ZARZĄDZENIE Nr 54/2015 BURMISTRZA OPOCZNA z dnia 20 marca 2015r w sprawie: zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2014 Miejskiej Biblioteki Publicznej w Opocznie. Na podstawie art. 9 ustawy z dnia 25 października 1991 r. o organizowaniu 1 prowadzeniu działalności kulturalnej (tj. Dz.U. z 2012 r. poz. 406, z 2014 r. poz. 423) oraz art. 53 ust 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tj. Dz. U. z 2013 r. poz. 330, z 2013 r. poz.613, z 2014r. poz.768, poz. 1100, z 2015 poz. 4) zarządzam co następuje: 1. Zatwierdzam roczne sprawozdanie finansowe Miejskiej Biblioteki Publicznej w Opocznie za rok obrotowy 2014, sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 r., na które składają się: - bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 roku, zamykający się po stronie aktywów i pasywów sumą bilansową w wysokości 26.752,38zł, - rachunek zysków i strat za okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2014 roku, przedstawiający stratę na działalności bieżącej w kwocie 13. 758,60 zł, - informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego. 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
MIEJSKA BIBLIOTEKA PUBUCZNA Pl. KościuszJ<i 15, 26-300 Opoczno NIP76Sll36%7, REG. 001208961 tel.«755 25 66, fax 44 755 30 73 BILANS Nr Regon.REG... 00.120896 & B"l i ans sporzą d zony na d z1en. ' 31 XII 2014 r. AKTYWA Stan na PASYWA (wyszczególnienie) początek roku Koniec roku (wyszczególnienie) A Aktywa trwałe Ol 6469,11 924,15 A Kapitał (fundusz) własny (w.02+07+16+19+34) (w. 77 do 85) I. Wartości niematerialne i prawne 02 6469,11 924,15 I. Kapitał (fundusz) (w.03 do 06) podstawowy Koszty zakończonych prac 03 Il Należne wpłaty na kapitał rozwojowych podstawowy (wartość ujemna) Wartość finny 04 Ilf Udziały (akcje) własne ( wartość ujemna) Inne wartości niematerialne i prawne 05 IV Kapitał (fundusz) zapasowy Zaliczki na wartości niematerialne i 06 V Kapitał (fundusz) z prawne aktualizacii wvceny li. Rzeczowe aktywa trwałe 07 o o VI Pozostałe kapitały (w. 08+14+15) (fundusze) rezerwowe Srodki trwałe (w.09dol3) 08 o o VII Zysk (strata) z lat ubiegłych Grunty 09 Vlll Zysk (strata) netto Budynki, lokale i obiekty inżynierii JO IX Odpisy z zysku netto w lądowej i wodnej ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Urządzenia techniczne i maszyny Il o o 8 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (w.87+95+!02+121) Srodki transportu 12 I Rezerwy na zobowiązania (w. 88+89+92) Inne środki trwałe 13 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego Srodki trwale w budowie 14 Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (w. 90+91) Zaliczki na środki trwale w budowie 15 Dlugotenninowe lll. Należności długotenninowe (w. 16 Krótkotenninowe 17+18) Od jednostek powiazanvch 17 Pozostałe rezerwy (93+94) Od pozostałych jednostek 18 Długotenninowe IV. Inwestycje długotenninowe 19 Krótkotenninowe (w. 20 do22+33) Nieruchomości 20 Il Zobowiązania długotenninowe (w. 96+97) Wartości niematerialne i prawne 21 Wobec jednostek powiązanych Długotenninowe aktywa finansowe 22 Wobec pozostałych jednostek (w.23+28) (w. 98 do!ol) W jednostkach powiązanych (w. 24 do 23 Kredyty i pożyczki 27) Udziały lub akcje 24 Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Inne papiery wartościowe 25 Inne zobowi!l7ania finansowe Udzielone pożyczki 26 Inne Inne dlugotenninowe aktywa finansowe 27 III. Zobowiązania krótkoterminowe (w.103+108+120) W pozostałych jednostkach 28 Wobec jednostek powiązanych (w. 29 do 32) (w. 104+107) Udziały lub akcje 29 Z tytułu dostaw i usług (w. I 05+ I 06) o okresie wymagalności: Inne oaniery wartościowe 30 Do 12 miesięcy Udzielone pożyczki 31 Powyżej 12 miesięcy Inne długoterminowe aktywa finansowe 32 Inne Stan na początek koniec roku roku 76 21 920,84 8 162,24 77 683,76 21 920,84 78 79 80 81 82 83 84 21 237,08-13 758,60 85 86 5 428,10 18 590,14 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 5 428,10 18 590,14 103 104 105 106 107 SKAR
Inne inwestycje długoterminowe 33 Wobec pozostałych jednostek 108 5 428,10 18 590,14 (w 109 do 112 i 115 do 119) V. Długoterminowe rozliczenia 34 Kredyty i pożyczki 109 miedzvokresowe (w. 35+36) Aktywa z tytułu odroczonego podatku 35 Z tytułu emisji dłużnych 110 dochodowego papierów wartościowych Inne rozliczenia miedzvokresowe 36 Inne zobowiazania finansowe 111 B Aktywa obrotowe (w. 38+44+57+74) 37 20 879,83 25 828,23 Z tytułu dostaw i usług 112 5 428,10 18 590,14 (w. 113+114)ookresie wymagalności: I. Zapasy (w.39 do 43) 38 70,00 70,00 Do 12 miesięcy 113 5 428,10 18 590,14 Materiały 39 Powvżei 12 miesięcy 114 Pólnrodukty i produkty w toku 40 Zaliczki otrzvmane na dostawv 115 Produktv gotowe 41 Zobowiązania wekslowe 116 Towary 42 Z tytułu podatków, ceł, 117 ubezpieczeń i innych świadczeń Zaliczki na dostawv 43 70,00 70,00 Z tytułu wvnagrodzeń 118 li. Należności krótkoterminowe 44 Inne 119 (w 45+50) Należności od jednostek powiązanych 45 Fundusze specjalne 120 (w.46+49) Z tytułu dostaw i usług (w.47+48) o 46 IV Rozliczenie 121 okresie solaty: miedzvokresowe(w. 122+123) Do 12 miesiecy 47 Ujemna wartość Firmv 122 Powyżej 12 miesięcy 48 Inne rozliczenia 123 międzyokresowe (w. 124+125) Inne 49 Długoterminowe 124 Należności od pozostałych jednostek 50 Krótkoterminowe 125 (w. 51+54 do 56) Z tytułu dostaw i usług (w.52+53) o 51 Pasywa razem (A+B) 126 27 348,94 26 752,38 okresie solatv: (w. 76+86) Do 12 miesięcy 52 Powyżej 12 miesięcy 53 Z tytułu podatków, cel, ubezpieczeń 54 społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń Inne 55 Dochodzone na drodze sądowej 56 Ili. Inwestycje krótkoterminowe 57 20 809,83 25 758,23 (w. 58+73) Krótkoterminowe aktywa finansowe (w. 58 20 809,83 25 758,23 59+64+69) W jednostkach powiązanych 59 (w.60do 63) Udziały lub akcje 60 Inne oaoiery wartościowe 61 Udzielone pożyczki 62 Inne krótkoterminowe aktywa 63 finansowe W pozostałych jednostkach 64 (w. 65 do68) Udziały lub akcje 65 Inne oaoierv wartościowe 66 Udzielone nożyczki 67 Inne krótkoterminowe aktywa 68 finansowe Srodki pieniężne i inne aktywa pieniężne (w. 70 do 72) 69 20 809,83 25 758,23 ~.. A~ Ll-".:1.0..... S..,V.J. lv' ~ Srodki pieniężne w kasie i na rachunkach 70 20 809,83 ( 25 758,23 Inne środki pieniężne 71 Inne aktywa pienic:żne 72 1=-; 7t ("i~i~ i ~~i~k~-~po. dza,jącego) Inne inwestycje krótkoterminowe 73 Ooo. Dy ekror MBP IV. Krótkoterminowe rozliczenia 74 w#.fj.cznie międzyokresowe........................ Aktywa razem (A+B) (w. 01+37) 75 27 348,94 26 752,38 (pieczątka i podpi:~.-.~., 7, \..,.- ''(5' L~Uj<"< l"\.u ~L. w
' MIEJSKA BIBLIOTEKA PUBLICZNA Pl. Kościuszki IS, 26-300 Opocino NIP 7681136967, REG. OO I 20896 ł tel. 44 755 25 66, fax 44 755 JO 73 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 31.XII.2014 Wariant porównawczy A Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi I Przychody netto ze sprzedaży produktów n Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, Zmniejszenie-wartość ujemna) III Kosztv wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychodów ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty działalności operacyjnej I Amortyzacja Il Zużycie materiałów i energii III Usługi obce IV Podatki i opłaty V Wynagrodzenia VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII Pozostałe koszty rodzajowe VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C Zysk (strata) za sprzedaży (A-B) D Pozostałe przychody operacyjne I Zysk ze zbycia nie finansowych aktvwów trwałych II Dotacje III Inne przychody operacyjne E Pozostałe koszty operacyjne I Strata ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktvwów nie finansowych 111 lnne kosztv operacyjne F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D - E) G Przychody finansowe I Dywidendy i udziały w zyskach Il Odsetki III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne H Koszty finansowe I Odsetki Il Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne I Zysk (strata) brutto z działalności gospodarczej (F+G-H) J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.11) I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk (strata) brutto (I+ J) L Podatek dochodowy M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia strata) N STRATA Netto (K-L-M) Dane za okres 486,00 640 095,03 70 612,95 70 322,86 32 478,05 375 360,61 70 507,53 20 813,03-639 609,03 604 171,08 595 000,00 9 171,08-35 437,95 21 679,35 31,04 21 648,31-13 758,60-13 758,60 13 758,60 jj.o. Dyrektor MBP 1 ". ' Opocznie s~~ 'ngr Zofia Konecka
MIEJSKA BIBLIOTEKA PUBLICZNA p\ Kościuszki 15, 26-300 OpocZnO NIP 7681136967, REO. 001208961 tel. 44 755 25 66, fax 44 755 30 73 INFORMACJA DODATKOWA 31.XII.2014 O której mowa w art. 45 ust. 2. pkt. 3 ustawy o rachunkowości z dnia 29.09.1994 r. (Dz. U. Nr 121 poz. 591) 1. Stosowane metody wyceny., 31.12.2014 ak..... N a d z1en...... tywa 1 pasywa wycemono w mstytucji Jak niżej: AJ środki trwałe... -.... BI zapasy materiałów... -.... Cl inwestycje rozpoczęte... -.... Dl należności i zobowiązania... -.... El, dk"... 25758,23 sro 1 p1emęzne............. FI odpisy amortyzacyjne w roku... 2014... dokonane były zgodnie z planem amortyzacji wg stawek obowiązujących w załączniku do Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych GI przychody ze sprzedaży usług przyjęto do rachunku zysków i strat w wartości brutto. 2. Informacje o wielkości i zmianach funduszów Fundusz instytucji Stan na dzień 01.01.2014 683,76 Zwiększenia - zysk bilansowy - otrzymane wartości niematerialnych i prawnych 21 237,08 - przejęte środki trwałe razem zwiększenia Zmniejszenia 21 237,08 - przekazanie środków trwałych - strata bilansowa za rok 2014 Stan Funduszu na dzień 31.12.2014 21 920,84 3. W roku... 2014... wystąpiła strata w kwocie- 13 758,60 4. Stan rezerw na dzień...-... wynosił SKARRi
5. Zobowiązania na dzień... -... wyniosły 6. Zobowiązania warunkowe nie wystąpiły, nie udzielono gwarancji i poręczeń także Wekslowych. 7. Rozliczenia między okresowe kosztów na dzień... -.... 8. Przychody przyszłych okresów na dzień... -.... 9. W ro 2014. k u...... me d o k onano me. p 1 anowanyc h o d p1sow. ' amortyzacyjnyc. h 10. Odpisy aktualizujące wartość zapasów, o których mowa w art. 35 ust. 3 ustawy, nie wystąpiły 11. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem od osób prawnych od wyniku finansowego brutto: Ogółem koszty al Przychody 640 095,03 - wolne od podatku art. 17 ust. 1 pkt. 14, dotacja na działalność - 595 000,00 bi Pozostałe przychody własne - z działalności gospodarczej 486,00 - pozostałe ogółem przychody cl strata wykazana w CIT 8-30 850,43 626 336,43-13 758,60 12. Koszty w układzie rodzajowym wykazano w rachunku strat i zysków, wariant Porównawczy, wersja 1. 13 S. k" d. k 2014.. traty 1 zys 1 na zwyczajne w ro u..... me "ł wystąpi y. 14. W roku... 2014.. przeciętne zatrudnienie w etatach w grupach zawodowych kształtowało się jak niżej: pracownicy merytoryczni- 10,75 pracownicy administr. - 0,75 pracownicy obsługi - 1 ogółem 12,5 mgr inż Bąk