Doświadczenia związane z rozliczaniem wydatków w projektach inwestycyjnych w ramach wdrażania Działania 13.1 Infrastruktura szkolnictwa wyższego XIII Osi Priorytetowej PO IiŚ Wojciech Motelski Kierownik Działu Wdrażania XIII Osi Priorytetowej PO IiŚ 1
Kim jesteśmy? (OPI) został utworzony w 1990 r. jako jednostka badawczo - rozwojowa nadzorowana przez Komitet Badań Naukowych, obecnie Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego. Obecnie OPI działa jako Instytut Badawczy. Statutowym przedmiotem działania Ośrodka jest prowadzenie badań naukowych i prac rozwojowych, projektowych, wdrożeniowych i usługowych w zakresie systemów informacyjnych oraz wdrażanie funduszy. Instytucja Pośrednicząca dla Działania 13.1 PO IiŚ delegowała część swoich zadań OPI jako IW w drodze Umowy w sprawie realizacji Priorytetu XIII 2
Podstawowe zadania OPI jako IW dla Działania 13.1 PO IiŚ - Monitorowanie przygotowania projektów indywidualnych; - Nabór, ocena i monitorowanie realizacji projektów; -Weryfikacja i zatwierdzanie wniosków o płatność składanych przez beneficjentów; -Dokonywanie płatności na rzecz beneficjentów; -Przekazywanie do IP poświadczeń i deklaracji wydatków oraz wniosków o płatność; -Prowadzenie działań kontrolnych u beneficjentów realizujących projekty; -Wykrywanie nieprawidłowości w wykorzystaniu środków publicznych; -Odzyskiwanie od beneficjentów kwot nieprawidłowo wydatkowanych; -Sprawozdawczość na poziomie Priorytetu. 3
Poświadczanie wydatków 4
Działania kontrolne w liczbach 5
Działania kontrolne w liczbach Najczęstsze metody wykrycia nieprawidłowości Kontrola na miejscu: 0,11 % Kontrola procedur zawierania umów: 67,01 % Kontrola prowadzona przez inne instytucje: 27,84% Kontrola wniosków o płatność: 5,04 % 6
Przykłady naruszeń zidentyfikowanych w ramach Działania 13.1 PO IiŚ (1) Naruszenie art. 7 ust. 1 ustawy Pzp oraz art. 36 ust. 4 i 5 ustawy Pzp - poprzez umieszczenie w SIWZ oraz ogłoszeniu o zamiarze udzielenia zamówienia warunku ograniczającego udział podwykonawców w wykonaniu zadania do 75% - nałożona korekta 5% wydatków zadeklarowanych w ramach kontraktu. Naruszenie art. 7 ust. 1 ustawy Pzp - konieczności posiadania wcześniejszego doświadczenia w realizacji projektów w Polsce lub wymóg, aby oferent w przeszłości realizował zamówienie współfinansowane przez UE i/lub fundusze krajowe zastosowano korekt finansową w wysokości 10%. 7
Przykłady naruszeń zidentyfikowanych w ramach Działania 13.1 PO IiŚ (2) Naruszenie art. 38 ust. 4a pkt. 2 Pzp wydłużenie terminu składania ofert bez publikacji sprostowania dotyczącego ogłoszenia o zamówieniu w Dzienniku Urzędowym UE zgodnie z którym w przypadku przedłużenia terminu składania ofert do 10 dni zastosowano stawkę korekty 5% Naruszenie art. 29 ust. 3Pzp poprzez opis przedmiotu zamówienia przez wskazanie znaków towarowych, patentów lub pochodzenia pomimo tego, że nie jest to uzasadnione specyfiką przedmiotu zamówienia, bez dopuszczenia możliwości składania ofert równoważnych zastosowano korekt finansową w wysokości 15%. 8
Wyniki kontroli w liczbach W wyniku prowadzonych działań kontrolnych wskazanych 60 nieprawidłowości na łączną, kwotę 28.876.538,12 zł, z czego 17 nieprawidłowość raportowanych było do KE (na łączną kwotę 15.427.668,96 zł). Wydatki uznane za poniesione nieprawidłowo 41,76% 12.059.638,72 PLN 58,24% 16.816.899,40 PLN 9
Odwołania od ustaleń kontroli W 2011 r. IP rozpatrzyła 8 odwołań będących zastrzeżeniami beneficjentów do ustaleń w sprawie nałożenia korekt finansowych, dokonanych przez Instytucję Wdrażającą W 7 z nich IP podtrzymała ustalenia IW oraz korekty przez nią nałożone. 10
Jak zapobiegać poświadczaniu wydatków nieprawidłowych, wątpliwych do KE? Działania podejmowane w ramach XIIII osi priorytetowej PO IiŚ: Prowadzenie kontroli na jak najwcześniejszym etapie realizacji projektu, w tym kontroli w ramach Zaleceń IZ PO IiŚ nr 12; Silna akcja szkoleniowo informacyjna Beneficjentów w zakresie najczęstszych nieprawidłowości; Wewnętrzny system zgłaszania i ewidencji nieprawidłowości (potencjalnych nieprawidłowości); Dokonywanie ewentualnych korekt dodatnich dopiero w momencie ostatecznego zakończenia sprawy 11
Wewnętrzny system zgłaszania i ewidencji nieprawidłowości funkcjonujący w OPI Stwierdzenie informacji o nieprawidłowości uzupełnienie rejestru obciążeń (KSI), uwzględnianego w kolejnym poświadczeniu 12 Przekazanie mailem nieprawidłowości do pracowników oraz ujęcie w wewnętrznym rejestrze Informacja o (wstępnej) nieprawidłowości i przekazanie jej do komórki raportującej w ujednoliconej formie weryfikacja poszczególnych wydatków z wewnętrznym rejestrem nieprawidłowości
Wewnętrzny system zgłaszania i ewidencji nieprawidłowości funkcjonujący w OPI (1) System umożliwia ewidencję i wycofywanie nieprawidłowości natychmiast po powzięciu informacji o nieprawidłowości/ potencjalnej nieprawidłowości System przechowywania informacji (wewnętrzna ogólnie dostępna baza) zapewnia aktualną i bieżącą informację o nieprawidłowościach dla wszystkich pracowników, w szczególności weryfikujących wnioski o płatność 13
Poświadczenia i deklaracje wydatków oraz wnioski o płatność okresową certyfikowane do KE stan realizacji na koniec III kwartału 2011 r. KUMULATYWNIE OD POCZĄTKU WDRAŻANIA Zobowiązania IW 491 060 000,00 PLN Rzeczywista wartość wydatków certyfikowanych do KE - 636 466 760,27 PLN Realizacja celu 129,61 % 54,62% 16,15% 29,23% 14 ROK 2011 Zobowiązania IW 202 232 095,76 PLN Rzeczywista wartość wydatków certyfikowanych do KE 347 638 856,03 PLN Realizacja celu 171,90 %
Dziękuję za uwagę! Wojciech Motelski Kierownik Działu Wdrażania XIII Osi Priorytetowej PO IiŚ wojciech.motelski@opi.org.pl 15