SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD DO Erne Ventures S.A. Warszawa, dnia

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD.0.05 DO..05 Erne Ventures S.A. Wrszw, dni 06.05.

Wprowdzenie do sprwozdni finnsowego Spółki Erne Ventures S.A. z okres od.0.05 do..05 r.. Nzw jednostki, dres siedziy, przedmiot dziłlności orz nr w rejestrze sądowym Erne Ventures S.A. ul. Al.. Jn Pwł II 7 00-867 Wrszw Nr w rejestrze: KRS 00009048. Czs dziłni jednostki określony w kcie złożycielskim Spółk zostł utworzon we wrześniu 007 roku. Czs dziłni jest nieogrniczony.. Okres ojęty sprwozdniem finnsowym od.0.05 do..05 r. 4. Porównywlność dnych Niniejsze sprwozdnie finnsowe zwier dne finnsowe z rok orotowy od styczni 04 do grudni 05 r. ntomist dne porównywlne z okres od styczni 0 do grudni 04 r. 5. Wskznie czy sprwozdnie finnsowe zwier dne łączne Sprwozdnie nie zwier dnych łącznych. W skłd jednostki nie wchodzą jednostki smodzielnie sporządzjące sprwozdni finnsowe. 6. Stosowne metody i zsdy rchunkowości Sprwozdnie finnsowe sporządzone zostło w oprciu o zsdy rchunkowości wynikjące z przepisów ustwy z dni 9 wrześni 994 r. o rchunkowości. Spółk sporządz rchunek zysków i strt w ukłdzie porównwczym. 7. Złożenie kontynucji dziłlności Sprwozdnie finnsowe zostło sporządzone przy złożeniu kontynucji dziłlności przez okres kolejnych miesięcy. Nie istnieją okoliczności wskzujące n zgrożenie kontynuowni przez nią dziłlności. 8. Informcje n temt połączeni spółek Sprwozdnie finnsowego nie jest sporządzone w wyniku połączeni spółek orz nie zwier dnych związnych z tkim połączeniem.

9. Omówienie przyjętych zsd (polityki) rchunkowości, w tym metod wyceny ktywów i psywów (tkże mortyzcji), pomiru wyniku finnsowego orz sposou sporządzeni sprwozdni finnsowego w zkresie, w jkim ustw pozostwi jednostce prwo wyoru or W zkresie ewidencji wrtości niemterilnych i prwnych Wrtości niemterilne i prwne podlegją umrzniu i mortyzowniu metodą liniową przy zstosowniu górnych stwek określonych przepisch podtkowych. Wrtości niemterilne i prwne o wrtości mniejszej niż.500 złotych są umrzne jednorzowo w miesiącu nyci lu rozpoczęci poierni korzyści z wykorzystywni tych prw. W innych kwestich dotyczących wyceny, o ile to możliwe możn stosowć zsdy określone dl środków trwłych. W zkresie ewidencji środków trwłych Środki trwłe w ciągu roku wycenine są w cenie nyci lu koszcie wytworzeni po ktulizcji wyceny skłdników mjątku pomniejszonych o dokonywne odpisy mortyzcyjne orz dokonne odpisy ktulizujące ich wrtość. Środki trwłe mortyzuje się metodą liniową począwszy od nstępnego miesiąc po przyjęciu środków trwłych do używni przy zstosowniu njwyższych stwek przewidzinych w przepisch podtkowych. Możliwe jest w uzsdnionych przypdkch skrcnie lu wydłużnie okresu mortyzcji jeżeli przewidywny okres użytkowni jest dłuższy lu krótszy niż wynikjący z zstosowni przepisów podtkowych. Odpisów dokonuje się w równych rtch co miesiąc, gdy środki trwłe są użytkowne sezonowo tylko - z okres ich wykorzystni. Wysokość odpisu miesięcznego stnowi w tkim wypdku ilorz wynikjący z przeliczeni rocznej kwoty mortyzcji: przez liczę miesięcy w sezonie. Amortyzcj niskocennych środków trwłych o wrtości nie przekrczjącej.500 zł dokonywn jest jednorzowo w miesiącu przyjęci środków trwłych do używni. W przypdku zminy technologii, wycofni z używni lu innych przyczyn powodujących trwłą utrtę wrtości dokonuje się w ciężr pozostłych kosztów opercyjnych odpisów ktulizujących wrtość środk trwłego. W zkresie ewidencji środków trwłych w udowie Środki trwłe w udowie wyceni się w wysokości ogółu kosztów pozostjących w ezpośrednim związku z ich nyciem lu wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości. W uzsdnionych przypdkch do ceny nyci lu kosztu wytworzeni środków trwłych w udowie zlicz się różnice kursowe z wyceny nleżności i zoowiązń powstłe n dzień ilnsowy orz odsetki od zoowiązń finnsujących wytworzenie lu ncie środków trwłych.

W zkresie inwestycji Udziły lu kcje, w tym od jednostek podporządkownych wyceni się według ceny ceny nyci pomniejszonej o odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości. Wrtości niemterilne i prwne orz nieruchomości zliczne do inwestycji w ciągu roku orz n dzień ilnsowy wycenine są w cenie nyci z uwględnieniem dokonywnych odpisów mortyzcyjnych. Pozostłe inwestycje długoterminowe wycenine są według ceny rynkowej, inwestycje krótkoterminowe według ceny rynkowej lu wrtości godziwej. Krjowe środki pieniężne i kredyty nkowe wykzuje się w księgch rchunkowych w wrtości nominlnej. Środki pieniężne i kredyty w wlutch ocych wykzuje się w księgch rchunkowych w wrtości nominlnej przeliczonej n złote polskie według kursu zkupu lu sprzedży ustlonego dl dnej wluty przez nk dewizowy, z którego usług Spółk korzystł. Znjdujące się w ksie środki pieniężne są uzgdnine w drodze spisu z ntury n osttni dzień kżdego roku orotowego, ntomist zgromdzone n rchunkch nkowych w drodze uzyskni od nków potwierdzeni ich stnu. Ewentulne różnice są wyjśnine i rozliczne w księgch roku, z który sporządz się ilns. W zkresie ktywów finnsowych i zoowiązń finnsowych Aktyw finnsowe uznje się z nyte, zoowiązni finnsowe z powstłe w przypdku zwrci przez jednostkę kontrktu, który powoduje powstnie ktywów finnsowych u jednej ze stron i zoowiązni finsowego lo instrumentu kpitlowego u drugiej ze stron. W zkresie rzeczowych skłdników ktywów orotowych Rzeczowe skłdniki ktywów orotowych wyceni się według cen nyci lu kosztów wytworzeni nie wyższych od ich cen sprzedży netto n dzień ilnsowy. Poszczególne grupy zpsów wycenine są w nstępujący sposó: ) mteriły - w cenie zkupu ) półprodukty i produkty w toku - w rzeczywistym koszcie wytworzenie c) produkty gotowe - w rzeczywistym koszcie wytworzenie d) towry - w cenie zkupu Odpisy ktulizujące wrtość rzeczowych skłdników mjątku orotowego dokonne w związku z trwłą utrtą ich wrtości lu spowodowne wyceną doprowdzjącą ich wrtość do cen sprzedży netto możliwych do uzyskni pomniejszją wrtość pozycji w ilnsie i zlicz się je odpowiednio do pozostłych kosztów opercyjnych lu kosztów wytworzeni sprzednych produktów lu usług lu kosztów sprzedży. Stosowne metody rozchodu - przyjmuje się, że rozchód skłdnik ktywów wyceni się kolejno po cench (kosztch) tych skłdników ktywów, które jednostk njwcześniej nył (wytworzył). W zkresie ewidencji nleżności Nleżności wycenine są w ciągu roku orotowego w wrtości nominlnej. Nleżności są wycenine zgodnie z zsdą ostrożności z uwzględnieniem odpisów ktulizujących dotyczących nleżności wątpliwych.

W zkresie ewidencji środków pieniężnych Krjowe środki pieniężne i kredyty nkowe wykzuje się w księgch rchunkowych w wrtości nominlnej. Środki pieniężne i kredyty w wlutch ocych wykzuje się w księgch rchunkowych zgodnie z oecnie oowiązującymi przepismi. Znjdujące się w ksch środki pieniężne muszą yć inwentryzowne w drodze spisu z ntury n osttni dzień kżdego roku orotowego, ntomist zgromdzone n rchunkch nkowych w drodze uzyskni od nków potwierdzeni ich stnu. Stn gotówki znjdującej się w ksie Spółki n dzień ilnsowy wyniósł: 0 złotych W zkresie kpitłów (funduszy) włsnych Kpitły (fundusze) włsne ujmuje się w księgch rchunkowych w wrtości nominlnej według ich rodzjów i zsd określonych przepismi prw, sttutu lu umowy spółki. W zkresie kpitłów (funduszy) włsnych Kpitły (fundusze) włsne ujmuje się w księgch rchunkowych w wrtości nominlnej według ich rodzjów i zsd określonych przepismi prw, sttutu lu umowy spółki. Kpitł zpsowy tworzony jest z podziłu zysku, przeniesieni z kpitłu rezerwowego z ktulizcji wyceny orz ndwyżki wrtości emisyjnej kcji powyżej ich wrtości nominlnej pomniejszonej o koszty tej emisji. Pozostł część kosztów emisji zliczn jest do kosztów finnsowych. Kpitł rezerwowy z ktulizcji wyceny rzeczowych ktywów jest to kpitł powstły n skutek ktulizcji wyceny ktywów trwłych osttni ktulizcj przeprowdzon ył n dzień styczni 995 roku. W przypdku zyci lu likwidcji skłdnik mjątku odpowiedni część kpitłu rezerwowego z ktulizcji wyceny jest przenoszon n kpitł zpsowy. Odpis z tytułu trwłej utrty wrtości ktywów trwłych, których uprzednio podległ ktulizcji wyceny pomniejsz kpitł z ktulizcji do wysokości części kpitłu, któr dotyczy tego skłdnik mjątku trwłego. Kpitł (fundusz) rezerwowy z ktulizcji wyceny zwiększją również skutki przeszcowni inwestycji zliczonych do ktywów trwłych powodujące wzrost ich wrtości do poziomu cen rynkowych. Kpitł (fundusz) z ktulizcji wyceny zmniejszją do wysokości kwoty, o którą podwyższono z tego tytułu kpitł (fundusz) z ktulizcji wyceny, skutki oniżeni wrtości inwestycji uprzednio przeszcownej, jeżeli kwot różnicy z przeszcowni nie ył rozliczon do dni wyceny. Skutki oniżeni wrtości inwestycji w części przekrczjącej utworzoną uprzednio część kpitłu z ktulizcji zlicz się w koszty finnsowe okresu sprwozdwczego. W zkresie rezerw Rezerwy tworzy się n pewne lu o dużym stopniu prwdopodoieństw przyszłe zoowiązni i wyceni się je n dzień ilnsowy w wirygodnie oszcownej wrtości. Rezerwy zlicz się odpowiednio do pozostłych kosztów opercyjnych, kosztów finnsowych lu strt ndzwyczjnych, zleżne od okoliczności, z którymi przyszłe zoowiązni się wiążą. Rezerwy tworzone są m.in. n poniższe tytuły: ) skutki toczącego się postępowni sądowego i odwołwczego, 4

W zkresie ewidencji zoowiązń Zoowiązni wyceni się n dzień ilnsowy w kwocie wymgjącej zpłty z wyjątkiem zoowiązń, których uregulownie zgodnie z umową nstępuje przez wydnie innych niż środki pieniężne ktywów finnsowych lu wyminy n instrumenty finnsowe - które wyceni się według wrtości godziwej. Jeżeli termin wymglności przekrcz jeden rok od dty ilnsowej, sld tych zoowiązń, z wyjątkiem zoowiązń z tytułu dostw i usług, wykzuje się jko długoterminowe. Pozostłe części sld wykzywne są jko krótkoterminowe. W zkresie rozliczeń międzyokresowych - w psywch Rozliczeni międzyokresowe kosztów dokonywne są w wysokości prwdopodonych zoowiązń przypdjących n ieżący okres sprwozdwczy. Do iernych rozliczeń międzyokresowych kosztów zlicz się m.in.: ) rezerwę z tytułu nprw gwrncyjnych i rękojmi, ) wrtość wykonnych n rzecz jednostki świdczeń, które nie zostły zfkturowne, n mocy umowy wykonwc nie ył zowiązny do jej zfkturowni, W zkresie ewidencji przychodów Przychody ze sprzedży oejmują niewątpliwie nleżne lu uzyskne kwoty netto ze sprzedży, pomniejszone o nleżny podtek od towrów i usług ujmowne w okresch, których dotyczą. W zkresie ewidencji kosztów Spółk prowdzi koszty w ukłdzie porównwczym. N wynik finnsowy Spółki wpływją pondto: ) pozostłe przychody i koszty opercyjne pośrednio związne z dziłlnością Spółki w zkresie m.in. zysków i strt ze zyci niefinnsowych ktywów trwłych, ktulizcji wyceny ktywów niefinnsowych, utworzeni i rozwiązni rezerw n przyszło ryzyko, kr, grzywien i odszkodowń, otrzymni lu przekzni drowizn, ) przychody finnsowe z tytułu dywidend (udziłów w zyskch), odsetek, zysków ze zyci inwestycji, ktulizcji wrtości inwestycji, ndwyżki dodtnich różnic kursowych nd ujemnymi, c) koszty finsowe z tytułu odsetek, strt ze zyci inwestycji, ktulizcji wrtości inwestycji, ndwyżki ujemnych różnic kursowych nd dodtnimi, d) strty i zyski ndzwyczjne powstłe n skutek trudnych do przewidzeni zdrzeń nie związnych z ogólnym ryzykiem prowdzeni Spółki poz jej dziłlnością opercyjną. W zkresie opodtkowni Wynik rutto korygują: ) ieżące zoowiązni z tytułu podtku dochodowego od osó prwnych, ) ktyw orz rezerwy z tytułu odroczonego podtku dochodowego. W zkresie podtku dochodowego ieżącego Zoowiązni z tytułu podtku dochodowego nie wystąpiły, gdyż spółk generowł strtę podtkową. 5

W zkresie podtku dochodowego odroczonego Aktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego ustl się w wysokości kwoty przewidzinej w przyszłości do odliczeni od podtku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicmi przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszeni podstwy oliczeni podtku dochodowego orz strty podtkowej możliwej do odliczeni, ustlonej przy uwzględnieniu zsdy ostrożności. Rezerwę z tytułu odroczonego podtku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podtku dochodowego, wymgjącej w przyszłości zpłty, w związku z występowniem dodtnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstwy oliczeni podtku dochodowego w przyszłości. Rezerwy i ktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego, dotyczące opercji rozlicznych z kpitłem (funduszem) włsnym, odnosi się również n kpitł (fundusz) włsny. 0. Zminy zsd rchunkowości w okresie sprwozdwczym orz korekty łędów podstwowych W 05 roku nie nstąpiły zminy zsdy rchunkowości.. Informcje o znczących zdrzenich dotyczących lt uiegłych ujętych w sprwozdniu finnsowym roku orotowego Nie wystąpiły.. Informcje o znczących zdrzenich, jkie nstpiły po dniu ilnsowym Nie wystąpiły.. Skłd Zrządu N dzień..05 roku funkcję Prezes Zrządu pełnił Pn Arkdiusz Kuich, zrząd jest jednoosoowy. 4. Inne informcje n temt złączonego sprwozdni finnsowego nie wystąpiły 6

Erne Ventures S.A. Sprwozdnie finnsowe jednostki AKTYWA..05..04 A. AKTYWA TRWAŁE 9 69 74,7 7 07,4 I. Wrtości niemterilne i prwne 595 40 466 70. Koszty zkooczonych prc rozwojowych. Wrtośd firmy. Inne wrtości niemterilne i prwne 595 40 466 70 4. Zliczki n wrtości niemterilne i prwne II. Rzeczowy mjątek trwły 4 8,4 8 98,4. Środki trwłe 4 8,4 8 98,4 ) grunty (w tym prwo użytkowni wieczystego gruntu) ) udynki, lokle i oiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzeni techniczne i mszyny d) środki trnsportu 8 98,4 e) inne środki trwłe 4 8,4. Środki trwłe w udowie. Zliczki n środki trwłe w udowie III. Nleżności długoterminowe. Od jednostek powiąznych. Od pozostłych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 9 09 655,94 8 975,00. Nieruchomości. Wrtości niemterilne i prwne. Długoterminowe ktyw finnsowe 9 09 655,94 8 975,00 ) w jednostkch powiąznych 4 44 46,6 8 975,00 udziły lu kcje 9 59 58,9 8 975,00 inne ppiery wrtościowe 4 90 068,4 ) w pozostłych jednostkch 4 650 9, udziły lu kcje 8 806,4 inne ppiery wrtościowe 86 4,90 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczeni międzyokresowe. Aktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego. Inne rozliczeni międzyokresowe B. AKTYWA OBROTOWE 4 675 79,88 5 60 6,7 I. Zpsy. Mteriły. Półprodukty i produkty w toku. Produkty gotowe 4. Towry 5. Zliczki n dostwy II. Nleżności krótkoterminowe 9 94,66 094 76,50. Nleżności od jednostek powiąznych 76 05,88 64 49,4 ) z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: 64 49,4 do miesięcy 64 49,4 powyżej miesięcy ) inne 76 05,88. Nleżności od pozostłych jednostek 0 68 4,78 90 5,6 ) z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: do miesięcy powyżej miesięcy ) z tytułu podtków, dotcji, ceł, uezpieczeo społecznych i zdrowotnych orz innych świdczeo 80 46, 87 757,55 c) inne 0 087 996,65 84 754,8 d) dochodzone n drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 74 644,0 55 596,98. Krótkoterminowe ktyw finnsowe 74 644,0 55 596,98 ) w jednostkch powiąznych 75 00 87 0,9 udziły lu kcje 87 0,9 inne ppiery wrtościowe 75 00 udzielone pożyczki inne krótkoterminowe ktyw finnsowe ) w pozostłych jednostkch 496 68,5 490 008,0 udziły lu kcje 496 68,5 490 008,0 inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe ktyw finnsowe c) środki pieniężne i inne ktyw pieniężne 70 960,75 74 574,85 środki pieniężne w ksie i n rchunkch 70 960,75 74 574,85 inne ktyw pieniężne. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczeni międzyokresowe 754, 5,89 AKTYWA RAZEM 4 68 67,5 6 947 685,6

Erne Ventures S.A. Sprwozdnie finnsowe jednostki PASYWA..05..04 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 6 8 7,9 99 868,68 I. Kpitł (fundusz) podstwowy 7 97 48,50 7 97 48,50 II. Nleżne wpłty n kpitł podstwowy (-) III. Udziły (kcje) włsne (-) IV. Kpitł (fundusz) zpsowy 896 74,0 896 74,0 V. Kpitł (fundusz) z ktulizcji wyceny VI. Pozostłe kpitły - w trkcie rejestrcji VII. Zysk (strt) z lt uiegłych -7 694 7,9-5 00 9,84 VIII. Zysk (strt) netto 5 4 86,6-68 406,08 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku orotowego(-) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 7 544 45,96 5 547 86,9 I. Rezerwy n zoowiązni 76 659,7 95 999,00. Rezerw z tytułu odroczonego podtku dochodowego 76 659,7 90 04,00. Rezerw n świdczeni emerytlne i podone długoterminow krótkoterminow. Pozostłe rezerwy 5 975,00 długoterminowe krótkoterminowe 5 975,00 II. Zoowiązni długoterminowe 8 857, 46 05,48. Woec jednostek powiąznych. Woec pozostłych jednostek 8 857, 46 05,48 ) kredyty i pożyczki ) z tytułu emisji dłużnych ppierów wrtościowych 8 857, 46 05,48 c) inne zoowiązni finnsowe d) inne III. Zoowiązni krótkoterminowe 4 7 68,97 768 79,0. Woec jednostek powiąznych 8 648,07 757 75,8 ) z tytułu dostw i usług, o okresie wymglności: do miesięcy powyżej miesięcy ) inne 8 648,07 757 75,8. Woec pozostłych jednostek 4 88 980,90 0 076,49 ) kredyty i pożyczki ) z tytułu emisji dłużnych ppierów wrtościowych 795,00 c) inne zoowiązni finnsowe d) z tytułu dostw i usług, o okresie wymglności: 98 9,0 9 5,9 do miesięcy 98 9,0 9 5,9 powyżej miesięcy e) zliczki otrzymne n dostwy f) zoowiązni wekslowe 50 699,00 g) z tytułu podtków, ceł, uezpieczeo i innych świdczeo 9 8 h) z tytułu wyngrodzeo 0 5,00 i) inne 867 794,88 69 546,56. Fundusze specjlne IV. Rozliczeni międzyokresowe 6 90,5 9 80,5. Ujemn wrtośd firmy. Inne rozliczeni międzyokresowe 6 90,5 9 80,5 długoterminowe krótkoterminowe 6 90,5 9 80,5 PASYWA RAZEM 4 68 67,5 6 947 685,6

Erne Ventures S.A. Sprwozdnie finnsowe jednostki Rchunek zysków i strt 0.0.05-0.0.04 -..05..04 A. Przychody netto ze sprzedży i zrównne z nimi 49 75 7 8,5 - w tym od jednostek powiąznych 47 00 I. Przychody netto ze sprzedży produktów 49 75 0 00 Zmin stnu produktów (zwiększenie - wrtośd dodtni, II. zmniejszenie - wrtośd ujemn) III. Koszt wytworzeni produktów n włsne potrzey jednostki IV. Przychody netto ze sprzedży towrów i mteriłów 7 8,5 B. Koszty dziłlności opercyjnej 540 50,55 647 7,49 I. Amortyzcj 9 60,0 4 06,99 II. Zużycie mteriłów i energii 5 46,0 9 455,8 III. Usługi oce 4 76,8 8 59,05 IV. Podtki i opłty,,7 49 0,9 - w tym podtek kcyzowy V. Wyngrodzeni 50 VI. Uezpieczeni społeczne i inne świdczeni VII. Pozostłe koszty rodzjowe 0,0 4 57,7 VIII. Wrtośd sprzednych towrów i mteriłów 0,00 C. Zysk (strt) ze sprzedży (A-B) -90 75,55-409 789,4 D. Pozostłe przychody opercyjne 6 070,54 765 09,84 I. Zysk ze zyci niefinnsowych ktywów trwłych 9 54,9 II. Dotcje III. Inne przychody opercyjne 6 070,54 67 549,9 E. Pozostłe koszty opercyjne 74 05,46 005 579, I. Strt ze zyci niefinnsowych ktywów trwłych II. Aktulizcj wrtości ktywów niefinnsowych 74 05,46 III. Inne koszty opercyjne 005 579, F. Zysk (strt) z dziłlności opercyjnej (C+D-E) -50 74,47-650 75,7 G. Przychody finnsowe 6 89 775,98 890 798,49 I. Dywidendy i udziły w zyskch - w tym od jednostek powiąznych II. Odsetki 507,04 5 45,80 - w tym od jednostek powiąznych 507,04 III. Zysk ze zyci inwestycji 5 44 67,07 IV. Aktulizcj wrtości inwestycji 66 66,0 885 6,78 V. Inne 5,57 5,9 H. Koszty finnsowe 4 54,8 9 98,86 I. Odsetki, w tym: 5 06,6 7 746,58 - w tym od jednostek powiąznych II. Strt ze zyci inwestycji 68 957,8 III. Aktulizcj wrtości inwestycji 998,8 IV. Inne 6 8,00 4,45 I. Zysk (strt) z dziłlności gospodrczej (F+G-H) 6 095 498, - 68 406,08 J. Wynik zdrzeo ndzwyczjnych (J.I.-J.II.) I. Zyski ndzwyczjne II. Strty ndzwyczjne K. Zysk (strt) rutto (I+/-J) 6 095 498, - 68 406,08 L. Podtek dochodowy w tym: 67 65,7 - w tym częśd odroczon (dodtni lu ujemn) 67 65,7 M. Pozostłe oowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie strty) ZYSK (+) / STRATA (-) NETTO 5 4 86,6-68 406,08

Erne Ventures S.A. B. L.p. A RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Sprwozdnie finnsowe jednostki 0.0.05-0.0.04 -..05..04 I. Wynik finnsowy netto 5 4 86,6-68 406,08 II. Korekty o pozycje: 8 7,9-6 97,79. mortyzcj 9 60,0 4 06,99. zyski/strty z tyt.różnic kursowych. odsetki i udziły w zyskch (dywidendy) 78 9,6 0,78 4. Zysk (strt) z dziłlności inwestycyjnej -6 808 5,7 9 48,98 5. Zmin stnu rezerw 665 660,7-7 67,00 6. Zmin stnu zpsów 7. Zmin stnu nleżności 5 0 966,84-8 8 405,4 8. Zmin stnu zoow.krótkoterm.z wyj.pożyczek i kredytów 448 86,67 9 486,65 9. Zmin stnów rozliczeo międzyokresowych 04 969,77 9 566,6 0. Inne korekty - 59 08, III. Środki pieniężne netto z dz.opercyjnej(i+/-ii) 6 56 594,80-8 85,87 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 6 89 760,4 6 894 56,05.Zycie wrtości niem.i prwnych orz rzecz.ktywów trwłych 7 8,5. Zycie inwestycji w nieruchomosci orz wrt.niem.i prwne. Z ktywów finnsowych w tym: 6 89 760,4 6 657,80 ) w jednostkch powiąznych ) w pozostłych jednostkch 6 89 760,4 6 657,80 - zycie ktywów finnsowych 6 808 5,7 6 65 808,00 - dywidendy i udziły w zyskch - spłt udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki 507,04 5 45,80 - inne wpływy z ktywów finnsowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II Wydtki 765 7,65 9 80 66,8. Nycie wrtości niemt.i prwnych orz rzecz.ktywów trwłych 780,49 466 70. Inwestycje w nieruchomości orz wrtości niemter.i prwne. N ktyw finnsowe, w tym: 6 94,6 9 6 96,8 ) w jednostkch powiąznych ) w pozostłych jednostkch 6 94,6 9 6 96,8 - nycie ktywów finnsowych 6 94,6 9 6 96,8 - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydtki inwestycyjne (odsetki) III. Przepływy pieniężne netto z dz.inwestycyjnej (I-II) -5 95 96,4 7 06 898, C. PRZEPłYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. I.Wpływy 00 00 5 608 4,6.Wpływy netto z wydni udziłów.kredyty i pożyczki. Emisj dłużnych ppierów wrtościowych 00 00 4 8 4,6 4. Inne wpływy finnsowe 785 00 II. Wydtki 44 46,66 685 50,80. Nycie udziłów.dywidendy i inne wypłty n rzecz włścicieli. Inne wyplty n rzecz włscicieli 4. Spłty kredytów i pożyczek 866,78 5. Wykup dłużnych ppierów wrtościowych 4 48,6 86 885,80 6. Z tytułu innych zoowiązo finnsowych 5 006,54 7. Płtności z tytułu umów lesingu finnsowego 05,0 8. Odsetki 09 898,0 7 746,58 9. Inne wydtki finnsowe III. Przepływy pieniężne netto z dziłlności finns.(i-ii) -4 46,66 9 79,6 D. Przepływy pieniężne netto rzem (AIII+BIII+CIII) - 64,0 7 67,7 E. Bilnsow zmin środków pieniężnych, w tym: - 64,0 7 67,7 - zmin stnu środków pien.z tyt.różnic kursowych F. Środki pieniężne n początek roku orotowego 74 574,85 07, G. Środki pieniężne n koniec okresu (F+D) w tym 70 960,75 74 574,85 - o ogrniczonej możliwości dysponowni.

Erne Ventures S.A. Sprwozdnie finnsowe jednostki ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 0.0.05-0.0.04 -..05..04 A KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) 9 49 7,0 5 60, - korekty łędów podstwowych - skutki zmin zsd (polityki) rchunkowości A. Kpitł włsny n początek okresu po korektch 9 49 7,0 5 5 67,85 I Kpitł podstwowy n początek okresu 7 97 48,50 86 864,65 Zminy kpitłu podstwowego. zwiększeni. zmniejszeni Kpitł podstwowy n koniec okresu 7 97 48,50 7 97 48,50 II Nleżne wpłty n kpitł podstwowy n początek okresu Zmin nleżnych wpłt n kpitł podstwowy ) zwiększenie ) zmniejszenie Nleżne wpłty n kpitł podstwowy n koniec okresu III Akcje włsne n początek okresu 68 5 Zminy kcji włsnych -68 5 ) zwiększenie ) zmniejszenie 68 5 Akcje włsne n koniec okresu IV Kpitł zpsowy n początek okresu 896 74,0 896 74,0 zminy kpitłu zpsowego. zwiększeni ggio. zmniejszeni - pokrycie strty - inne korekty Kpitł zpsowy n koniec okresu 896 74,0 896 74,0 III Kpitł z ktulizcji wyceny n początek okresu Zminy kpitłu z ktulizcji wyceny. zwiększeni. zmniejszeni Kpitł z ktulizcji wyceny n koniec okresu IV Pozostłe kpitły rezerwowe Zminy pozostłych kpitłów rezerwowych. zwiększeni. zmniejszeni Pozostłe kpitły rezerwowe n koniec okresu V Zysk (strt) netto z lt uiegłych -7 694 7,9-677, Zysk z lt uiegłych n początek okresu -7 694 7,9-677,. zwiększeni. zmniejszeni - 889 44,7 Zysk (strt) z lt uiegłych n koniec okresu -7 694 7,9-5 00 9,84 VI Wynik netto 5 4 86,6-68 406,08. zysk netto 5 4 86,6. strt - 68 406,08 B KAPITAŁ WŁASNY NA KONIEC OKRESU (BZ) 6 8 7,9 99 868,68

Not c d e f g c d e f g 4 Tytuł.0.05 Zwiększeni zkup przyjęcie z inwestycji przemieszczeni wkłd niepieniężny (port) spdek, drowizn ktulizcj wrtości przemieszczeni Zmniejszeni sprzedż likwidcj przemieszczeni wkłd niepieniężny (port) drowizn ktulizcj wrtości niedoory..05 Koszty zkończonych prc rozwojowych Zminy w stnie wrtości niemterilnych i prwnych - wrtość rutto Inne wrtości niemterilne i prwne Wrtość firmy utorskie prw mjątkowe, prw pokrewne, licencje, koncesje 466 70 8 70 8 70 prw do wynlzków, ptentów, znków towrowych, wzorów użytkowych orz zdoniczych know-how 595 40 Zliczki n wrtości niemterilne i prwne Rzem 466 70 8 70 8 70 595 40

Not c c d e f 4 5 5 6 7 8 Tytuł.0.05 Zwiększeni nliczenie umorzeni (mortyzcj) przemieszczeni Zmniejszeni sprzedż likwidcj przemieszczeni wkłd niepieniężny (port) drowizn Odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości..05 Odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości.0.05 Zwiększeni odpisów Zmniejszeni odpisów..05 Wrtość netto n początek okresu Wrtość netto n koniec okresu Zminy w stnie umorzeń wrtości niemterilnych i prwnych Inne wrtości niemterilne i prwne Koszty zkończonych prc rozwojowych Wrtość firmy prw do utorskie prw wynlzków, Zliczki n wrtości mjątkowe, prw ptentów, znków niemterilne i know-how pokrewne, licencje, towrowych, prwne koncesje wzorów użytkowych orz zdoniczych 466 70 595 40 Rzem 466 70 595 40

Not Zminy w stnie środków trwłych - wrtość początkow Tytuł Grunty (w tym prwo użytkowni wieczystego gruntu) Budynki, lokle i oiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzeni techniczne i mszyny Środki trnsportu Inne środki trwłe Rzem c d e f g h i c d e f g h 4.0.05 Zwiększeni przyjęcie ezpośrednio z zkupu przyjęcie z inwestycji otrzymnie jko port otrzymnie z drowizny ndwyżki inwentryzcyjne przejęci z lesingu finnsowego przekwlifikowni do środków trwłych ze środków orotowych ktulizcj wyceny śr. trwłych Zmniejszeni likwidcj sprzedż przekznie jko port przekznie jko drowizn niedoory inwentryzcyjne ktulizcj wyceny śr. trwłych strty losowe..05 96 99, 96 99, 9 568,4 5 080,49 5 080,49 4 648,90 06 559,6 5 080,49 5 080,49 640,

Not 4 Zminy w stnie umorzeń środków trwłych Tytuł Grunty (w tym prwo użytkowni wieczystego gruntu) Budynki, lokle i oiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzeni techniczne i mszyny Środki trnsportu Pozostłe środki trwłe Rzem c d c d e f g h 4 5 6 7 8 9.0.05 Zwiększeni mortyzcj plnow okresu ieżącego ktulizcj środków trwłych Zmniejszeni umorzenie śr. trwłych zlikwidownych umorzenie śr. trwłych sprzednych umorzenie śr. trwłych drownych umorzenie śr. tr. stnowiących niedoory umorzenie śr. tr. przekznych w formie portu umorzenie środków trwłych strconych umorzenie śr. trwłych ktulizownych..05 Odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości..04 Zwiększeni odpisów Zmniejszeni odpisów..05 Wrtość netto n początek okresu Wrtość netto n koniec okresu 58 59,98 9 568,4 68 6,9 8 98,4 8 98,4 76,06 76,06 9 60,0 9 60,0 96 99, 96 99, 96 99, 8 98,4 0 0,47 0 0,47 0 0,47 4 8,4 07,69 07,69 07,69 8 98,4 4 8,4

Not 4 I... Tytuł Inwestycje długoterminowe Długoterminowe ktyw finnsowe ) w jednostkch powiąznych - udziły lu kcje - inne ppiery wrtościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe ktyw finnsowe ) w pozostłych jednostkch - udziły lu kcje - inne ppiery wrtościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe ktyw finnsowe Wrtość rutto 0 48 49,0 0 48 49,0 5 5 47,5 0 48 49,0 4 90 068,4 4 650 9, 8 806,4 86 4,90 Inwestycje długoterminowe..05 Wysokość odpisów ktulizujących 708 990,7 708 990,7 Inne inwestycje długoterminowe Wrtość ilnsow po skorygowniu o odpis ktuliz. 9 09 655,94 9 09 655,94 4 44 46,6 9 59 58,9 4 90 068,4 4 650 9, 8 806,4 86 4,90 Wrtość rutto..04 Wysokość odpisów ktulizujących Wrtość ilnsow po skorygowniu o odpis ktuliz. 8 975,00 8 975,00 8 975,00 8 975,00 8 975,00 8 975,00 8 975,00 8 975,00

Not 5 Rozliczeni międzyokresowe czynne - długoterminowe c d e f g Tytuł Aktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego Strt do wykorzystni z 04 roku Strt do wykorzystni z 0 roku Strt do wykorzystni z 0 roku Strt do wykorzystni z 0 roku Rzem strty podtkowe do wykorzystni 9% ze strty rzem Korekt ostrożnej wyceny (do wysokości rezerwy n pod odr) Aktyw z tyt pod. odroczonego w sprwozdniu Strt do wykorzystni 7 60 57,4 448 40,87 76 087,6 7 866,6 7 8 45,9 484 66,00-7 706,8 76 659,7

Not 6 Zpsy skłdników mjątku orotowego..05..04 Zpsy według rodzju Wrtość według ceny nyci Wrtość według ceny zkupu Wrtość według kosztów wytworzeni Wysokość odpisów ktulizujących Wrtość ilnsow po skorygowniu o odpis ktuliz. Wrtość rutto Wysokość odpisów ktulizujących Wrtość ilnsow po skorygowniu o odpis ktuliz. 4 5 Mteriły surowce pozostłe mteriły Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe Towry Zliczki n dostwy RAZEM

Not 7 Nleżności długoterminowe ogółem: ) ) od jednostek powiąznych od pozostłych jednostek Nleżności krótkoterminowe ogółem: 0 548,78 ) Nleżności od jednostek powiąznych: z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: - do miesięcy - powyżej miesięcy ) ) inne Nleżności od pozostłych jednostek: z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: 0 548,78 - do miesięcy - powyżej miesięcy ) c) d) Tytuł z tytułu podtków, dotcji, ceł, uezpieczeń społecznych i zdrowotnych orz innych świdczeń inne dochodzone n drodze sądowej w tym z tytułu dostw i usług o okresie spłty do m-cy Nleżności wrtość rutto 80 46, 0 467 866,65..05..04 odpisy ktulizujące 99 68 9 8 9 8 79 87 79 87 wrtość netto 9 94,66 76 05,88 76 05,88 0 68 4,78 80 46, 0 087 996,65 wrtość rutto 585 98,08 585 98,08 87 757,55 498 4,5 odpisy ktulizujące 655 469,7 655 469,7 655 469,7 wrtość netto 094 76,50 64 49,4 64 49,4 64 49,4 90 5,6 87 757,55 84 754,8

Not 8 I... Tytuł Wrtość rutto Inwestycje krótkoterminowe..05..04 Wysokość odpisów ktulizujących Wrtość ilnsow po skorygowniu o odpis ktuliz. Wrtość rutto Wysokość odpisów ktulizujących Wrtość ilnsow po skorygowniu o odpis ktuliz. Inwestycje krótkoterminowe 74 644,0 74 644,0 55 596,98 55 596,98 Krótkoterminowe ktyw finnsowe 74 644,0 74 644,0 55 596,98 55 596,98 ) w jednostkch powiąznych 75 00 75 00 87 0,9 87 0,9 - udziły lu kcje 87 0,9 87 0,9 - inne ppiery wrtościowe 75 00 75 00 - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe ktyw finnsowe ) w pozostłych jednostkch 496 68,5 496 68,5 490 008,0 490 008,0 - udziły lu kcje 496 68,5 496 68,5 490 008,0 490 008,0 - inne ppiery wrtościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe ktyw finnsowe c) środki pieniężne i inne ktyw pieniężne 70 960,75 70 960,75 74 574,85 74 574,85 - środki pieniężne w ksie i n rchunkch 70 960,75 70 960,75 74 574,85 74 574,85 - inne środki pieniężne - inne ktyw pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe

Not 9 Rozliczeni międzyokresowe czynne - krótkoterminowe Tytuł..05..04 4 5 6 7 8 9 0 4 Czynsze, dzierżwy płtne z góry Uezpieczeni mjątkowe Remonty środków trwłych Prenumerty Koszty finnsowe rozliczne w czsie Koszty wyngrodzeń przygotowni prototypu Koszty prc rozwojowych Opłt lesingow wstępn Licencje Pozostłe Koszty udowy prototypu 754, 5,89 RAZEM 754, 5,89

Not 0 Dne o strukturze włsności kpitłu podstwowego orz liczie i wrtości nominlnej Wyszczególnienie udziłowców/ (kcjonriuszy) Zen Cpitl ONE Sp. z o.o. S.K.A.* FIN GERO S.A. S.K.A. * POZOSTALI Struktur włsności kpitłu podstwowego (%) 0,5%,4% 48,50% Licz suskryownych kcji/ licz udziłów 45 78 67 954 5 8 458 Wrtość nominln kcji/udziłów 5 85 89,90 670 8,70 8 4 59,90 RAZEM w tym uprzywilejowne 0% 095 50 7 97 48,50 4 iotmi zleżnymi

Not Propozycje podziłu wyniku finnsowego netto z rok orotowy 4 5 6 Podwyższenie kpitłu podstwowego Wypłt dywidendy Odpis n kpitł rezerwowy / zpsowy Pokrycie strty z zysków przyszłych Pozostłe odpisy - drowizny Przeznczenie n kpitł zpsowy Zysk netto Tytuł Wrtość 5 4 86,6 5 4 86,6

Not c d e 4 Rezerw z tytułu Rezerwy n świdczeni emerytlne i odroczonego Tytuł podone podtku Pozostłe rezerwy dochodowego długoterminowe krótkoterminowe długoterminowe krótkoterminowe..04 90 04,00 5 975,00 Zwiększeni 67 65,7 Zwiększeni z tytułu utworzeni rezerw 67 65,7 przesunięci (zmin klsyfikcji rezerw) Zmniejszeni zmniejszenie rezerw rozliczonych z pozostłymi przychodmi opercyjnymi zmniejszenie rezerw rozliczonych z przychodmi finnsowymi wykorzystnie rezerw przesunięci (zmin klsyfikcji rezerw)..05 76 659,7 Zminy w stnie rezerw 5 975,00 5 975,00 Rzem 95 999,00 5 975,00 5 975,00 76 659,7

Not..04..05 w tym: - do roku - powyżej roku do lt - powyżej lt do 5 lt - powyżej 5 lt Zoowiązni długoterminowe według umownego okresu spłty Woec jednostek powiąznych Woec pozostłych jednostek - kredyty i pożyczki Woec pozostłych jednostek z tytułu emisji dłużnych ppierów wrtościowych 46 05,48 8 857, 8 857, Woec pozostłych jednostek - inne zoowiązni finnsowe Woec pozostłych jednostek - inne Rzem 46 05,48 8 857, 8 857,

Not 4........4...5.6.7.8.9 Treść..04..05 Nieprzetermino Zoowiązni przeterminowne wne do 90 dni 90-80 dni 80-60 dni - lt Woec jednostek powiąznych 757 75,8 8 648,07 8 648,07 z tytułu dostw i usług o okresie wymglności: do miesięcy powyżej miesięcy inne Woec pozostłych jednostek kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych ppierów wrtościowych inne zoowiązni finnsowe z tytułu dostw i usług o okresie wymglności: do miesięcy powyżej miesięcy zliczki otrzymne n dostwy zoowiązni wekslowe z tytułu podtków, ceł, uezpieczeń i innych świdczeń z tytułu wyngrodzeń inne Fundusze specjlne Rzem Zoowiązni krótkoterminowe (stn n BZ) według struktury wiekowej Struktur wiekow 757 75,8 0 076,49 9 5,9 9 5,9 50 699,00 9 8 0 5,00 69 546,56 768 79,0 8 648,07 4 88 980,90 795,00 98 9,0 98 9,0 867 794,88 4 7 68,97 8 648,07 4 88 980,90 795,00 98 9,0 98 9,0 867 794,88 4 7 68,97 powyżej lt

Not 4 Rozliczeni międzyokresowe ierne - krótkoterminowe Tytuł..05..04 4 5 6 7 8 9 0 4 Dofinnsownirozliczne proporcjonlnie do mortyzcji 6 90,5 9 80,5 RAZEM 6 90,5 9 80,5

Not 5 c d c d c d Przychód ze sprzedży produktów w tym : sprzedż produktów Przychód ze sprzedży towrów i mteriłów, w tym: sprzedż towrów sprzedż usług Przychody netto ze sprzedży produktów (usług), towrów i mteriłów (struktur rzeczow i terytoriln) 0.0.05-..05 Tytuł Przychód ze sprzedży usług, w tym: usługi usługi lesingu Krj Eksport Ogółem Krj 49 75 49 75 RAZEM 49 75 49 75 49 75 0.0.04-..04 Eksport Ogółem 0 00 0 00 49 75 0 00 0 00 0 00 0 00

Not 6 I. 4 5 6 II. Treść ZYSK ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH Zysk ze sprzedży środ. trw., środ. trw. w udowie, WNP orz inwestycji w nieruchomości i WNP przychody ze sprzedży niefinnsowych ktywów trwłych wrtość netto (koszt włsny) sprzednych niefinnsowych ktywów trwłych Wrtość niefinnsowych ktywów trwłych otrzymnych nieodpłtnie lu w formie drowizny Wrtość niefinnsowych ktywów trwłych przekznych nieodpłtnie lu w formie drowizny Zysk z likwidcji niefinnsowych ktywów trwłych, w tym inwestycji ez efektu gospodrczego przychody z likwidcji niefinnsowych ktywów trwłych koszty likwidcji niefinnsowych ktywów trwłych (wrtość netto plus koszty likwidcji) Ndwyżki niefinnsowych ktywów trwłych Niedoory niefinnsowych ktywów trwłych DOTACJE Pozostłe przychody opercyjne 0.0.05 -..05 w tym : wyłączone z opodtkowni III. 4 5 6 7 8 9 0 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE Uzyskne kry, grzywny, odszkodowni Przedwnione zoowiązni Wyegzekwowne odpisne nleżności Drowizny środków pieniężnych i pozostłych środków orotowych Rozwiązne odpisu ktulizującego wrtość nleżności Rozwiązne rezerwy n koszty Nie wykorzystne zgodnie z przeznczeniem utworzone uprzednio rezerwy Różnice inwentryzcyjne Ndwyżki pieniężne Ndwyżki w rzeczowych skłdnikch mjątku Różnice z zokrągleń RAZEM 6 070,54 57 095,54 5 975,00 6 070,54

Not 7 I. 4 II. c d Strt ze sprzedży środków trwłych, środków trwłych w udowie, wrtości niemterilnych i prwnych orz inwestycji w nieruchomości i WNP przychody z likwidcji niefinnsowych ktywów trwłych Tytuł STRATA ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH przychody ze sprzedży niefinnsowych ktywów trwłych wrtość netto (koszt włsny) sprzednych niefinnsowych ktywów trwłych Wrtość niefinnsowych ktywów trwłych otrzymnych nieodpłtnie lu w formie drowizny Wrtość niefinnsowych ktywów trwłych przekznych nieodpłtnie lu w formie drowizny Strt z likwidcji niefinnsowych ktywów trwłych, w tym inwestycji ez efektu gospodrczego koszty likwidcji niefinnsowych ktywów trwłych (wrtość netto plus koszty likwidcji) AKTUALIZACJA WARTOŚCI AKTYWÓW NIEFINANSOWYCH Pozostłe koszty opercyjne trwł utrt wrtości środków trwłych, środków trwłych w udowie,wrtości niemterilnych i prwnych, inwestycji w nieruchomości i prw utrt wrtości zpsów utrt wrtości nleżności odpisy ktulizujące wrtości niefinnsowych ktywów trwłych 0.0.05 -..05 w tym: n.k.u.p. III. 4 5 6 7 INNE KOSZTY OPERACYJNE Odpisne nleżności przedwnione, umorzone i nieściąglne Odpisy ktulizujące wrtości ktywów niefinnsowych Niezwinione niedoory środków trwłych rezerw n niewykorzystne urlopy Zpłcone kry, grzywny i odszkodowni Koszty postępowni spornego i egzekucyjnego Utworzone rezerwy n przewidywne strty i uzsdnione ryzyko z opercji gospodrczych 74 05,46 74 05,46 74 05,46 74 05,46 RAZEM 74 05,46 74 05,46

Not 8 Tytuł I. DYWIDENDY I UDZIAŁY W ZYSKACH Przychody finnsowe 0.0.05-..05 w tym : wyłączone z opodtkowni II. w tym od jednostek powiąznych ODSETKI w tym od jednostek powiąznych Odsetki od udzielonych pożyczek (w tym tkże odsetki z zwłokę w spłcie rt) zpłcone nie zpłcone Odsetki od środków i lokt n rchunkch nkowych zpłcone nie zpłcone Odsetki od nleżności od odiorców 507,04 507,04 507,04 III. ZYSK ZE ZBYCIA INWESTYCJI Zysk ze zyci ppierów wrtościowych Zysk ze zyci kcji Zysk ze zyci ppierów wrtościowych krótkoterminowych 5 44 67,07 5 44 67,07 IV. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI 66 66,0 66 66,0 V. INNE Ndwyżk przychodów nd kosztmi z tytułu różnic kursowych Przychody z tytułu różnic kursowych Koszty z tytułu różnic kursowych Rozwiąznie odpisu ktulizującego wrtość nleżności z tytułu odsetek Inne RAZEM 5,57 5,57 6 89 775,98 66 66,0

Not 9 Koszty finnsowe Tytuł 0.0.04-..04 w tym: n.k.u.p. I. 4 5 6 ODSETKI w tym dl jednostek powiąznych Odsetki nkowe zpłcone nie zpłcone Odsetki od kredytów i oligcji zpłcone nie zpłcone Prowizje z tytułu kredytów, pożyczek i oligcji Odsetki od zoowiązń hndlowych woec dostwców ocych zpłcone Odsetki od przyjętych w lesing finnsowy rzeczowych skłdników mjątku Odsetki od zoowiązń udżetowych 5 06,6 795,00 5 06,6 795,00 5,6 795,00 795,00 II. STRATA ZE ZBYCIA INWESTYCJI Strt n sprzedży ppierów wrtościowych Strt n sprzedży udziłów III. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI 998,8 IV. 4 5 INNE Ndwyżk kosztów nd przychodmi z tytułu różnic kursowych Przychody z tytułu różnic kursowych Koszty z tytułu różnic kursowych Odpisy ktulizujące wrtość nleżności (odsetki i pożyczki) RAZEM 6 8,00 Inne 6 8,00 4 54,8 795,00

Not 0 0.0.05 -..05 Główne pozycje różniące podstwę opodtkowni podtkiem dochodowym od osó prwnych od wyniku finnsowego rutto Wrtość A Wynik rutto 6 095 498, B Koszty nie stnowiące kosztu uzyskni przychodu (rt. 6 ust. ) 7 054,48 Wycen posidnych kcji. Aktulizcj wrtości nlezności 74 05,46 Odsetki nliczone nie zpłcone orz odsetki udżetowe 795,00 zł 4 Wydtki n reprezentcję i reklmę NKUP i inne koszty rodzjowe nie uznne z podtkowe 40 08,0 5 Ujemne różnice kursowe od nie rozliczonych n dzień ilnsowy rozrchunków, 6 Amortyzcj środków trwłych ojętych ulgą inwestycyjną, 7 Aktulizcj wrtości ktywów finnsowych 8 Inne koszty NKUP C Przychody nie zliczne do podtkowych 66 66,0 Wycen ilnsow posidnych kcji. 66 66,0 D Dochód do opodtkowni 4 768 96,5 E / strty z lt poprzednich (do wysokości podstwy) 4 768 96,5 F Podstw opodtkowni podtkiem dochodowym G Podtek dochodowy H Odliczenie podtku od dywidend ( rt. ) I Podtek dochodowy po odliczenich

Not Zminy rezerw i ktywów n odroczony podtek dochodowy 4 5 6 7 8 9 0 Rezerw z tytułu odroczonego podtku dochodowego n BZ Podtek dochodowy - część odroczon, w tym: - wykzn w rchunku zysków i strt - odniesion n kpitł włsny Wyszczególnienie Aktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego n BO - Wzrost ktywów z tytułu strt z lt uiegłych - Zmniejszenie ktywów z tytułu odroczonego podtku dochodowego Aktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego n BZ Rezerw z tytułu odroczonego podtku dochodowego n BO - Wzrost rezerwy z tytułu wyceny posidnych kcji - Zmniejszenie rezerwy z tytułu odroczonego podtku dochodowego Kwot zł 90 04,00 67 65,7 76 659,7 67 65,7

Not Informcje o przeciętnym ztrudnieniu w grupch zwodowych 4 Wyszczególnienie Prcownicy ezpośrednio produkcyjny Prcownicy pośrednio produkcyjni Pozostli Stnowisk nierootnicze Ztrudnienie łączne 0.0.05 -..05 0 0 0 0 0.0.04-0.09.04 0 0 0 0 0 0

Not Wyngrodzeni, łącznie z wyngrodzeniem z zysku, wypłconych lu nleżnych osoom wchodzącym w skłd orgnów zrządzjących i ndzorujących spółek hndlowych Wyszczególnienie Kwot w zł 0.0.05 -..05 0.0.04 -..04 4 5 6 Nie wystąpiło Rzem:

Not 4 Trnskcje z jednostkmi powiąznymi Wyszczególnienie Jednostki powiązne 4 5 6 7 8 9 0 Trwłe lokty finnsowe Nleżności Zoowiązni Przychody ze sprzedży Koszty zkupionych mteriłów, towrów i usług Odsetki otrzymne/nleżne Odsetki zpłcone/do zpłceni Pożyczki udzielone Pożyczki otrzymne Pozostłe przychody Pozostłe koszty 76 05,88 8 648,07 47 00 507,04

Nr noty Treść noty 5 Informcj o znczących zdrzenich dotyczących lt uiegłych ujętych w sprwozdniu finnsowym roku orotowego NIE WYSTĄPIŁY 6 Informcje o znczących zdrzenich, jkie nstąpiły po dniu ilnsowym, nieuwzględnionych w sprwozdniu finnsowym NIE WYSTĄPIŁY 7 Zminy zsd (polityki) rchunkowości orz zminy sposou sporządzni sprwozdni finnsowego NIE DOTYCZY 8 Informcje o wspólnych przedsięwzięcich, które nie podlegją konsolidcji NIE DOTYCZY 9 Skonsolidowne sprwozdnie finnsowe zwolnieni i wyłączeni NIE DOTYCZY 0 Niepewność co do możliwości kontynuowni dziłlności Jednostki BRAK

Nr noty Treść noty Wrtość niemortyzownych lu nieumrznych przez jednostkę środków trwłych, używnych n podstwie umów njmu, dzierżwy i innych umów, w tym z tytułu umów lesingu NIE WYSTĄPIŁY Zoowiązni woec udżetu pństw lu jednostek smorządu terytorilnego z tytułu uzyskni prw włsności udynków i udowli NIE WYSTĄPIŁY Wykz grup zoowiązń zezpieczonych n mjątku jednostki (ze wskzniem jego rodzju) Zoowiązni wrunkowe. Wierzytelności oligtriuszy zostły zezpieczone poprzez ustnowienie zstwu rejestrowego z njwyższą sumą zezpieczeni do kwoty 96.90 zł (dziewięćset sześćdziesiąt trzy tysiące dziewięćset złotych), z możliwością zspokojeni oligtriuszy przez przejęcie przedmiotu zstwu, przy czym przedmiotem zstwu ędą kcje spółki The Frm5 Group S.A. z siedzią w Gliwicch pod dresem Gruszczyńskiego, 44-00 Gliwice, wpisnej do rejestru przedsięiorców pod numerem KRS 00008606, w liczie 00.000 (sto tysięcy) sztuk zdemterilizownych kcji, zpisnych n rchunku ppierów wrtościowych nr 00-55-07990 prowdzonym przez Dom Mklerski BOŚ S.A. dl Emitent. 4 Wysokość i wyjśnienie przyczyn odpisów ktulizujących środki trwłe, NIE WYSTĄPIŁY 5 Informcje o przychodch, kosztch i wynikch dziłlności zniechnej w roku orotowym lu przewidzinej do zniechni w roku nstępnym NIE WYSTĄPIŁY 6 Koszt wytworzeni środków trwłych w udowie; w tym odsetki orz skpitlizowne różnice kursowe od zoowiązń zciągniętych w celu ich sfinnsowni NIE WYSTĄPIŁY 7 Informcje o zyskch i strtch ndzwyczjnych, z podziłem n losowe i pozostłe NIE WYSTĄPIŁY

Nr noty Treść noty 8 Podtek dochodowy od wyniku n opercjch ndzwyczjnych NIE DOTYCZY 9 Dl pozycji ilnsu orz rchunku zysków i strt, wyrżonych w wlutch ocych - kursy przyjęte do ich wyceny EUR = 4,65 zł (kurs średni NBP z dni..05 r.) GBP = 5,786 zł (kurs średni NBP z dni..05 r.) 40 Chrkter i cel gospodrczy zwrtych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w ilnsie w zkresie niezędnym do oceny ich wpływu n sytucję mjątkową, finnsową i wynik finnsowy jednostki NIE WYSTĄPIŁY 4 Pożyczki i świdczeni o podonym chrkterze udzielone osoom wchodzącym w skłd orgnów zrządzjących, ndzorujących lo dministrujących spółek hndlowych (dl kżdej grupy osono), ze wskzniem wrunków oprocentowni i terminów spłty, NIE WYSTĄPIŁY 4 Wyngrodzenie iegłego rewident lu podmiotu uprwnionego do dni sprwozdń finnsowych, wypłconym lu nleżnym z rok orotowy odręnie z: oowiązkowe dnie rocznego sprwozdni finnsowego, inne usługi poświdczjące, usługi dordztw podtkowego, pozostłe usługi Z oowiązkowe dnie sprwozdni jednostkowego 5000 zł netto Z oowiązkowe dnie sprwozdni skonsolidownego 5000 zł netto Pozostłe usługi - nie wystąpiły. 4 Jeżeli jednostk nie sporządz skonsolidownego sprwozdni finnsowego, korzystjąc ze zwolnieni lu wyłączeń, informcje o: podstwie prwnej wrz z dnymi uzsdnijącymi odstąpienie od konsolidcji, nzwie i siedziie jednostki sporządzjącej skonsolidowne sprwozdnie finnsowe n wyższym szczelu grupy kpitłowej orz miejscu jego pulikcji, podstwowych wskźnikch ekonomiczno-finnsowych, chrkteryzujących dziłlność jednostek. NIE DOTYCZY 44 Informcje o nzwie i siedziie jednostki sporządzjącej skonsolidowne sprwozdnie finnsowe n njwyższym szczelu grupy kpitłowej, w której skłd wchodzi spółk jko jednostk zleżn, nzwie i siedziie jednostki sporządzjącej skonsolidowne sprwozdnie finnsowe n njniższym szczelu grupy kpitłowej, w skłd której wchodzi spółk jko jednostk zleżn, nleżącej jednocześnie do grupy kpitłowej. Erne Ventures S.A. z siedzią w Wrszwie jest jednostką n njwyższym szczelu konsolidcji.

Nr noty Treść noty 45 Wykz spółek (nzw, siedzi), w których jednostk posid co njmniej 0% udziłów w kpitle lu ogólnej liczie głosów w orgnie stnowiącym spółki; informcje o procencie udziłów i stopniu udziłu w zrządzniu. Nzw Spółki Adres Procent udziłów Procent głosów Arriner S.A. ul. Alfred Nol 9 lok 0-90 Wrszw 76,8% 76,8% HUCKLEBERRY GAMES S.A. Aleksndr Fredry 7 lok 4, 67-70 Pozno 9,0% 9,0% Nnostl Sp. z o.o. ul. Mł 8 5-0 Kielce,%,% Copernicus Ychts S.A. ul. Ząkowsk /4/6 lok.6 0-75 Wrszw 0,0% 0,0% 46 Inne informcje do sprwozdni NIE WYSTĄPIŁY

Sprwozdnie finnsowe oejmuje:. wprowdzenie do sprwozdni finnsowego strony do 6. ilns od str 7 do str 8. rchunek zysków i strt str 9 4. rchunek przepływów pienieniężnych str 0 5. zestwienie zmin w kpitle str. 6. dodtkowe informcje i ojśnieni od noty do 46 Podpisy Członków Zrządu... Arkdiusz Kuich Wrszw,.05.06