1/10 UZASADNIENIE DO UCHWAŁY BUDŻETOWEJ GMINY MIĘDZYLESIE NA 2011 ROK podstawa: 3 ust. Uchwały nr XLIX/296/2010 Rady Miejskiej w Międzylesiu z dnia 2 listopada 2010 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej 1. Wskaźniki planowanego budżetu 2. Elementy strategiczne założeń do budżetu 3. Planowane dochody budżetu gminy 3.1. Dochody własne 3.2. Subwencja ogólna 3.3. Dotacje celowe na zadania zlecone 4. Planowane wydatki budżetu gminy 4.1. Wydatki bieżące i majątkowe 4.2. Projekty realizowane w ramach środków UE. 4.3. Dotacje przedmiotowe, podmiotowe i celowe 4.4. Fundusz sołecki 5. Przychody i rozchody budżetu 6. Prognozowany dług i spłata długu Podsumowanie
2/10 1. Wskaźniki planowanego budżetu Czynnikami jakie uwzględniono przy konstruowaniu projektu budżetu były wskaźniki planowanych dochodów w ujęciu - wskaźniki zewnętrzne (niezależne od woli Gminy) i wskaźniki wewnętrzne (kształtowane przez organy Gminy), oraz przyjęte zasady alokacji środków publicznych po stronie wydatków będące wypadkową realizacji priorytetów wynikających z dokumentów strategicznych Gminy oraz sytuacji gospodarczej kraju. Wskaźnikami zewnętrznymi 1, które kreowały budżet po stronie dochodów i wydatków są: - planowana subwencja ogólna, w tym części: wyrównawcza 3.313.353 zł (wyższa niż w roku 2010 o kwotę 120.279 zł, równoważąca 90.503 zł (wyższa niż w roku 2010 o kwotę 45.184 zł i oświatowa 4.602.781 zł (wyższa niż w roku 2010 o kwotę 126.452 zł) 2 - planowany udział gminy w dochodach budżetu państwa z tytułu PIT 37,12% 3 i CIT 6,71% - prognozowany średnioroczny wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych 102,3% - wskaźnik wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej 100,0% - wskaźnik wysokości obowiązkowych składek na Fundusz Pracy na poziomie 2010 roku 2,45% podstawy ich wymiaru, - średnia cena skupu żyta za okres pierwszych trzech kwartałów 2010 r. 37,64 zł za 1 dt, 4 - średnia cena sprzedaży drewna za pierwsze trzy kwartały 2010 r. 154,65 zł za 1 m 3, 5 Wskaźniki wewnętrzne zakładane na poziomie gminy w stosunku do planowanego wykonania za rok 2010: - wskaźnik dochodu z tytułu podatków i opłat 99,41% - wskaźnik dochodu z tytułu udziału w PIT 121,09% - wskaźnik dochodu z tytułu udziału w CIT 142,27% - wskaźnik dochodu z majątku gminy 151,49% - wskaźnik dochodu z dotacji na zadania zlecone 89,26% - wskaźnik dochodu z dotacji na zadania własne 40,58% Wskaźniki wewnętrzne zaplanowane zostały na podstawie planowanego wykonania dochodów z poszczególnych źródeł w 2010 roku, ewidencji podatków i opłat, uchwał Rady Miejskiej 6 w sprawie podatków na 2010 rok, informacji Ministra Finansów, analizy rynku pracy w okresie lat 2007 2010, analizy rynku nieruchomości na terenie gminy oraz podpisanych umów na środki na realizację zadań w 2011 roku. 1 Informacja zawarta w piśmie Ministra Finansów nr ST3/4820/26/2010 z dnia 12 października 2010 roku 2 Załącznik do pisma Ministra Finansów nr ST3/4820/26/2010 z dnia 12 października 2010 roku 3 art. 4 ust. 2 ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego 4 Komunikat Prezesa GUS z dnia 19 października 2010 r w sprawie średniej ceny skupu żyta za okres pierwszych trzech kwartałów 2010 r. 5 Komunikat Prezesa GUS z dnia 20 października 2010 r w sprawie średniej ceny sprzedaży drewna, obliczonej według średniej ceny drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały 2010 r (MP z 2010, Nr 78, poz. 970) 6 Uchwała Rady Miejskiej w Międzylesiu z dnia 2 listopada 2010 roku: w sprawie podatku od nieruchomości, w sprawie podatku od środków transportowych, w sprawie opłaty targowej.
3/10 2. Elementy strategiczne założeń do budżetu. Budżet Gminy na rok 2011 planowany jest w oparciu o zasadę realizacji zadań jakie na samorząd nakładają ustawy, zewnętrzne (kredyty i pożyczki) i wewnętrzne zobowiązania jakie w uchwałach i dokumentach strategicznych założyła sobie Gmina oraz złożonych wniosków o dofinansowanie. Głównymi dokumentami planistycznymi o znaczeniu strategicznym są Wieloletni Plan Inwestycyjny, Strategia Rozwoju, W ramach planowanego budżetu na rok 2011 roku założono: - kontynuować rozpoczęte inwestycje w zakresie budowy wodociągu Goworów-Michałowice-Gajnik oraz budowę basenu w Międzylesiu, - realizować zadania przy wsparciu środków pomocowych, - zabezpieczyć podstawowe potrzeby socjalne wspólnoty samorządowej z uwzględnieniem zmian strukturalnych społeczeństwa oraz gospodarczych (oświata, sport, kultura, opieka społeczna, ochrona zdrowia, bezpieczeństwo publiczne, utrzymanie infrastruktury służącej zaspokajaniu potrzeb mieszkańców gminy, a w tym ochrona środowiska), - zabezpieczyć na poziomie wymaganym przepisami prawa jakość obsługi administracyjnej ( w tym informatyzacja), - wspierać zadania w zakresie turystyki, promocji, aktywizacji obszarów wiejskich, ochrony i rozwoju dziedzictwa kulturowego, - realizować zadania inwestycyjne w zakresie infrastruktury technicznej poprawiające jakość życia wspólnoty samorządowej oraz umożliwiające inwestycje w tym inwestycje z zewnątrz. Zakładane ryzyka realizacji budżetu: - korekta wysokości subwencji ogólnej w szczególności w części oświatowej, co spowodować może zmniejszenie środków ogółem na realizację zadań oświatowych, - zmniejszenie wpływów z tytułu podatków w stosunku do planowanych w związku ze wzrostem kosztów gospodarstw domowych (np. zwiększona stawka podatku VAT z 22% do 23%, wskaźnik wzrostu cen towarów i usług), - nieadekwatny do zakładanych popyt na nieruchomości gminne, co spowodować może pomniejszenie dochodów własnych z tytułu gospodarowania mieniem, - brak środków oraz możliwości kredytowania zadań realizowanych przy wsparciu środków pomocowych (zasada refinansowania), co spowodować może konieczność rezygnacji z realizacji niektórych zadań, - wystąpienie konieczności wypłaty nauczycielom dodatków wyrównawczych z tytułu nieosiągnięcia średnich wynagrodzeń w związku z udzielanym przez gminie wsparciu w funkcjonowaniu małych szkół wiejskich,
4/10 - nieterminowe dokonywanie zwrotów (płatności) przez instytucje wdrażające programy współfinansowane ze środków pomocowych, co spowodować może brak środków na spłatę zaciągniętych zobowiązań i działalność bieżącą, - nieprzewidywalny wzrost cen rynkowych na towary i usługi w związku z wejściem w życie 23% podatku VAT, - oferowanie przez wykonawców w postępowniach o zamówienie publiczne cen wyższych od środków przeznaczonych na realizację zadania, co spowodować może zwiekszenie wydatków na zadania lub wycofanie się z ich realizacji. 3. Planowane dochody budżetu gminy. 7 Tab. 1. Struktura planowanych dochodów ze względu na źródło l.p. Rodzaj dochodu Kwota dochodu [tys. zł] Udział w dochodach ogółem [%] 1 Dochody własne 11.742 52,83% 2 Subwencja ogólna 8.007 36,03% 3 Dotacje na zadania własne 689 3,10% 4 Dotacje na zadania zlecone 1.786 8,04% RAZEM 22.224 100,00% Budżet Gminy na rok 2011 zakłada plan dochodów w wysokości 22.223.536 zł i jest wyższy o 15,14% od przewidywanego wykonania dochodów w roku 2010. Na planowane dochody składają się: dochody własne w wysokości 160,11% planowanego wykonania w 2010 roku, subwencja ogólna w wysokości 103,45% planowanego wykonania w 2010 roku, dotacja na zadania zlecone w wysokości 82,26% planowanego wykonania w 2010 roku. Na podstawie analizy porównawczej z rokiem 2010 pamiętać należy o fakcie, że jest to tylko planowana kwota, która w trakcie realizacji budżetu w ciągu roku ulegnie zmianie. dotacje na zadania własne w wysokości 40,58% planowanego wykonania w 2010 roku. Mając powyższe na uwadze należy stwierdzić, że o znaczącym wzroście dochodów własnych przesądziły takie składniki jak: udział w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa na poziomie 123,19%, dochody z majątku gminy na poziomie 151,49%, odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat na poziomie 237,00%, środki na dofinansowanie własnych inwestycji pozyskane z innych źródeł na poziomie 595,79% planowanych wykonań w 2010 roku. 3.1. Dochody własne. - Dochody z podatków i opłat 2.449.825 zł (99,41% planowanego wykonania w 20010 roku). Planowana wysokość uzależniona została od wskaźników stanowiących podstawę określania 7 Zał. nr 1 do uchwały budżetowej na 2011 rok
5/10 wysokości podatków rolnego i leśnego, które są niższe od tych, które określone zostały na rok 2010 (cena 1 dt żyta i cena 1 m 3 drewna) oraz od prognozowanego średniorocznego wskaźnika cen towarów i usług konsumpcyjnych i od wskaźnika wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej w taki sposób, aby obciążenia podatkowe na terenie gminy nie były zbyt wysokie w stosunku do możliwości ekonomicznych mieszkańców. Podobnie jak w 2010 roku, w 2011 ostateczny poziom wykonania uzależniony będzie od sytuacji na rynku pracy i aktywności organów gminy w zakresie windykacji należności z tego tytułu. - Udział w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 2.275.865 zł (123,19% planowanego wykonania w 2010 roku). Wskaźnik ten określony został na podstawie informacji z Ministerstwa Finansów, przy założeniu udziału w PIT w wysokości 37,12% 8 (w roku 2010 36,94%). Wielkość tego udziału obliczana jest na podstawie należnego i wykonanego podatku od osób fizycznych za rok 2009. Udział w podatku CIT obliczany jest natomiast na podstawie danych z urzędu skarbowego i planowana jest na rok 2011 w wysokości 10.000 zł jako 6,71% udziału w tym podatku. 9 - Dochody z majątku gminy 1.043.200 zł (151,49% planowanego wykonania w 2010 roku). W planowaniu budżetu na podstawie przepisu art. 212 ust. 1 dochody podzielone są na dochody bieżące i dochody majątkowe. 10 Dochody bieżące planowane są na poziomie 110.000 zł, natomiast majątkowe 933.200 zł. Planowany poziom dochodu ustalony został na podstawie analizy rynku nieruchomości oraz analizy oferty gminnych nieruchomości przeznaczonych do zbycia. O wysokości dochodu w tym zakresie przesądził również zakładany wzrost dochodu z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości. 3.2. Subwencja ogólna 8.006.637 zł (103,45% planowanego wykonania w 2010 roku). - część oświatowa subwencji ogólnej 4.602.781 zł (102,25% planowanego wykonania w 2009 roku) określona została przez Ministerstwo Edukacji Narodowej na podstawie wstępnego projektu rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej w sprawie sposobu podziału części oświatowej ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego w roku 2011, a poziom uzależniony jest od liczby uczniów (dane GUS), stanu zatrudnienia nauczycieli (sprawozdanie EN-3) na dzień 10 września 2009 roku (rok szkolny 2009/2010). Wobec faktu, że część oświatowa subwencji ogólnej dla gminy wzrosła o 2,25% oraz wysokość planowanych wydatków na 2011 rok jest wyższa od wydatków w roku 2010 o 3,8%, określona wysokość części oświatowej wydaje się być niewystarczająca dla pokrycia kosztów zwiększenia wynagrodzeń dla nauczycieli bez konieczności zaangażowania dodatkowych środków z dochodów własnych gminy. Nie jest to jednakże ostateczna kwota, ostateczna wielkość subwencji oświatowej i pozostałych części subwencji ogólnej przekazana 8 Art. 4 ust. 2 i art. 89 Ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz.U. Nr 203, poz. 1966) 9 Art. 4 ust. 3; jw. 10 Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. 2009 Nr 157 poz. 1240 ze zm.)
6/10 zostanie zgodnie z art. 33 ust. 1 pkt. 2 ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego w terminie 14 dni od dnia ogłoszenia ustawy budżetowej na rok 2011. - część wyrównawcza subwencji ogólnej 3.313.353 zł (103,77% planowanego wykonania w 2010 roku) określona została przez Ministerstwo Finansów na podstawie danych z wykonania budżetu za rok 2009, o liczbie mieszkańców, gęstości zaludnienia (średnia w kraju 122 osoby na 1 km 2, w gminie 39 osób/km 2 oraz wskaźnika dochodu na 1 mieszkańca z tytułu podatków G, (G wyższy od 40%Gg i nie wyższy niż 75%Gg) według ustalonego algorytmu. Wskaźnik Gg 1.180,18 zł. 11 - część równoważąca subwencji ogólnej 90.503 zł (199,70% planowanego wykonania w 2010 roku) określona została przez Ministerstwo Finansów na podstawie danych z wykonania budżetu za rok 2009, o liczbie mieszkańców, wskaźnika wydatków na dodatki mieszkaniowe oraz wskaźnika dochodu na 1 mieszkańca z tytułu udziałów w PIT, podatku rolnym i leśnym według ustalonego algorytmu. Tab. 2 struktura planowanej subwencji ogólnej l.p. Część subwencji ogólnej Wysokość części [tys. zł] Udział części w subwencji ogólnej [%] 1 Część oświatowa 4.603 57,49% 2 Część wyrównawcza 3.313 41,38% 3 Część równoważąca 91 1,13% RAZEM 8.007 100,00% 3.3. Dotacje celowe na zadania zlecone. Plan dochodów z tego tytułu wynosi 1.785.831 zł (89,26% planowanego wykonania w roku 2010). Dotacja ta ustalona została pismem Wojewody Dolnośląskiego 12 na zadania w zakresie spraw Urzędu stanu cywilnego, meldunków, obrony cywilnej, kształcenia zawodowego młodocianych, pomocy społecznej oraz pismem Krajowego Biura Wyborczego Delegatura Wałbrzych 13 na zadania związane z aktualizacją spisu wyborców przy założeniu wskaźnika 207 zł na jeden tysiąc wyborców. Dotacje podlegają rozliczeniu i w ciągu roku ich wysokość może ulec zmianie w szczególności w zakresie zadań z opieki społecznej. 4. Planowane wydatki budżetu gminy. 14 Plan wydatków budżetu Gminy na rok 2011 wynosi 25.581.340 zł. Plan wydatków w stosunku do roku 2010 jest niższy o 9,53%. W wydatkach największy udział mają oświata i wychowanie 29,44%, pomoc społeczna 12,47%, kultura fizyczna i sport 11,76%, transport i łączność 6,87%, gospodarka komunalna i ochrona środowiska 6,74%, kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 6,03% oraz bezpieczeństwo publiczne i ochronę przeciwpożarową 4,20%. Wskaźniki planowanych 11 Załącznik do pisma Ministra Finansów z dnia 12 października 2010 roku nr ST3/4820/26/2010 12 pismo Wojewody Dolnośląskiego z dnia 21.10.2010 roku - FB.III 3050-72/10 13 pismo Krajowego Biura Wyborczego z dnia 16.10.2010 roku DWB-3101-21/10 14 zał. nr 2 do uchwały budżetowej na 2011 rok
7/10 wydatków są wypadkową przyjętych priorytetów, w tym związanych z zadaniami inwestycyjnymi. 4.1. Wydatki bieżące i majątkowe Jedną z podstawowych określonych ustawowo 15 struktur wydatków jest podział na wydatki bieżące 16 i wydatki majątkowe 17. Wydatki bieżące zaplanowano na kwotę 19.113.583 zł (74,72% ogółu wydatków), z tego 43,18% na wynagrodzenia i pochodne w jednostkach gminnych (placówki oświatowe, stołówki szkolne, świetlice szkolne, świetlice wiejskie, dowozy uczniów do szkół, obiekty sportowe, Urząd Miasta i Gminy, OSP). Pozostała część 56,82% planowana jest na wydatki pozostałe, a w tym związane z działalnością statutową tych jednostek. Wydatki majątkowe 18 zaplanowano na kwotę 6.467.757 zł (25,28% ogółu wydatków) i są to w 100% wydatki inwestycyjne z czego współfinansowanych ze środków pomocowych w wysokości 4.234.984 zł. W sumie zaplanowano 31 zadań inwestycyjnych 19 z czego dwa to kontynuacja z 2010. Spośród nich najistotniejsze to: - 7 zadań w ramach infrastruktury wodociągowej i kanalizacyjnej, w tym wykonawstwo i dokumentacja techniczna (dochody własne i kredyt na kontynuacją zadania w ramach PROW). Łączna wartość kosztorysowa zadań 2.262.768 zł; z czego kredyt na zadanie Budowa sieci wodociągowej Goworów-Michałowice-Gajnik, - 8 zadań w ramach infrastruktury drogowej, w tym wykonawstwo dróg i infrastruktury drogowej oraz dokumentacja techniczna (dochody własne i kredyt na zadanie Budowa parkingów przy basenie w Międzylesiu). Łączna wartość kosztorysowa zadań 2.037.820 zł; - 2 zadania w ramach bezpieczeństwa publicznego zakup sprzętu, samochodu ratowniczego oraz samochodu strażackiego, oraz rozbudowa monitoringu w mieście (dochody własne i kredyt na zadanie Zakup średniego samochodu ratowniczo-gaśniczego i motopompy pożarniczej w ramach EWT). Łączna wartość zadań 814.000 zł; - 2 zadania w ramach infrastruktury sportowej i turystycznej zadanie: Remont i modernizacja basenu - kąpieliska w Międzylesiu i Modernizacja boisk sportowych w Międzylesiu u Domaszkowie (dochody własne i kredyt na oba zadania realizowane w ramach RPO i PROW). Łączna wartość kosztorysowa zadań 7.804.319 zł - 4 zadania w ramach infrastruktury kulturalnej i oświatowej remonty domu kultury, remont i wyposażenie biblioteki, modernizacja placu zabaw przy szkole w Międzylesiu, remont fontanny w 15 art. 212 ust. 1 pkt. 1 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. 2009 Nr 157 poz. 1240 ze zm.) 16 W przypadku JST wydatkami bieżącymi są wydatki ponoszone na: dotacje, wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń, inne świadczenia na rzecz osób fizycznych (tj. zasiłki i zapomogi), zakupy towarów i usług nia zaliczanych do wydatków majątkowych, wydatki związane z funkcjonowaniem jednostek budżetowych i obsługiwanych przez nie organów. 17 W przypadku JST wydatkami majątkowymi są wydatki na zakup i objęcie akcji oraz wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego a także wydatki na sfinansowanie kosztów inwestycji realizowanych przez jednostki. 18 zał. nr 4a do uchwały budżetowej na 2011 rok 19 jw.
8/10 mieście (dochody własne i kredyt na zadania realizowane w ramach PROW). Łączna wartość kosztorysowa zadań 769.322 zł, - 1 zadanie w ramach informatyzacji 20 zakup sprzętu. Łączna wartość kosztorysowa zadania 28.200 zł. W ramach wydatków majątkowych zaplanowano kwotę 6.467.757 zł (mniej o 965.395 zł niż planowane wykonanie za 2010 rok), co stanowi 25,28% zakładanych wydatków ogółem. Ogólna kwota zakładanych wydatków inwestycyjnych sfinansowanych środkami pochodzącymi z dochodów własnych planowana jest w wysokości 2.232.773 zł (z innych źródeł o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych 21 4.234.984 zł). 4.2. Projekty realizowane w ramach środków UE. 22 W roku 2011 gmina zaplanowała w ramach wsparcia środkami z UE realizację (poza dwoma zadaniami kontynuowanymi) 5 zadań nowych o wartości 2.161.322 zł: - Program Rozwoju Obszarów Wiejskich: 1) Remont Miejsko-Gminnego Ośrodka Kultury w Międzylesiu, wartość zadania 326.951 zł 2) Remont i wyposażenie filii Biblioteki Publicznej w Domaszkowie, Długopolu Górnym i Goworowie, wartość zadania 142.371 zł 3) Modernizacja boisk sportowych w Międzylesiu i Domaszkowie, wartość zadania 530.000 zł - Program Operacyjny Współpracy Transgranicznej Republika Czeska-Rzeczpospolita Polska 2007-2013 1) Zakup średniego samochodu ratowniczo-gaśniczego i motopompy pożarniczej, wartość zadania 800.000 zł; Regionalny Program Operacyjny dla województwa dolnośląskiego, 1) Renowacja budynku wielorodzinnego przy ul. Lipowej w Międzylesiu, wartość projektu 362.600 zł. 4.3. Dotacje przedmiotowe, podmiotowe i celowe W celu zapewnienia realizacji zadań z zakresu kultury, sportu oraz działalności komunalnej planowane jest udzielenie: a. pięciu dotacji przedmiotowych 23 dla zakładu Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Międzylesiu, a w tym: 231.074 zł (gospodarowanie gminnym zasobem mieszkaniowym), 146.198 zł (oczyszczanie ścieków), 27.664 zł (gospodarowanie zasobami niemieszkalnymi 20 Zadania realizowane na podstawie Strategii Informatyzacji Urzędu Miasta i Gminy Międzylesie na lata 2008-2013 21 2) środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej oraz niepodlegające zwrotowi środki z pomocy udzielanej przez państwa członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA); 3) środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi, inne niż wymienione w pkt 2; 22 zał. nr 5 do uchwały budżetowej na 2011 rok 23 zał. nr 9 do uchwały budżetowej na 2011 rok
9/10 świetlicami wiejskimi), 141.223 zł (usuwanie nieczystości stałych) i 16.000 zł (selektywna zbiórka odpadów). Łączna kwota dotacji wyniesie 562.139 zł b. dwóch dotacji podmiotowych 24 dla instytucji kultury: Biblioteki Publicznej w Międzylesiu 285.600 zł, Miejsko-Gminnemu Ośrodkowi Kultury w Międzylesiu 367.500 zł. Łączna kwota dotacji wyniesie 653.100 zł c. dwóch dotacji celowych na realizację zadań własnych gminy przez podmioty nienależące do sektora finansów publicznych 25, a w tym: 25.000 zł (organizacja wypoczynku dla dzieci z rodzin zagrożonych), 125.500 zł (prowadzenie działalności z zakresu kultury fizycznej i sportu). Łączna kwota dotacji wyniesie 150 500 zł. 4.4. Fundusz Sołecki. 26 Fundusz Sołecki, mimo tego, że nie stanowi funduszu w rozumieniu ustawy o finansach publicznych, utworzony został uchwałą nr XL/249/10 Rady Miejskiej w Międzylesiu z dnia 9 marca 2010 r. Rady Miejskiej w Międzylesiu w sprawie wyrażenia zgody na wyodrębnienie w budżecie gminy środków stanowiących fundusz sołecki na podstawie art. 1 ust. 1 ustawy z 20 lutego 2009 roku o funduszu sołeckim (Dz.U. Nr. 52, poz. 420) jako wyodrębniony z ogółu środków publicznych. Fundusz sołecki przewiduje wydatki na poziomie 207.937 zł, z czego 200.783 zł to wydatki bieżące. Wnioski złożyło 22 sołectw dla których określone zistały środki w zakresie od 4.682 zł (sołectwo Potoczek) do 21.680 zł (sołectwo Domaszków). Złożone przez sołectwa wnioski w głównej mierze dotyczył zadań związanych ze świetlicami wiejskimi oraz placami rekreacyjnymi w centrach wsi. 5. Przychody i rozchody budżetu Na 2011 rok zaplanowano przychody na łączną kwotę 5.303.422 zł z czego 1.407.669 zł z kredytu i 415.753 zł z pożyczki. Z przychodów planowane jest finansowanie wyłącznie wydatków majątkowych tj zadań związanych z realizacją wniosków przy udziale środków UE. Rozchody to kwota 1.945.618 zł z czego 1.383.000 zł spłata kredytów i 562.618 zł spłata pożyczek. 6. Prognozowany dług i spłata długu. 27 W związku z kontynuacją realizacji zadań oraz palnowanymi nowymi do realizacji w 2011 roku, w celu zapewnienia środków na udział własny planowane jest zaciągnięcie zobowiązań w wysokości 1.823.422 zł. Deficyt budżetu w wysokości 3.357.804 zł zostanie sfinansowany z przychodów z pożyczek i kredytów. Jednocześnie planowane jest spłacenie kredytu i pożyczki w wysokości 1.945.618 zł zaciągniętych na realizację zadań z zakresu w latach ubiegłych. Prognozowany deficyt na koniec 2011 roku planowany jest w wysokości 3.357.804 zł, co daje wskaźnik 15,11% w 24 zał. nr 10 do uchwały budżetowej na 2011 rok 25 zał. nr 11 do uchwały budżetowej na 2011 rok 26 Załącznik nr 11: Wydatki w ramach funduszu sołeckiego w roku 2011 27 zał. nr 6 i 13 do uchwały budżetowej na 2011 rok
10/10 stosunku do planowanych dochodów. Spłata zaciągniętych kredytów i pożyczek wyniesie natomiast 8,75% planowanych dochodów. Podsumowanie. Planowanie budżetu Gminy na rok 2011 oparte zostało o obowiązujące zasady gospodarki finansowej JST zgodnie z reżimami przepisów dotyczących gospodarowania środkami publicznymi. Wydarzeniami, które w znaczący sposób wpłynęły na ukształtowanie się budżetu były obok zwiększonego udziału w dochodach do budżetu państwa (PIT ), zwiększenie środków publicznych przekazywanych w formie subwencji i dotacji przez budżet państwa, realizacja wieloletnich inwestycji i zaciągnięte z tego tytułu zobowiązania oraz przyjęte do realizacji zadania dofinansowywane z funduszy UE. Istotnym zagrożeniem dla realizacji budżetu mogą być: nieterminowe przekazanie środków z refundacji za realizowane projekty przy współudziale środków UE, wzrost kosztów utrzymania gminnej oświaty, wzrost podatku VAT. Głównymi kierunkami wyznaczonymi przez budżet są: w zakresie społecznym: zabezpieczenie podstaw bezpieczeństwa socjalnego wspólnoty samorządowej, wsparcie poczucia bezpieczeństwa związanego z zagrożeniami klęsk i patologii, wspieranie rozwoju sportu i kultury, a w tym ochrony dziedzictwa kulturowego, wspieranie aktywności lokalnych środowisk, zapewnienie właściwych warunków kształcenia i wychowania dzieci oraz młodzieży w zakresie gospodarczym: poprawa stanu ilościowego i jakościowego infrastruktury komunalnej, która stanowić będzie podstawy zrównoważonego rozwoju gospodarczego gminy, w zakresie administracji: efektywne zarządzanie środkami pomocowymi, poprawa i standaryzacja obszarów informatycznego wsparcia, wspieranie działań zmierzających do poprawy jakości świadczonych usług.