsetki, w tym: dl jednostek powiąznych Strt z tytułu rozchodu ktywów finnsowych, w tym 1 360 908,4 350 131,11 1 038 773,45 319 855,3 08 313,03 50 570,83 13 693,64 41 986,37 49 74,60 1 667,3 85 99,61 69 330,74 061 105,84 1 345 390,36 8 683 845,9 1 75 559,74 749 369,07 (1 133 69,18) (4 313 94,18) 84 735,75 361 435,66 37 90,47 1 594 130,80 41 578,53 (30 351,18) 170 16,8 167 135,09 3 0 361 435,66 68 71,65 1 40 803,98 74 443,44 7 747 099,1 7 330 7,00 065 164,54 190 769,31 7 093 940,77 7 093 940,77 653 158,35 36 86,3 065 164,54 190 769,31 (6 636 94,39) (8 45 935,71) 6 15 67,08 135 544,97 39 55,80 40 54,07 636 94,99 1 690,47 33 40,80 34 39,07 635 985,99 1 381,47 35 41,88 11 80,88 10 07,01 94,58 6 015,00 6 015,00 309,00 309,00 10 696 4,58 5 754 574,64 9 4 643,34 3 135 30,4 10 696 4,58 5 754 574,64 8 711 954,37 961 999,17 16 954,50 76 54,79 09 69,95 153 856,08 16
V dl jednostek powiąznych Aktulizcj wrtości inwestycji nne 51 397,37 173 011,47 91,60 91,60 J L M Zysk (strt) n sprzedży cłości lu części udziłów jednostek podporządkownych Zysk (strt) z dziłlności gospodrczej (F+GH+/) Odpis wrtości firmy Odpis wrtości firmy jednostki zleżne Odpis wrtości firmy jednostki współzleżne Odpis ujemnej wrtości firmy Odpis ujemnej wrtości firmy jednostki zleżne Odpis ujemnej wrtości firmy jednostki współzleżne (17 003 461,17) (13 940 56,8) ( 37 676,7) ( 787 066,80) 71 393,5 37 464,51 407 343,80 8 677,4 71 393,5 37 464,51 407 343,80 8 677,4 613,33 613,33 N O P Q R S Zysk (strt) z udziłów w jednostkch podporządkownych wyceninych metodą prw włsności Zysk (strt) rutto (J+/KL+M+/ N) Podtek dochodowy Pozostłe oowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększeni strty) Zyski (strty) mniejszości Zysk (strt) netto (OPQ+/R) (1 17 314,34) (465 773,37) (46 306,09) (141 858,11) (18 887 555,70) (14 643 494,16) (3 06 36,16) ( 937 60,15) (1 074 990,19) (385 997,19) 589 379,79 (593 330,97) (5 00,77) 30 331,57 (50 630,18) (17 774,38) (17 807 364,74) (14 87 88,53) (3 745 075,77) ( 36 496,80) Zestwienie zmin w kpitle włsnym Lp. Tytuł 1.01.30.09.015r. 1.07.30.09.015r. 1.01.30.09.016r. 1.07.30.09.016r.. Kpitł (fundusz) włsny n początek okresu (BO) korekty łędów Kpitł (fundusz) włsny n.. początek okresu (BO), po korektch Kpitł (fundusz) 1 podstwowy n początek okresu 1.1. Zminy kpitłu (funduszu) podstwowego zwiększenie zmniejszenie Kpitł (fundusz) 1.. podstwowy n koniec okresu 56 40 580,90 5 883 044,69 (15 440 175,35) (16 858 754,3) 56 40 580,90 5 883 044,69 (15 440 175,35) (16 858 754,3) 3 438 184,00 3 438 184,00 3 438 184,00 3 438 184,00 3 438 184,00 3 438 184,00 3 438 184,00 3 438 184,00 17
Kpitł (fundusz) zpsowy n początek okresu.1. Zminy kpitłu (funduszu) zpsowego zwiększenie podził wyniku zmniejszenie dywidend Stn kpitłu (funduszu).. zpsowego n koniec okresu Kpitł (fundusz) z 3 ktulizcji wyceny n początek okresu 3.1. Zminy kpitłu (funduszu) z ktulizcji wyceny zwiększenie 67 0 17,89 67 0 17,89 67 0 17,89 67 0 17,89 67 0 17,89 67 0 17,89 67 0 17,89 67 0 17,89 3.. 4 ndwyżk portow zmniejszenie Kpitł (fundusz) z ktulizcji wyceny n koniec okresu Pozostłe kpitły (fundusze) rezerwowe n początek okresu 4.1. Zminy pozostłych kpitłów (funduszy) rezerwowych zwiększenie zmniejszenie Pozostłe kpitły 4.. (fundusze) rezerwowe n koniec okresu 5 Różnice kursowe z przekiczeni 6 Zysk (strt) z lt uiegłych n początek okresu 6.1. Zysk z lt uiegłych n początek okresu korekty łędów podstwowych i zminy zsd rchunkowości Zysk z lt uiegłych n 6.. początek okresu, po korektch 6.3. 6.4. zwiększenie zmniejszenie podził wyniku przeniesienie n kpitł zpsowy Zysk z lt uiegłych n koniec okresu Strt z lt uiegłych n początek okresu () korekty łędów podstwowych i zminy zsd rchunkowości 6.5 Strt z lt uiegłych n początek okresu, po (43 37 775,99) (46 757 31,0) (115 080 53,4) (116 499 111,1) 9 754 304,70 9 754 304,70 9 754 304,70 9 754 304,70 (5 99 080,69) (46 757 31,0) (115 080 53,4) (116 499 111,1) (5 99 080,69) (46 757 31,0) (115 080 53,4) (116 499 111,1) 18
korektch 6.6. 6.7. 7 c zwiększenie inne zmniejszenie pokrycie zyskmi niepodzielonymi Strt z lt uiegłych n koniec okresu Zysk (strt) z lt uiegłych n koniec okresu Wynik netto zysk netto strt netto (wielkość ujemn) odpisy z zysku (wielkość ujemn) (9 754 304,70) (9 754 304,70) (43 37 775,99) (46 757 31,0) (115 080 53,4) (116 499 111,1) (43 37 775,99) (46 757 31,0) (115 080 53,4) (116 499 111,1) (17 807 364,74) (14 87 88,53) (3 745 075,77) ( 36 496,80) (17 807 364,74) (14 87 88,53) (3 745 075,77) ( 36 496,80) Kpitł (fundusz) włsny n koniec okresu (BZ) Kpitł (fundusz) włsny, po uwzględnieniu proponownego podziłu zysku (pokryci strty) 38 595 16,16 38 595 16,16 (19 185 51,1) (19 185 51,1) 38 595 16,16 38 595 16,16 (19 185 51,1) (19 185 51,1) Rchunek przepływów pieniężnych Lp. Tytuł 1.01.30.09.015r. 1.07. 30.09.015r. 1.01. 30.09.016r. 1.07. 30.09.016r. A Przepływy środków pieniężnych z dziłlności opercyjnej Zysk (strt) netto Korekty rzem (17 807 364,74) (14 87 88,53) (3 745 075,77) ( 36 496,80) 0 604 356,6 13 936 47,03 3 608 117,64 3 17 40,14 1 Zyski (strty) mniejszości (5 00,77) 30 331,57 (50 630,18) (17 774,38) Zysk (strt) z udziłów (kcji) w jednostkch wyceninych metodą prw włsności 1 17 314,34 465 773,37 46 306,09 141 858,11 3 Amortyzcj 4 Odpisy wrtości firmy 5 Odpisy ujemnej wrtości firmy 6 Zyski (strty) z tytułu różnic kursowych 7 Odsetki i udziły w zyskch (dywidendy) 8 Zysk (strt) z dziłlności inwestycyjnej 9 Zmin stnu rezerw 10 Zmin stnu zpsów 313 640,16 94 190,06 73 73,10 4 511,91 71 393,5 37 464,51 407 343,80 8 677,4 (613,33) 8 354 797,59 3 891 773,48 6 585 61,5 183 83,06 1 0 105,19 11 94 056,4 34 040,55 5 646,38 1 15 855,08 1 139 469,08 061 53,99 7 695,75 37 57,07 (586 311,70) 5 137 15,65 1 536 671,0 19
11 Zmin stnu nleżności (1 15 647,4) (9 18 469,9) (8 670 31,90) 164 178,30 1 Zmin stnu zoowiązń krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10 419 894,51 6 989 983,46 ( 1 54,6) (61 19,43) 13 Zmin stnu rozliczeń międzyokresowych 14 nne korekty z dziłlności opercyjnej (1 910 754,3) (1 085 788,75) (491 910,44) (81 108,00) Przepływy pieniężne netto z dziłlności opercyjnej ( ± ) 796 991,88 (351 356,50) (136 958,1) 845 93,34 B Przepływy środków pieniężnych z dziłlności inwestycyjnej Wpływy 491 19 484 19 54 065,04 1 Zycie wrtości niemterilnych i prwnych orz rzeczowych ktywów trwłych 484 19 484 19 Zycie inwestycji w nieruchomości orz wrtości niemterilne i prwne 3 Z ktywów finnsowych, w tym: ) w jednostkch wyceninych metodą prw włsności ) w pozostłych jednostkch zycie ktywów finnsowych dywidendy i udziły w zyskch spłt udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z ktywów finnsowych 4 nne wpływy inwestycyjne 54 065,04 7 00 Wydtki 5 518 891,48 65 463,7 45 936,46 44 183,74 1 Nycie wrtości niemterilnych i prwnych orz rzeczowych ktywów trwłych 339 375,51 75 055,77 17 194,39 6 441,67 nwestycje w nieruchomości orz wrtości niemterilne i prwne 4 698 715,97 1 514 607,95 74,07 74,07 3 N ktyw finnsowe, w tym: ) w jednostkch wyceninych metodą prw włsności ) w pozostłych jednostkch nycie ktywów finnsowych udzielone pożyczki długoterminowe 4 Dywidendy i inne udziły w zyskch wypłcone udziłowcom (kcjonriuszom) mniejszościowym 5 nne wydtki inwestycyjne 5 00 5 00 5 00 475 80 475 80 435 00 435 00 Przepływy pieniężne netto z dziłlności inwestycyjnej () (5 07 701,48) (1 781 73,7) (398 871,4) (44 183,74) 0
C Przepływy środków pieniężnych z dziłlności finnsowej Wpływy 5 345 568,00 3 467 379,44 6 154,16 101 916,85 533 580,35 1 Wpływy netto z wydni udziłów (emisji kcji) i innych instrumentów kpitłowych orz dopłt do kpitłu Kredyty i pożyczki 3 Emisj dłużnych ppierów wrtościowych 4 nne wpływy finnsowe 3 467 379,44 6 154,16 101 916,85 533 580,35 Wydtki 1 19 68, 796 045,65 1 744 754,73 896 186,5 1 Nycie udziłów (kcji) włsnych Dywidendy i inne wypłty n rzecz włścicieli 3 nne, niż wypłty n rzecz włścicieli, wydtki z tytułu podziłu zysku 4 Spłty kredytów i pożyczek 5 Wykup dłużnych ppierów wrtościowych 6 Z tytułu innych zoowiązń finnsowych 1 006 669,4 755 815,57 1 634 837,59 839 4,36 94 409,93 7 Płtności zoowiązń z tytułu umów lesingu finnsowego 8 Odsetki 9 nne wydtki finnsowe 91 549,05 40 30,08 109 917,14 56 763,89 D Przepływy pieniężne netto z dziłlności finnsowej () Przepływy pieniężne netto, rzem (A. ± B. ± C.) 74 751, 1 86 108,51 357 16,1 (36 605,90) 44 041,6 (306 51,71) (178 667,4) 41 133,70 E Bilnsow zmin stnu środków pieniężnych, w tym: 44 041,6 (306 51,71) (178 667,4) 41 133,70 F zmin stnu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne n początek okresu 87 17,70 637 781,03 334 693,37 114 89,5 G Środki pieniężne n koniec okresu (F±D), w tym: 331 59,3 331 59,3 156 05,94 156 05,95 o ogrniczonej możliwości dysponowni 1
Komentrz Zrządu Spółki n temt istotnych dokonń lu niepowodzeń Grupy Kpitłowej Emitent w kwrtle 016 r., wrz z opisem njwżniejszych czynników i zdrzeń, w szczególności o nietypowym chrkterze, mjących wpływ n osiągnięty wynik finnsowy. W okresie 3 kwrtłów 016 roku Grup Kpitłow GC nvestment S.A. odnotowł zysk z dziłlności opercyjnej w kwocie 6, mln zł, wykzując w tym oszrze znczącą poprwę w stosunku do nlogicznego okresu roku uiegłego. Osiągniecie pozytywnego wyniku yło możliwe dzięki dziłniom Zrządu Jednostki Dominującej w zkresie uszczelnieni źródeł przychodów nie tylko n szczelu Podmiotu Dominującego le tkże w podmiotch zleżnych, n tyle n ile możliwe to yło w ich ieżącym stnie ekonomicznym i orgnizcyjnym. Wysokie koszty osługi zdłużeni Grupy Kpitłowej spowodowły, że osttecznie z okres 3 kwrtłów 016 odnotowł on strtę n poziomie 3,7 mln zł. Strt t jest niższ w stosunku do nlogicznego okresu roku uiegłego o 79 %. Zrząd Spółki pozostje w kontkcie z wierzycielmi i n ieżąco informuje ich o czynnościch podejmownych przez Zrząd w rmch prowdzonego postępowni jk również o ewentulnych przeszkodch utrudnijących ądź spowlnijących ten proces. Stnowisko Zrządu Spółki odnośnie możliwości zrelizowni pulikownych prognoz skonsolidownych wyników finnsowych n 016 rok w świetle wyników zprezentownych w niniejszym rporcie kwrtlnym Spółk nie podwł do pulicznej widomości wrtości prognoz skonsolidownych wyników finnsowych n 016 rok. Opis stnu relizcji dziłń i inwestycji Emitent orz hrmonogrmu ich relizcji, o których Emitent informowł w dokumencie informcyjnym Dokument informcyjny Emitent nie zwierł informcji, o których mow w 10 pkt 13) Złącznik Nr 1 do Regulminu Alterntywnego Systemu Orotu.
Opis orgnizcji Grupy Kpitłowej Emitent, ze wskzniem jednostek podlegjących konsolidcji, n osttni dzień okresu ojętego rportem kwrtlnym W skłd Grupy Kpitłowej GC nvestment S.A. w updłości ukłdowej n dzień 30 wrześni 016 roku wchodził Emitent (GC nvestment S.A. w updłości ukłdowej) jko podmiot dominujący Grupy Kpitłowej orz nstępujące spółki zleżne GC nvestment S.A. w updłości ukłdowej: Lp. Nzw Spółki Kpitł zkłdowy Udził w konsolidcji [%] 1 Armd Development S.A. 13 384 75,00 10% Gleri Południe Sp. z o.o. 18 550 00 10% 3 GC NVESTMENT SPÓŁKA AKCYJNA BAUPOL S.K.A. (dwniej Bupol Sp. z o.o.) 59 50 10% 4 Hen Aprtmenty Sp. z o.o. 6 900 00 60,15% 5 PKS w Ktowicch S.A. 1 900 00 85,00% 6 BROWAR MARACK Sp. z o.o. 5 300 00 5% 7 ARMADA ZABRZE Sp. z o.o. 5 00 85,00% 8 ARMADAFLEET MANAGEMENT S.A. 10 410 00 34,65% 9 Golf Aprtmenty Sp. z o.o. (uprzednio Gleri Piecowni Sp. z o.o.) 105 00 10% 10 Golf Aprtmenty Sp. z o.o. 805 00 10% 3
nformcj o strukturze kcjonritu Emitent, ze wskzniem kcjonriuszy posidjących, n dzień przekzni rportu, co njmniej 5% głosów n wlnym zgromdzeniu Wykz kcjonriuszy GC nvestment S.A. posidjących co njmniej 5% głosów n wlnym zgromdzeniu, n dzień przekzni niniejszego skonsolidownego rportu kwrtlnego z kwrtł 016 roku, przedstwi się nstępująco: 1. MGJ nwestycje Sp. z o.o. z siedzią w Ktowicch posidjąc 4 37 873 kcji Spółki, co stnowi 13,48 % w ogólnej liczie głosów.. Jn Szmidt posidjący 3 857 193 kcji Spółki, co stnowi 11,89 % w ogólnej liczie głosów. 3. Tdeusz Biedzki posidjący 7 431 000 kcji Spółki, co stnowi,91% w ogólnej liczie głosów. 4. Tomsz Przerdzki posidjący 5 000 kcji Spółki, co stnowi 6,86% w ogólnej liczie głosów. 5. M.G. CENTRUM Sp. z o.o. z siedzią w Ktowicch posidjąc 6 75 43 kcji Spółki, co stnowi 0,73% w ogólnej liczie głosów. nformcje o ztrudnieniu N dzień 30 wrześni 016 roku licz osó ztrudnionych przez Grupę Kpitłową Emitent, w przeliczeniu n pełne etty wynosił 56,77 ettów. 4