poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR oznacza brak obowi zku przekazania wzoru

Transkrypt

1 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 Załącznik nr 1 do uchwały nr 20/2007 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z dnia 14 czerwca 2007 r. (poz. 18) FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. I Waluta w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 1 FB Bilans 2 FR Rachunek zysków i strat 3 FBN001 Kasa i operacje z bankami centralnymi FBN002A Aktywa i zobowi zania finansowe przeznaczone do obrotu - instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu wed ug rodzajów FBN002B Aktywa i zobowi zania finansowe przeznaczone do obrotu - inne aktywa finansowe przeznaczone do obrotu FBN003 Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug kontrahenta transakcji wykazywane wed ug warto ci nominalnej FBN004A Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug instrumentu bazowego - transakcje stopy procentowej FBN004B Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug instrumentu bazowego - transakcje walutowe (FX) FBN004C Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug instrumentu bazowego - transakcje kapita owymi instrumentami finansowym FBN005 Instrumenty pochodne zabezpieczaj ce FBN006 Aktywa finansowe wyceniane wed ug warto ci godziwej (ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat) FBN007 Aktywa finansowe dost pne do sprzeda y FBN008_1 14 FBN008_2 15 FBN008_3 Kredyty i inne nale no ci ( cznie z leasingiem finansowym) oraz inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci - instrumenty d u ne Kredyty i inne nale no ci ( cznie z leasingiem finansowym) oraz inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci - pozosta e nale no ci oraz kredyty i po yczki Kredyty i inne nale no ci ( cznie z leasingiem finansowym) oraz inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci - lokaty banków i oddzia ów w bankach i oddzia ach instytucji kredytowych

2 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. II Waluta w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 16 FBN009A_1 Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Instrumenty d u ne oraz kapita owe (wszystkie portfele) instrumenty d u ne (wed ug rodzajów) podzia wg terminów pierwotnych, banki i oddzia y instytucji kredytowych - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN009A_2 Instrumenty d u ne oraz kapita owe (wszystkie portfele) - instrumenty d u ne podzia wg terminów pierwotnych, inne instytucje po rednictwa finansowego FBN009A_3 Instrumenty d u ne oraz kapita owe (wszystkie portfele) podzia wg terminów pierwotnych instrumenty d u ne, (wszystkie sektory) FBN009B Instrumenty kapita owe (wszystkie portfele) struktura instrumentów kapita owych, warto bilansowa FNB009B_1 Instrumenty kapita owe (wszystkie portfele) struktura instrumentów kapita owych, warto wed ug ceny nabycia FBN009C 22 FBN010A_1 23 FBN010A_2 24 FBN010B_1 25 FBN010B_2 26 FBN010B_3 27 FBN010B_4 28 FBN010C_1 29 FBN010C_2 30 FBN011_1 31 FBN011_2 32 FBN011_3 Instrumenty d u ne oraz kapita owe (wszystkie portfele) informacje uzupe niaj ce o instrumentach kapita owych i d u nych Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci sektor finansowy (portfel A) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci - sektor finansowy (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci sektor niefinansowy, kredyty na nieruchomo ci (portfel A) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci warto bilansowa brutto - sektor niefinansowy (portfel A) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci - sektor niefinansowy, kredyty na nieruchomo ci (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci sektor niefinansowy (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci - sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (portfel A) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci wszystkie sektory (portfel A) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci banki i oddzia y instytucji kredytowych (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci sektor niefinansowy bez osób prywatnych (portfel B)

3 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych pakiet FINREP - cz. III Waluta w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 33 FBN011_4 34 FBN011_5 35 FBN FBN FBN014A 38 FBN014B_1 39 FBN014B_2 40 FBN014C 41 FBN014D_1 Cz stotliwo przekazywania danych (M miesi cznie, K kwartalnie, R rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci - osoby prywatne (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci inne monetarne instytucje finansowe, pozosta e instytucje sektora finansowego oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (portfel B) Kredyty dla rolnictwa oraz przychody odsetkowe (z pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz z portfela kredyty i inne nale no ci) Kredyty obj te restrukturyzacj (z pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz z portfela kredyty i inne nale no ci) Warto nominalna pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfela kredyty i inne nale no ci sektor finansowy Warto nominalna pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfela kredyty i inne nale no ci sektor niefinansowy, kredyty na nieruchomo ci Warto nominalna pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfela kredyty i inne nale no ci sektor niefinansowy Warto nominalna pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfela kredyty i inne nale no ci sektor instytucji rz dowych i samorz dowych Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, banki i oddzia y instytucji kredytowych, warto nominalna - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN014D_2 Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, osoby prywatne, warto nominalna FBN014D_3 Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, razem, warto nominalna FBN014D_4 Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, sektor niefinansowy bez osób prywatnych, warto nominalna FBN015 Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci wed ug lat zaanga owania (z wy czeniem banków centralnych) warto nominalna FBN016A Kredyty na nieruchomo ci dla sektora niefinansowego (Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci) wed ug lat zaanga owania banku warto nominalna FBN016B Kredyty na nieruchomo ci dla sektora niefinansowego (Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci) wed ug terminów zapadalno ci warto nominalna FBN017_1 Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci zabezpieczone hipotek (portfel A) FBN017_2 Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci zabezpieczone hipotek (portfel B) FBN018A Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci warto bilansowa brutto, terminy pierwotne banki i oddzia y instytucji kredytowych

4 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. IV Waluta w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 51 FBN018BR_1 52 FBN018BR_2 53 FBN018BNR_1 54 FBN018BNR_2 55 FBN018CR_1 56 FBN018CR_2 57 FBN018CNR_1 58 FBN018CNR_2 59 FBN019_1 Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci, kredyty i po yczki udzielone warto bilansowa brutto, terminy pierwotne inne monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego (rezydent) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci - warto bilansowa brutto - lokaty i inne nale no ci - inne monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego (rezydent) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci, kredyty i po yczki udzielone - warto bilansowa brutto, terminy pierwotne - inne monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego (nierezydent) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci - warto bilansowa brutto - lokaty i inne nale no ci - inne monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego (nierezydent) Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, warto bilansowa brutto, terminy pierwotne - instytucje niekomercyjne dzia aj ce na rzecz gospodarstw domowych oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (rezydent) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci - warto bilansowa brutto, terminy pierwotne - sektor niefinansowy (rezydent) Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, warto bilansowa brutto - instytucje niekomercyjne dzia aj ce na rzecz gospodarstw domowych oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (nierezydent) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci - warto bilansowa brutto - sektor niefinansowy (nierezydent) Grupy przeterminowania - Instrumenty d u ne warto bilansowa brutto oraz odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych indywidualnie - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN019_2 Instrumenty d u ne warto nominalna oraz odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych portfelowo FBN019_3 62 FBN019_4 63 FBN019_5 64 FBN019_6 Grupy przeterminowania - kredyty i po yczki oraz pozosta e nale no ci, warto bilansowa brutto, odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych indywidualnie - monetarne instytucje finansowe Grupy przeterminowania - kredyty i po yczki oraz pozosta e nale no ci, warto bilansowa brutto oraz odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych indywidualnie Kredyty i po yczki oraz pozosta e nale no ci warto nominalna, odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych portfelowo - monetarne instytucje finansowe Kredyty i po yczki oraz pozosta e nale no ci, warto nominalna, warto odzyskiwana, warto zabezpiecze oraz odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych portfelowo

5 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. V Waluta w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 65 FBN019_7 Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Grupy przeterminowania - pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, kredyty na nieruchomo ci mieszkaniowe, warto bilansowa brutto, odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych indywidualnie Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, kredyty na nieruchomo ci mieszkaniowe, warto nominalna, warto odzyskiwana, warto zabezpiecze oraz odpisy aktualizuj ce dla aktywów - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN019_ ocenianych portfelowo 67 FBN020_1 Przeterminowanie portfela kredyty i inne nale no ci oraz pozosta ych nale no ci z portfela B - warto bilansowa brutto - kredyty dla rolnictwa FBN020_2 Przeterminowanie portfela kredyty i inne nale no ci oraz pozosta ych nale no ci z portfela B - warto bilansowa brutto FBN021_1 Przeterminowanie instrumentów d u nych FBN021_2 71 FBN021_3 72 FBN021_4 73 FBN021_5 74 FBN021_6 75 FBN021_7 76 FBN021_8 77 FBN022A 78 FBN022B Instrumenty d u ne - warto nominalna, odsetki, odsetki skapitalizowane, zabezpieczenia pomniejszaj ce podstaw naliczania rezerw celowych i podstawa tworzenia rezerw Przeterminowanie portfela kredyty i inne nale no ci oraz pozosta ych nale no ci (portfel B) i instrumentów d u nych z wybranych portfeli - kredyty na nieruchomo ci Kredyty na nieruchomo ci mieszkaniowe - warto nominalna, odsetki, odsetki skapitalizowane, zabezpieczenia pomniejszaj ce podstaw naliczania rezerw celowych i podstawa tworzenia rezerw celowych Portfel kredyty i inne nale no ci oraz pozosta e nale no ci - podzia wed ug kategorii nale no ci - monetarne instytucje finansowe Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci - warto nominalna, odsetki, odsetki skapitalizowane, zabezpieczenia pomniejszaj ce podstaw naliczania rezerw celowych i podstawa tworzenia rezerw celowych Przeterminowanie pozosta ych nale no ci oraz portfela kredyty i inne nale no ci - monetarne instytucje finansowe, warto bilansowa brutto i rezerwy celowe Przeterminowanie pozosta ych nale no ci oraz portfela kredyty i inne nale no ci - warto bilansowa brutto i rezerwy celowe Dodatkowe informacje dotycz ce nale no ci i zobowi za - warto nale no ci i zobowi za dla/od pozosta ych instytucji sektora finansowego, warto bilansowa brutto Dodatkowe informacje dotycz ce nale no ci i zobowi za - kredyty na nieruchomo ci (informacja o przewalutowaniu w okresie sprawozdawczym) - warto nominalna FBN023 Nieruchomo ci i rzeczowe aktywa trwa e - modele wyceny FBN024 Nieruchomo ci inwestycyjne FBN025 Warto firmy oraz inne warto ci niematerialne i prawne

6 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych pakiet FINREP - cz. VI Waluta w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 82 FBN026A 83 FBN026B Cz stotliwo przekazywania danych (M miesi cznie, K kwartalnie, R rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Inwestycje w jednostkach zale nych, stowarzyszonych i wspó kontrolowanych - skrócone informacje finansowe o jednostkach blisko powi zanych na podstawie ustawy Prawo bankowe oraz inwestycjach zaliczanych do aktywów trwa ych Inwestycje w jednostkach zale nych, stowarzyszonych i wspó kontrolowanych - podmioty blisko powi zane na podstawie ustawy Prawo bankowe - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN026C Inwestycje w jednostkach zale nych, stowarzyszonych i wspó kontrolowanych - informacja uzupe niaj ca o przyczynach wy czenia z konsolidacji FBN026D Inwestycje w jednostkach zale nych, stowarzyszonych i wspó kontrolowanych skrócone informacje o wspólnie kontrolowanej dzia alno ci FBN026E Inwestycje w jednostkach zale nych, stowarzyszonych i wspó kontrolowanych skrócone informacje o wspólnie kontrolowanych aktywach FBN027 Pozosta e aktywa oraz inne zobowi zania FBN028 Aktywa trwa e (lub grupy aktywów) zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzeda y oraz zobowi zania zwi zane z tak grup aktywów FBN029A_1 Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania- depozyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) banki centralne, banki i oddzia y instytucji kredytowych FBN029A_2 Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania zobowi zania, warto bilansowa (wszystkie portfele) banki centralne, banki i oddzia y instytucji kredytowych FBN029A_3 Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania kredyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) banki centralne, banki i oddzia y instytucji kredytowych FBN029B_1 93 FBN029B_2 94 FBN029B_3 95 FBN029C_1 96 FBN029C_2 97 FBN029C_3 98 FBN029D Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania depozyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania zobowi zania (wszystkie portfele) monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego Kredyty warto bilansowa (wszystkie portfele) monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania depozyty i zobowi zania, warto bilansowa (wszystkie portfele) sektor niefinansowy oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania depozyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) sektor niefinansowy oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania (wszystkie portfele) zobowi zania finansowe wed ug warto ci nominalnej sektor niefinansowy oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania warto bilansowa (wszystkie portfele) sektor finansowy, niefinansowy oraz sektor instytucji rz dowych uj cie portfelowe

7 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych pakiet FINREP - cz. VII Waluta w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 99 FBN029E_1 Cz stotliwo przekazywania danych (M miesi cznie, K kwartalnie, R rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania depozyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) sektor finansowy, niefinansowy oraz instytucji rz dowych i samorz dowych - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN029E_2 Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania zobowi zania, warto bilansowa (wszystkie portfele) sektor finansowy, niefinansowy oraz instytucji rz dowych i samorz dowych FBN029E_3 Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania kredyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) sektor finansowy, niefinansowy oraz instytucji rz dowych i samorz dowych FBN030_1 Zobowi zania finansowe z tytu u w asnej emisji (wg rodzajów warto nominalna) 103 FBN030_2 Zobowi zania finansowe z tytu u w asnej emisji (wg terminów pierwotnych warto nominalna) 104 FBN031A Aktywa i zobowi zania podporz dkowane po yczki i obligacje podporz dkowane 105 FBN031B Aktywa i zobowi zania podporz dkowane zobowi zania i obligacje podporz dkowane 106 FBN032 Rezerwy FBN033_1 Nale no ci z tytu u leasingu i factoringu nale no ci niezapad e FBN033_2 Nale no ci z tytu u leasingu i factoringu nale no ci zapad e FBN034A Umowy odkupu, odkupu zwrotnego i inne powi zane umowy warto bilansowa (przenosz cy) umowy odkupu (repo) i o podobnym charakterze FBN034B Umowy odkupu, odkupu zwrotnego i inne powi zane umowy warto bilansowa wg sektorów FBN034C Umowy odkupu, odkupu zwrotnego i inne powi zane umowy warto bilansowa (otrzymuj cy) FBN034E Umowy odkupu, odkupu zwrotnego i inne powi zane umowy przychody i koszty odsetkowe FBN035NR Informacja na temat nale no ci i zobowi za z tytu u depozytów w transakcjach typu repo (obejmuje wszystkie portfele) nierezydent FBN035R Informacja na temat nale no ci i zobowi za z tytu u depozytów w transakcjach typu repo (obejmuje wszystkie portfele) rezydent FRN001A Przychody z tytu u odsetek sektor finansowy (od portfela B) FRN001B Przychody z tytu u odsetek sektor finansowy nierezydent (od portfela B) FRN001C_1 Przychody z tytu u odsetek kredyty na nieruchomo ci sektor niefinansowy (od portfela B)

8 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. VIII Waluta w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 118 FRN001C_2 Przychody z tytu u odsetek kredyty samochodowe sektor niefinansowy (od portfela B) FRN001C_3 Przychody z tytu u odsetek pozosta e nale no ci oraz kredyty i po yczki sektor niefinansowy (od portfela B) FRN001D Przychody z tytu u odsetek pozosta e nale no ci oraz kredyty i po yczki sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (od portfela B) FRN001E Przychody z tytu u odsetek od instrumentów d u nych FRN001F Przychody z tytu u odsetek pozosta e FRN001G_1 Przychody z tytu u odsetek od lokat, kredytów, instrumentów d u nych oraz inne przychody odsetkowe FRN001G_2 Przychody z tytu u odsetek od kredytów sektor niefinansowy FRN001G_3 Przychody z tytu u odsetek sektor finansowy oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych FRN002A Koszty odsetek od depozytów i pozosta ych zobowi za sektor niefinansowy FRN002A_2 Koszty odsetek od depozytów, kredytów i pozosta ych zobowi za sektor finansowy oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych FRN002B Koszty odsetek od depozytów, kredytów i pozosta ych zobowi za - sektor finansowy - nierezydent FRN002C Koszty odsetek od zobowi za finansowych FRN002D Koszty odsetek od wyemitowanych instrumentów d u nych, pozosta e koszty odsetkowe FRN002E Koszty odsetek od wyemitowanych instrumentów d u nych FRN002F Koszty odsetek od zobowi za finansowych wycenianych wed ug zamortyzowanego kosztu FRN003A Przychody i koszty z tytu u op at i prowizji FRN003B Przychody i koszty z tytu u op at i prowizji - wed ug sektorów FRN003C Przychody z tytu u dywidend FRN004 Wynik z tytu u aktywów i zobowi za finansowych wycenianych wed ug warto ci godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat (w tym przeznaczonych do obrotu) FRN004_1 Wynik z tytu u aktywów finansowych wycenianych wed ug warto ci godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat (w tym przeznaczonych do obrotu) - instrumenty d u ne FRN005 Wynik z tytu u korekt warto ci godziwej w rachunkowo ci zabezpiecze FRN006 Zyski (straty) powstaj ce z zaprzestania ujmowania sk adników aktywów innych ni przeznaczone do sprzeda y - -

9 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. IX Waluta w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 140 FRN007 Pozosta e przychody i koszty operacyjne FRN008 Koszty pracownicze FRN009 Koszty ogólnego zarz du FRN010 Zysk (strata) z dzia alno ci zaniechanej (po uwzgl dnieniu obci e podatkowych) FRN011 Informacje uzupe niaj ce na temat rachunku wyników FRN012A Odpisy aktualizuj ce z tytu u utraty warto ci FRN012A_1 147 FRN012B 148 FRN012C Przychody odsetkowe od aktywów finansowych dla których dokonano odpisów aktualizuj cych z tytu u utraty warto ci Tabela zmian warto ci odpisów aktualizuj cych z tytu u utraty warto ci oraz odpisów aktualizuj cych na poniesione ale nie wykazywane straty dotycz ce aktywów finansowych Informacja na temat ryzyka kredytowego oraz odpisów aktualizuj cych z tytu u utraty warto ci - zabezpieczenia FRN012D Informacja na temat ryzyka kredytowego oraz odpisów aktualizuj cych z tytu u utraty warto ci - nale no ci nie ci galne spisane w ci ar rezerw/odpisów z tytu u utraty warto ci FRN013A Wynik z tytu u utraty warto ci - wszystkie sektory FRN013B Wynik z tytu u utraty warto ci - instrumenty kapita owe i d u ne FP Rachunek przep ywów pieni nych FK Zestawienie zmian w kapitale w asnym FIN001A Podmioty powi zane - wysoko sald FIN001B Podmioty powi zane - warto transakcji FIN001C Podmioty powi zane - wiadczenia dla kluczowego personelu kierowniczego FIN001D Podmioty powi zane - transakcje oddzia u instytucji kredytowej z macierzyst instytucj kredytow FIN002A Zobowi zania pozabilansowe - udzielone FIN002B Zobowi zania pozabilansowe - otrzymane FIN002C Zobowi zania pozabilansowe - pozosta e zobowi zania udzielone i otrzymane FIN002D Zobowi zania pozabilansowe udzielone - wed ug kategorii ryzyka, wed ug warto ci nominalnej

10 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. X Waluta w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 162 FIN002E Zobowi zania pozabilansowe udzielone - wed ug warto ci nominalnej FIN003A Aktywa stanowi ce pokrycie funduszu ochrony rodków gwarantowanych BFG i obligacje restrukturyzacyjne FIN003B Aktywa stanowi ce pokrycie funduszu ochrony rodków gwarantowanych BFG i pomoc zewn trzna - rodki pomocowe otrzymane przez bank FIN003C Aktywa stanowi ce pokrycie funduszu ochrony rodków gwarantowanych BFG i pomoc zewn trzna - Przychody i koszty od rodków pomocowych FIN004A Aktywa przychodowe i nieprzychodowe 167 FIN004B Pasywa kosztowe i niekosztowe 168 FIN005_1 Aktywa i pasywa wg terminów zapadalno ci (warto nominalna) FIN005_2 Aktywa i pasywa wg terminów zapadalno ci (warto nominalna) FIN006 Indywidualne konta emerytalne FIN007 Informacje dodatkowe - normy ostro no ciowe z ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych FIN008A Portfel kredytowy w banku hipotecznym wed ug podmiotów - warto bilansowa brutto FIN008B Portfel kredytowy w banku hipotecznym wed ug kryterium umieszczenia w rejestrze zabezpieczenia listów zastawnych - warto bilansowa brutto FIN008C Portfel kredytowy w banku hipotecznym wed ug terminów zapadalno ci - warto bilansowa brutto FIN008D Portfel kredytowy w banku hipotecznym - warto bilansowa brutto - wyemitowane listy zastawne FIN009 Bilans oddzia u banku w kraju UE FIN009_1 Bilans oddzia u banku w kraju UE - kredyty, po yczki i depozyty wed ug sektorów FIN010 Rachunek wyników oddzia u w kraju UE FIN011 Wybrane dane na temat kasy mieszkaniowej FIN012 Rachunek wyników kasy mieszkaniowej FIN013A Odpisy z tytu u trwa ej utraty warto ci aktywów kasy mieszkaniowej FIN013A_1 Bilans kasy mieszkaniowej - aktywa kasy mieszkaniowej FIN013B Bilans kasy mieszkaniowej pasywa, po yczki z KFM FIN013B_1 Bilans kasy mieszkaniowej - pasywa kasy mieszkaniowej

11 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. XI Waluta w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 185 FIN014A_1 186 FIN014A_2 187 FIN014B_1 Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Informacje uzupe niaj ce nt. aktywów kasy mieszkaniowej - nale no ci terminowe od sektora finansowego i niefinansowego Informacje uzupe niaj ce nt. aktywów kasy mieszkaniowej - nale no ci bie ce od sektora finansowego i niefinansowego Informacje uzupe niaj ce nt. aktywów kasy mieszkaniowej - struktura instrumentów d u nych wg emitentów - terminy pierwotne - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FIN014B_2 Informacje uzupe niaj ce nt. aktywów kasy mieszkaniowej - struktura instrumentów d u nych wg emitentów - terminy zapadalno ci FIN014C Informacje uzupe niaj ce nt. aktywów kasy mieszkaniowej - struktura instrumentów d u nych FIN015_1 Struktura zobowi za kasy mieszkaniowej - zobowi zania bie ce FIN015_2 Struktura zobowi za kasy mieszkaniowej - zobowi zania terminowe FIN016A Rachunek wyników bankowego biura maklerskiego FIN016B_1 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu bankowego biura maklerskiego - instrumenty d u ne FIN016B_2 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu bankowego biura maklerskiego - instrumenty kapita owe FIN017 Zobowi zania finansowe z tytu u przeniesienia i wy czenia aktywów finansowych FIN018 Ryzyko stopy procentowej - zestawienie pozycji wed ug d ugo ci okresu przeszacowania FIN019 Ryzyko stopy procentowej - zaktualizowany redni okres zwrotu wed ug d ugo ci okresu przeszacowania FIN020 Ryzyko stopy procentowej - informacje dodatkowe FIN FIN FIN FIN024 Wyliczenie nadzorczych miar p ynno ci zgodnie z Uchwa Komisji Nadzoru Bankowego w sprawie ustalania wi cych banki norm p ynno ci - kalkulacja miar p ynno ci przez bank o sumie bilansowej powy ej 200 mln Wyliczenie nadzorczych miar p ynno ci zgodnie z Uchwa Komisji Nadzoru Bankowego w sprawie ustalania wi cych banki norm p ynno ci - kalkulacja miar p ynno ci przez bank o sumie bilansowej do 200 mln Wyliczenie nadzorczych miar p ynno ci zgodnie z Uchwa Komisji Nadzoru Bankowego w sprawie ustalania wi cych banki norm p ynno ci - kalkulacja miar p ynno ci przez oddzia instytucji kredytowej o sumie bilansowej powy ej 200 mln Wyliczenie nadzorczych miar p ynno ci zgodnie z Uchwa Komisji Nadzoru Bankowego w sprawie ustalania wi cych banki norm p ynno ci - kalkulacja miar p ynno ci przez oddzia instytucji kredytowej o sumie bilansowej do 200 mln

12 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. XII Waluta w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 203 FIN025 Ryzyko rynkowe - dzienne otwarte pozycje walutowe FIN026A Lokaty mi dzybankowe a vista (z wy czeniem NBP) FIN026B Lokaty mi dzybankowe jednodniowe (z wy czeniem NBP) FIN026C Lokaty mi dzybankowe powy ej 1 dnia i do 1 tygodnia (w cznie) (z wy czeniem NBP) FIN026D Lokaty mi dzybankowe powy ej 1 tygodnia i do 1 miesi ca (w cznie) (z wy czeniem NBP) FIN026E Lokaty mi dzybankowe powy ej 1 miesi ca i do 3 miesi cy (w cznie) (z wy czeniem NBP) FIN026F Lokaty mi dzybankowe powy ej 3 miesi cy (z wy czeniem NBP) FIN026G Lokaty mi dzybankowe zagro one (z wy czeniem NBP) FIN027 Zaanga owanie wed ug poszczególnych krajów FIN028 Struktura walutowa FID001 Dane ogólne o banku 214 FID002 Dane ogólne o banku - Informacje o radzie banku 215 FID003 Dane ogólne o banku - Informacje o kierownictwie banku 216 FID004 Dane ogólne o banku - kapita (kapita zak adowy, fundusz statutowy, fundusz udzia owy), akcje/udzia y i g osy na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy/Spó dzielni 217 FID005 Dane o sporz dzaj cym i zatwierdzaj cym sprawozdanie

13 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FB Bilans - cz. I Aktywa Kasa i operacje z bankami centralnymi Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Instrumenty pochodne Instrumenty kapita owe Instrumenty d u ne Pozosta e nale no ci Aktywa finansowe wyceniane wed ug warto ci godziwej (ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat) Instrumenty kapita owe Instrumenty d u ne Pozosta e nale no ci Aktywa finansowe dost pne do sprzeda y Instrumenty kapita owe Instrumenty d u ne Pozosta e nale no ci Kredyty i inne nale no ci (w czaj c leasing finansowy) Instrumenty d u ne Kredyty i po yczki Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci Instrumenty d u ne Pozosta e nale no ci Instrumenty pochodne zabezpieczaj ce Zabezpieczenie warto ci godziwej Zabezpieczenie przep ywów pieni nych Zabezpieczenie inwestycji netto w podmiocie zagranicznym Zabezpieczenie warto ci godziwej przed ryzykiem stopy procentowej Zabezpieczenie przep ywów pieni nych przed ryzykiem stopy procentowej Ró nice z zabezpieczenia warto ci godziwej przed ryzykiem stopy procentowej przypadaj ce na pozycje zabezpieczane Rzeczowe aktywa trwa e Nieruchomo ci i rzeczowe aktywa trwa e Rzeczowe aktywa trwa e, nieruchomo ci inwestycyjne Warto ci niematerialne i prawne Warto ci niematerialne i prawne, warto firmy Warto ci niematerialne i prawne, inne Inwestycje w jednostkach zale nych stowarzyszonych i wspó kontrolowanych Aktywa z tytu u podatku dochodowego Bie ce Odroczone Pozosta e aktywa Uj te w wyniku finansowym Uj te w kapitale Aktywa trwa e (lub grupy aktywów) zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzeda y

14 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FB Bilans - cz. II Pasywa Zobowi zania, razem Zobowi zania wobec banków centralnych Zobowi zania finansowe przeznaczone do obrotu Depozyty Zobowi zania z tytu u krótkiej sprzeda y Instrumenty pochodne Zobowi zania finansowe z tytu u w asnej emisji Pozosta e zobowi zania Zobowi zania finansowe wyceniane wed ug warto ci godziwej (ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat) Depozyty Zobowi zania z tytu u w asnej emisji Zobowi zania podporz dkowane Pozosta e zobowi zania Zobowi zania finansowe wyceniane wed ug zamortyzowanego kosztu Depozyty Zobowi zania z tytu u w asnej emisji Zobowi zania podporz dkowane Pozosta e zobowi zania Zobowi zania finansowe z tytu u przeniesienia aktywów finansowych Zobowi zania finansowe zabezpieczaj ce Zabezpieczenie warto ci godziwej Zabezpieczenie przep ywów pieni nych Zabezpieczenie inwestycji netto w podmiocie zagranicznym Zabezpieczenie warto ci godziwej przed ryzykiem stopy procentowej Zabezpieczenie przep ywów pieni nych przed ryzykiem stopy procentowej Ró nice z zabezp. wart. godziwej przed ryzykiem stopy procentowej przypadaj ce na pozycje zabezpieczane Rezerwy Rezerwy na restrukturyzacj Rezerwy na sprawy sporne (w tym podatkowe) Rezerwy na emerytury i inne wiadczenia pracownicze (równie dla by ych pracowników) Rezerwy na zobowi zania pozabilansowe (finansowe i gwarancyjne) Rezerwy na inne umowy rodz ce obci enia Pozosta e rezerwy Zobowi zania z tytu u podatku dochodowego Bie ce Odroczone Uj te w wyniku finansowym Uj te w kapitale Inne zobowi zania Rezerwa na ryzyko ogólne/poniesione ale niewykazywane straty IBNR Przychody zastrze one Zobowi zania z tytu u instrumentów kapita owych p atnych na danie Zobowi zania zwi zane z grup aktywów zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzeda y

15 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FB Bilans - cz. III Pasywa Kapita y Kapita podstawowy Nale ne wp aty na kapita podstawowy (wielko ujemna) Akcje w asne (wielko ujemna) Kapita zapasowy Premia emisyjna Inne Kapita y rezerwowe Fundusz ogólnego ryzyka Zysk/Strata z lat ubieg ych Inne instrumenty kapita owe Wydzielone ze z o onego instrumentu finansowego Kapita z aktualizacji wyceny Aktywa finansowe dost pne do sprzeda y Zabezpieczenie przep ywów pieni nych Ró nice kursowe Zabezpieczenia inwestycji netto w podmiocie zagranicznym Warto ci niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwa e Aktywa trwa e do zbycia Pozosta e pozycje kapita u z aktualizacji wyceny Inne fundusze uzupe niaj ce okre lone ustaw Prawo bankowe Zobowi zania podporz dkowane przy uwzgl dnieniu okresu wymagalno ci Pozosta e zobowi zania podporz dkowane Odsetki od zobowi za podporz dkowanych Zysk (strata) w trakcie zatwierdzania Zysk (strata) roku bie cego Dywidendy wyp acone w ci gu roku obrotowego (wielko ujemna) Kapita y mniejszo ci Kapita z aktualizacji wyceny Pozosta e kapita y mniejszo ci Pozycje pozabilansowe x

16 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FBN001 Kasa i operacje z bankami centralnymi Kasa i operacje z bankami centralnymi oraz zobowi zania wobec banków centralnych Kasa Gotówka w kasie Pozosta e rodki w kasie Rezerwa obowi zkowa Rachunek bie cy nostro Operacje otwartego rynku Lokaty jednodniowe Lokaty terminowe (termin pierwotny) Inne Operacje z bankiem centralnym Operacje z bankami centralnymi nierezydentami, aktywa Lokaty terminowe (termin pierwotny), warto nominalna Kasa i operacje z bankami centralnymi Zobowi zania wobec banków centralnych Kredyt lombardowy Inne kredyty refinansowe Operacje otwartego rynku Inne Operacje z bankiem centralnym Operacje z bankami centralnymi nierezydentami, pasywa x x x Inne ni x x x x

17 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FBN002A Aktywa i zobowi zania finansowe przeznaczone do obrotu - instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu wed ug rodzajów Aktywa i zobowi zania finansowe przeznaczone do obrotu Instrumenty pochodne, aktywa Instrumenty pochodne, pasywa Instrumenty pochodne, warto nominalna Instrumenty pochodne Transakcje stopy procentowej Opcje Cap Floor Collar Swaption Overnight Index Swap Pozosta e IRS FRA Forward Interest future Inne Transakcje kapita owymi instrumentami finansowymi Equity forward Equity future Equity option Warrant Equity swap Inne Transakcje walutowe (FX) Outright Forward FX swap FX future Cross currency swap FX option Inne Kredytowe instrumenty pochodne Credit default SWAP Credit spread option Total return SWAP Inne Transakcje metalami szlachetnymi i towarami Inne

18 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FBN002B Aktywa i zobowi zania finansowe przeznaczone do obrotu - inne aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Instrumenty kapita owe, instrumenty d u ne i pozosta e nale no ci przeznaczone do obrotu Instrumenty kapita owe Instrumenty kapita owe, warto wed ug ceny nabycia Instrumenty d u ne Instrumenty d u ne, warto wed ug ceny nabycia Pozosta e nale no ci Banki centralne x x x Banki i oddzia y instytucji kredytowych x x x Inne monetarne instytucje finansowe x x x Pozosta e monetarne instytucje finansowe Monetarne instytucje finansowe Pozosta e instytucje sektora finansowego x x x Sektor finansowy x x x x x x x x x x x Sektor instytucji rz dowych i samorz dowych x x x x

19 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FBN003 Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug kontrahenta transakcji wykazywane wed ug warto ci nominalnej Rezydent Nierezydent Sektor finansowy Sektor finansowy Banki i oddzia y instytucji kredytowych Instytucje ubezpieczeniowe Pozosta e instytucje sektora finansowego (poza wymienionymi) Sektor instytucji rz dowych i samorz dowych Banki i oddzia y instytucji kredytowych Instytucje ubezpieczeniowe Pozosta e instytucje sektora finansowego (poza wymienionymi) Sektor instytucji rz dowych i samorz dowych Opcje Cap Floor Collar Swaption, sprzedane Opcje Cap Floor Collar Swaption, kupione Overnight Index Swap Pozosta e IRS FRA Forward Interest future Inne Transakcje stopy procentowej, warto nominalna Outright Forward FX swap FX future Cross currency swap FX option, sprzedane Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce, podzia wed ug kontrahenta transakcji FX option, kupione Inne Transakcje walutowe (FX), warto nominalna Credit default SWAP, CDS sprzedane Credit default SWAP, CDS kupione Credit spread option, CSO sprzedane Credit spread option, CSO kupione Total return SWAP, TRS sprzedane Total return SWAP, TRS kupione Inne, sprzedane Inne, kupione Kredytowe instrumenty pochodne, warto nominalna

20 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FBN004A Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug instrumentu bazowego - transakcje stopy procentowej Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu i zabezpieczaj ce Transakcje stopy procentowej, warto nominalna Opcje Cap Floor Collar Swaption, sprzedane Opcje Cap Floor Collar Swaption, kupione Overnight Index Swap Pozosta e IRS FRA Forward Interest future Inne EUR Rezydent USD Inne ni, EUR i USD EUR Nierezydent USD Inne ni, EUR i USD FBN004B Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug instrumentu bazowego - transakcje walutowe (FX) Rezydent Nierezydent EUR/ USD/ Inne/ EUR/USD Inne pary walut EUR/ USD/ Inne/ EUR/USD Inne pary walut Outright Forward Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu i zabezpieczaj ce FX swap FX future Transakcje walutowe (FX), warto nominalna Cross currency swap FX option, sprzedane FX option, kupione Inne

21 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FBN004C Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug instrumentu bazowego - transakcje kapita owymi instrumentami finansowymi Instrument bazowy kwotowany w Polsce Instrument bazowy kwotowany w innych krajach Equity forward Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu i zabezpieczaj ce Transakcje kapita owymi instrumentami finansowymi, warto nominalna Equity future Equity option Warrant Equity swap Inne

22 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FBN005 Instrumenty pochodne zabezpieczaj ce warto godziw i przep ywy pieni ne - cz. I Instrumenty pochodne zabezpieczaj ce, aktywa Zabezpieczenie warto ci godziwej Transakcje stopy procentowej Opcje Cap Floor Collar Swaption Overnight Index Swap Pozosta e IRS FRA Forward Interest future Inne Transakcje kapita owymi instrumentami finansowymi Equity forward Equity future Equity option Warrant Equity swap Inne Transakcje walutowe (FX) Outright Forward FX swap FX future Cross currency swap FX Option Inne Kredytowe instrumenty pochodne Credit default SWAP Credit spread option Total return SWAP Inne Transakcje metalami szlachetnymi i towarami Inne Zabezpieczenie przep ywów pieni nych Transakcje stopy procentowej Opcje Cap Floor Collar Swaption Overnight Index Swap Pozosta e IRS FRA Forward Interest future Inne Transakcje kapita owymi instrumentami finansowymi Equity forward Equity future Equity option Warrant Equity swap Inne Transakcje walutowe (FX) Outright Forward FX swap FX future Cross currency swap FX Option Inne Kredytowe instrumenty pochodne Credit default SWAP Credit spread option Total return SWAP Inne Transakcje metalami szlachetnymi i towarami Inne x

23 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FBN005 Instrumenty pochodne zabezpieczaj ce warto godziw i przep ywy pieni ne - cz. II Instrumenty pochodne zabezpieczaj ce, pasywa Zabezpieczenie warto ci godziwej Transakcje stopy procentowej Opcje Cap Floor Collar Swaption Overnight Index Swap Pozosta e IRS FRA Forward Interest future Inne Transakcje kapita owymi instrumentami finansowymi Equity forward Equity future Equity option Warrant Equity swap Inne Transakcje walutowe (FX) Outright Forward FX swap FX future Cross currency swap FX Option Inne Kredytowe instrumenty pochodne Credit default SWAP Credit spread option Total return SWAP Inne Transakcje metalami szlachetnymi i towarami Inne Zabezpieczenie przep ywów pieni nych Transakcje stopy procentowej Opcje Cap Floor Collar Swaption Overnight Index Swap Pozosta e IRS FRA Forward Interest future Inne Transakcje kapita owymi instrumentami finansowymi Equity forward Equity future Equity option Warrant Equity swap Inne Transakcje walutowe (FX) Outright Forward FX swap FX future Cross currency swap FX Option Inne Kredytowe transakcje pochodne Credit default SWAP Credit spread option Total return SWAP Inne Transakcje metalami szlachetnymi i towarami Inne x

24 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FBN005 Instrumenty pochodne zabezpieczaj ce warto godziw i przep ywy pieni ne - cz. III Instrumenty pochodne zabezpieczaj ce, warto nominalna Zabezpieczenie warto ci godziwej, warto nominalna Transakcje stopy procentowej Opcje Cap Floor Collar Swaption Overnight Index Swap Pozosta e IRS FRA Forward Interest future Inne Transakcje kapita owymi instrumentami finansowymi Equity forward Equity future Equity option Warrant Equity swap Inne Transakcje walutowe (FX) Outright Forward FX swap FX future Cross currency swap FX Option Inne Kredytowe instrumenty pochodne Credit default SWAP Credit spread option Total return SWAP Inne Transakcje metalami szlachetnymi i towarami Inne Zabezpieczenie przep ywów pieni nych, warto nominalna Transakcje stopy procentowej Opcje Cap Floor Collar Swaption Overnight Index Swap Pozosta e IRS FRA Forward Interest future Inne Transakcje kapita owymi instrumentami finansowymi Equity forward Equity future Equity option Warrant Equity swap Inne Transakcje walutowe (FX) Outright Forward FX swap FX future Cross currency swap FX Option Inne Kredytowe instrumenty pochodne Credit default SWAP Credit spread option Total return SWAP Inne Transakcje metalami szlachetnymi i towarami Inne x

25 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FBN005 Instrumenty pochodne zabezpieczaj ce warto godziw i przep ywy pieni ne - cz. IV Zabezpieczenie warto ci godziwej i przep ywów pieni nych przed ryzykiem stopy procentowej Aktywa finansowe zabezpieczaj ce x Zabezpieczenie warto ci godziwej Zabezpieczenie przep ywów pieni nych Zobowi zania finansowe zabezpieczaj ce x Zabezpieczenie warto ci godziwej Zabezpieczenie przep ywów pieni nych Instrumenty finansowe zabezpieczaj ce, warto nominalna x Zabezpieczenie warto ci godziwej Zabezpieczenie przep ywów pieni nych x FBN006 Aktywa finansowe wyceniane wed ug warto ci godziwej (ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat) Aktywa finansowe wyceniane wed ug warto ci godziwej (ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat) Instrumenty kapita owe Instrumenty d u ne Warto bilansowa Warto wed ug ceny nabycia Warto bilansowa Warto wed ug ceny nabycia Banki centralne x x x Banki i oddzia y instytucji kredytowych x x x Pozosta e nale no ci Warto bilansowa Inne monetarne instytucje finansowe x x x Pozosta e monetarne instytucje finansowe Monetarne instytucje finansowe Pozosta e instytucje sektora finansowego x x x Sektor finansowy x x x x x x x x x x x Sektor instytucji rz dowych i samorz dowych x x x x