Załącznik nr 2 Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych dotyczących ryzyka 1. Profil ryzyka Banku Profil ryzyka Banku determinowany jest przez wskaźniki określające akceptowalny poziom ryzyka. Poniżej przedstawiono akceptowalny poziom apetytu na podstawowe ryzyka, określony przez pryzmat maksymalnej alokacji funduszy własnych. Pozostałe wskaźniki stanowiące miarę akceptowalnego poziomu na poszczególne rodzaje ryzyka oraz ustanowione dla nich limity zawierają kolejne Tabele. Akceptowalny poziom ryzyka: L.p. Nazwa ryzyka Istotne (T/N) 1. Ryzyko kredytowe T 2. Ryzyko walutowe T 3 Ryzyko stopy procentowej T 4. Ryzyko operacyjne ( w tym ryzyko braku zgodności) 5. Ryzyko płynności T 9. Ryzyko biznesowe T 10. Ryzyko modeli N 11. Ryzyko kapitałowe (ryzyko koncentracji funduszu udziałowego, koncentracji dużych udziałów, niedotrzymania minimalnych progów kapitałowych) T T Miara akceptowalnego apetytu na ryzyko Limit Wielkość ryzyka na 31.12.2017 r. (wykorzystanie limitu) 60 % 65,4 % 2 % 0 % 7 % 115,4 % 10 % 58,4 % 5 % 0 %. 3 % 59,1 % 0,4 % 68,7 % 0,1 % 0,0 % 1
2. Podstawowe składniki bilansu i rachunku wyników Lp. Wyszczególnienie 31.12.2017. Podstawowe składniki bilansu 1 Suma bilansowa 288.970.497,28 2 Fundusze własne 24.787.869,45 3 Depozyty ogółem, w tym: - depozyty sektora finansowego - depozyty sektora niefinansowego, w tym: depozyty osób prywatnych depozyty pozostałych podmiotów niefinansowych - depozyty sektora budżetowego 260.286.432,25 0,00 233.836.237,68 197.550.849,90 36.285.387,78 22.450.194,57 4 Kredyty ogółem, w tym: - kredyty dla sektora niefinansowego, w tym: kredyty dla osób prywatnych kredyty dla pozostałych podmiotów niefinansowych - kredyty dla sektora budżetowego 132.688.447,18 123.329.300,19 55.051.280,78 68.278.019,41 9.359.146,99 5 Należności od sektora finansowego 54.791.548,54 6 Papiery wartościowe, w tym: papiery wartościowe Skarbu Państwa i NBP Podstawowe składniki rachunku wyników 88.666.390,17 84.610.269,64 7 Wynik finansowy brutto 2.176.236,56 8 Wynik finansowy netto 1.660.343,56 9 Wynik odsetkowy 6.970.831,75 10 Wynik z prowizji 2.723.703,25 11 Koszty działania 6.892.914,36 12 Saldo rezerw celowych na należności (różnica wartości rezerw i aktualizacji) - 189.887,99 3. Wskaźniki dotyczące adekwatności kapitałowej 1 Udział kapitału Tier II w kapitale Tier I 33,33 % 2,48 % 2 Współczynnik kapitału podstawowego Tier I 10,25 % 17,32 % 3 Współczynnik kapitału Tier I 10,25 % 17,32 % 4 Wskaźnik łącznego kapitału 13,25 % 17,75 % 5 Wewnętrzny współczynnik wypłacalności 8 % 14,49 % 6 Wskaźnik dźwigni - 8,28 % 2
4. Wskaźniki dotyczące ryzyka kredytowego Ryzyko kredytowe 1 2 3 4 ekspozycja wobec klienta lub grupy powiązanych klientów, po uwzględnieniu skutku ograniczenia ryzyka kredytowego (art. 399-403 CRR) ekspozycja wobec instytucji lub grupy powiązanych klientów jeżeli do grupy należy co najmniej jedna instytucja po uwzględnieniu skutku ograniczenia ryzyka kredytowego art. 399 403 CRR) ekspozycja wobec członków Rady Nadzorczej, członków Zarządu, pracowników zajmujących kierownicze stanowiska, podmiotów powiązanych kapitałowo lub organizacyjnie z członkiem Rady Nadzorczej, członkiem Zarządu, pracownikiem zajmującym kierownicze stanowisko Wskaźnik kredytów zagrożonych (sektor niefinansowy) Ryzyko koncentracji zaangażowań 3 5.693.760,86 4.793.122,00 5.693.760,86 1.423.360,00 5.555.760,86 148.890,00-2,99 % 5 Limit ekspozycji wobec podmiotów z tej samej branży 30.944.352,53 20.114.690,00 6 Limit ekspozycji produktowej 49.510.964,04 27.177.160,00 7 Limit ekspozycji w rodzaj zabezpieczenia hipoteka mieszkalna 24.755.482,02 24.875.700,00 8 Limit ekspozycji w rodzaj zabezpieczenia hipoteka komercyjna 74.266.446,06 49.325.370,00 9 Limit ekspozycji w rodzaj zabezpieczenia pozostałe zabezpieczenia 55.699.834,55 42.311.320,00 Ryzyko detalicznych ekspozycji kredytowych (zgodnie z Rekomendacją T) 10 udzielonych na okres 1 roku (włącznie) 6.738.445,96 1.910.402,50 11 udzielonych na okres od 1 roku do 5 lat (włącznie) 26.953.783,84 13.705.060,75 12 udzielonych na okres od 5 lat do 10 lat (włącznie) 20.215.337,88 12.236.702,28 13 udzielonych na okres od 10 lat do 20 lat (włącznie) 20.215.337,88 17.213.202,39 14 udzielonych na okres powyżej 20 lat 13.476.891,92 11.024.396,53 15 Wskaźnik jakości detalicznych ekspozycji kredytowych 3 % 0,24 % 16 Udział kredytów konsumpcyjnych obejmujących między innymi karty kredytowe, limity w rachunku bieżącym, kredyty gotówkowe, kredyty studenckie, 33.692.229,80 23. 815. 657,65 kredyty samochodowe, kredyty na zakup sprzętu AGD 17 Udział kredytów mieszkaniowych 23.929.128,50 27. 177. 155,73 18 Udział kredytów hipotecznych (UKH) 8.086135,15 5. 096.951,07
19 Udział kredytów na zakup papierów wartościowych 6.738.445,96 0 Ryzyko ekspozycji kredytowych na nieruchomości oraz zaangażowań długoterminowych 20 zabezpieczonych hipoteką mieszkalną w portfelu 21 Wskaźnik jakości detalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką mieszkalną 22 zabezpieczonych hipoteką komercyjną w portfelu 23 Wskaźnik jakości detalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką komercyjną 24 Udział niedetalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką mieszkalną w portfelu 25 Wskaźnik jakości niedetalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką mieszkalną 26 Udział niedetalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką komercyjną w portfelu 27 Wskaźnik jakości niedetalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką komercyjną 28 Udział ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie w sumie bilansowej (%) 29 Udział ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie w kredytach ogółem (%) 30 Wskaźnik jakości ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie 31 Wskaźnik LtV dla ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie 25,00 % 20,10 % 3,00 % 0,34 % 5,00 % 3,30 % 3,00 % 0,00 % 10,00 % 1,70 % 5,00 % 5,99 % 55,00 % 38,10 % 5,00 % 4,77 % - 29,44 % - 63,13 % - 3,14 % - 27,08 % 5. Wskaźniki dotyczące ryzyka płynności 1 Wskaźnik płynności krótkoterminowej (do 30 dni) min 1,20 2,38 2 Wskaźnik płynności średniookresowej 1-12 m-cy min 0,70 1,44 3 Wskaźnik płynności długookresowej powyżej 12 m-cy max 0,80 0,53 4 Aktywa płynne/aktywa ogółem min 23 % 47,71 % 5 Depozyty dużych klientów /depozyty ogółem max 20 % 14,08 % 6 Wskaźnik pokrycia aktywami płynnymi depozytów niestabilnych min 100% 245,51 % 4
Wskaźnik udziału pożyczek i kredytów netto 7 w depozytach ogółem Wskaźnik udziału kredytów brutto zapadających 8 powyżej 3 lat w depozytach stabilnych Nadzorcze miary płynności max 75% 51,33 % max 50% 36,42 % 9 Luka płynności krótkoterminowej min 0,00 73.423.321,72 10 Współczynnik płynności krótkoterminowej min 1,00 2,13 11 12 Współczynnik pokrycia aktywów niepłynnych uznanymi kapitałami Współczynnik pokrycia aktywów niepłynnych i aktywów o ograniczonej płynności uznanymi kapitałami i środkami obcymi stabilnymi min 1,00 2,25 min 1,00 1,55 13 Współczynnik pokrycia wypływów netto (LCR) min. 70 % 1175 % 6. Wskaźniki dotyczące ryzyka stopy procentowej Lp. Wskaźnik Limit 31.12.2017 1. 2. 3. 4. 5. limit na zmianę poziomu prognozowanego wyniku odsetkowego w okresie najbliższych 12 miesięcy na wskutek działania ryzyka przeszacowania (wzrost stóp procentowych) limit na zmianę poziomu prognozowanego wyniku odsetkowego w okresie najbliższych 12 miesięcy na wskutek działania ryzyka przeszacowania (spadek stóp procentowych) limit na udział luki skumulowanej w sumie aktywów oprocentowanych limit dopuszczalnej zmiany wyniku odsetkowego Banku z tytułu ryzyka bazowego w okresie najbliższych dwunastu miesięcy przy założeniu zmiany o 0,30% Limit na minimalną marżę odsetkową max 16 % 13,92 % max -18 % -19,97 % max 35 % 29,92 % max 10 % 8,98 % min 2,60 % 2,72 % 7. Wskaźniki dotyczące ryzyka walutowego 1. 2. Skala działalności walutowej mierzona udziałem depozytów walutowych do depozytów ogółem Pozycja walutowa całkowita w odniesieniu do uznanych kapitałów 5 % 4,08 % 0,5 % 0,05 % 5
8. Wskaźniki dotyczące ryzyka operacyjnego 1. Poziom rocznych strat operacyjnych brutto w odniesieniu do wskaźnika BIA 50 % 7,24 % 6