Warszawa, dnia 22 czerwca 2007 r. UCHWAŁA

Transkrypt

1 Indeks 35659X ISSN cena 256 zł Warszawa, dnia 22 czerwca 2007 r. Nr 7 TREŚĆ: Poz.: UCHWAŁA 18 nr 20/2007 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z dnia 14 czerwca 2007 r. zmieniająca uchwałę w sprawie trybu i szczegółowych zasad przekazywania przez banki do Narodowego Banku Polskiego danych niezbędnych do ustalania polityki pieniężnej i okresowych ocen sytuacji pieniężnej państwa oraz oceny sytuacji finansowej banków i ryzyka sektora bankowego UCHWAŁa NR 20/2007 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z dnia 14 czerwca 2007 r. zmieniająca uchwałę w sprawie trybu i szczegółowych zasad przekazywania przez banki do Narodowego Banku Polskiego danych niezbędnych do ustalania polityki pieniężnej i okresowych ocen sytuacji pieniężnej państwa oraz oceny sytuacji finansowej banków i ryzyka sektora bankowego Na podstawie art. 23 ust. 4 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o Narodowym Banku Polskim (Dz. U. z 2005 r. Nr 1, poz. 2 i Nr 167, poz. 1398, z 2006 r. Nr 157, poz oraz z 2007 r. Nr 25, poz. 162 i Nr 61, poz. 410) uchwala się, co następuje: 1. W uchwale nr 23/2003 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z dnia 25 lipca 2003 r. w sprawie trybu i szczegółowych zasad przekazywania przez banki do Narodowego Banku Polskiego danych niezbędnych do ustalania polityki pieniężnej i okresowych ocen sytuacji pieniężnej państwa oraz oceny sytuacji finansowej banków i ryzyka sektora bankowego (Dz. Urz. NBP Nr 16, poz. 26, z 2004 r. Nr 1, poz. 1, Nr 5, poz. 11 i Nr 20, poz. 38, z 2005 r. Nr 9, poz. 16, z 2006 r. Nr 10, poz. 10 i Nr 12, poz. 15 oraz z 2007 r. Nr 1, poz.1) wprowadza się następujące zmiany: 1) w 2 w ust. 1 uchyla się pkt 4; 2) po 2 dodaje się 2a w brzmieniu: 2a.1. Banki, o których mowa w 1, sporządzające jednostkowe sprawozdania finansowe, przekazują dane według stanu, z zastrzeżeniem ust. 2, na koniec ostatniego dnia odpowiednio: miesiąca, kwartału lub roku w zakresie określonym w załączniku nr 22 do uchwały, stosując krajowe standardy rachunkowości lub Międzynarodowe Standardy Rachunkowości. 2. Banki przekazują dane w zakresie określonym we wzorze FIN025 w załączniku nr 22 do uchwały za okresy miesięczne według stanów na każdy dzień roboczy. 3. Banki, o których mowa w 1, z wyjątkiem oddziałów instytucji kredytowych i oddziałów banków zagranicznych, sporządzające jednostkowe sprawozdania finansowe, przekazują dane według stanu, na koniec ostatniego dnia odpowiednio: miesiąca, kwartału lub roku w zakresie określonym w załączniku nr 23 do uchwały, stosując krajowe standardy rachunkowości lub Międzynarodowe Standardy Rachunkowości. 4. Banki, o których mowa w 1, z wyjątkiem oddziałów instytucji kredytowych i oddziałów banków zagranicznych, sporządzające skonsolidowane sprawozdania finansowe, przekazują dane według stanu na koniec ostatniego dnia odpowiednio: kwartału lub roku w zakresie określonym w załącznikach nr 22 i 23 do uchwały, stosując Międzynarodowe Standardy Rachunkowości. ; 3) po 3 dodaje się 3a w brzmieniu: 3a. Banki krajowe posiadające oddziały za granicą przekazują łączne dane banku i oddziałów za granicą według stanów, w zakresie i w sposób określony w 2a ust. 1, 2 i 3. ; 4) w 4 uchyla się pkt 1; 5) uchyla się 11; 6) 12 otrzymuje brzmienie: 12. Banki spółdzielcze zrzeszone przekazują dane w zakresie określonym w załącznikach nr 2, 3, 5-7, 10, 11 oraz do uchwały właściwemu bankowi zrzeszającemu banki spółdzielcze. ; 7) w 13 w ust. 1 pkt 1 otrzymuje brzmienie: 1) dane jednostkowe zgodnie z 2 ust. 1 pkt 2 lit. a, d i pkt 3 lit. a oraz 2a ust. 1, 2 i 3. ;

2 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 8) 14 otrzymuje brzmienie: 14. Dane, w zakresie określonym w załącznikach nr 2-7, 9, 13 oraz do uchwały, sporządza się na podstawie zapisów wynikających z ksiąg rachunkowych prowadzonych zgodnie z odrębnymi przepisami. ; 9) w 15: a) ust. 5 otrzymuje brzmienie: 5. Banki, wskazane w 8, przekazują do Departamentu Operacji Krajowych NBP dane, określone w załączniku nr 13 do uchwały, w terminie do końca drugiego dnia roboczego po upływie dziesiątego, dwudziestego oraz ostatniego dnia miesiąca, którego dane dotyczą, z zastrzeżeniem ust. 18., b) uchyla się ust. 9, c) dodaje się ust. 11a w brzmieniu: 11a. Banki, o których mowa w 12, przekazują dane określone w załącznikach nr 22 i 23 do uchwały do banków zrzeszających banki spółdzielcze do końca siódmego dnia roboczego po upływie miesiąca, którego dane dotyczą., d) uchyla się ust. 12, 13 i 14, e) ust. 17 otrzymuje brzmienie: 17. Banki, o których mowa w 4, przekazują do Generalnego Inspektoratu Nadzoru Bankowego NBP dane, o których mowa w załączniku nr 17 do uchwały, do końca 60 dnia po upływie okresu, którego dane dotyczą., f) ust. 18 otrzymuje brzmienie: 18. NBP może, w przypadku istotnego zagrożenia równowagi rynków finansowych, żądać od banków, z wyjątkiem banków spółdzielczych zrzeszonych, przekazania: 1) do Departamentu Operacji Krajowych NBP danych określonych w załączniku nr 13 do uchwały; 2) do Generalnego Inspektoratu Nadzoru Bankowego NBP danych określonych we wzorze FIN025 w załączniku nr 22 do uchwały, w terminie do końca następnego dnia roboczego po każdym dniu roboczym, którego dane dotyczą., g) ust. 22 otrzymuje brzmienie: 22. Banki, o których mowa w 1 i 3, z wyjątkiem banków spółdzielczych zrzeszonych, przekazują do Departamentu Statystyki NBP dane, o których mowa w załączniku nr 21 do uchwały do końca dwudziestego dnia roboczego po upływie miesiąca, którego dane dotyczą., h) dodaje się ust. 23 w brzmieniu: 23. Banki, o których mowa w 1 i 3a, z wyjątkiem banków spółdzielczych zrzeszonych, przekazują do Generalnego Inspektoratu Nadzoru Bankowego NBP dane określone w załącznikach nr 22 i 23 do uchwały zgodnie z częstotliwością, w walucie i w terminach określonych w tabelach FIN00 lub COR00 zawartych w tych załącznikach. ; 10) 16 otrzymuje brzmienie: 16. Banki, których roczne sprawozdania finansowe zostały skorygowane w wyniku weryfikacji dokonanej przez biegłego rewidenta, przekazują do NBP, z zastrzeżeniem 12, skorygowane dane w zakresie określonym w załącznikach nr 2-4 oraz 22 i 23 do uchwały według stanu na ostatni dzień roku obrotowego, w terminie 15 dni roboczych od daty zatwierdzenia sprawozdania finansowego przez uprawniony do tego organ banku. ; 11) w 17: a) w ust. 1: pkt 3 otrzymuje brzmienie: 3) załącznikach nr 6, 7, 10, 17, 18 i 20 do uchwały należy przekazywać za pośrednictwem poczty elektronicznej lub na nośniku magnetycznym;, uchyla się pkt 6, dodaje się pkt 8 w brzmieniu: 8) załącznikach nr 22 i 23 do uchwały należy przekazywać drogą elektroniczną za pośrednictwem Portalu internetowego Systemu Informacji Sprawozdawczej przy użyciu taksonomii XBRL udostępnionej przez NBP w Portalu internetowym Systemu Informacji Sprawozdawczej., b) ust. 2 otrzymuje brzmienie: 2. Przekazywanie danych za pośrednictwem poczty elektronicznej lub Portalu internetowego Systemu Informacji Sprawozdawczej odbywa się na warunkach określanych w umowie zawartej pomiędzy NBP a bankiem przekazującym dane. ; 12) w 18 ust. 2 otrzymuje brzmienie: 2. Dane przekazywane na nośniku magnetycznym lub za pośrednictwem poczty elektronicznej lub Portalu internetowego Systemu Informacji Sprawozdawczej, w zakresie określonym w załącznikach nr 6, 7, 9-11, 13, 14, 18, 22 i 23 do uchwały powinny zawierać imiona i nazwiska osób je sporządzających oraz osób zatwierdzających upoważnionych do składania oświadczeń woli w zakresie praw i obowiązków majątkowych banku. ; 13) w załączniku nr 2 do uchwały: a) we wzorze B0412 przypis otrzymuje brzmienie: 1 Należy wykazać w kwocie określonej zgodnie z 18 załącznika nr 21 do uchwały nr 1/2007 KNB., b) we wzorach HA023, HA036, HA037, HA042 i HA043 przypisy otrzymują brzmienie: *) należy wykazać także kredyty udzielone uprawnionym podmiotom, o których mowa w art. 3 ust. 2 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o listach zastawnych i bankach hipotecznych **) należy wykazać także skupione wierzytelności z tytułu kredytów udzielonych uprawnionym podmiotom, o których mowa w art. 3 ust. 2 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o listach zastawnych i bankach hipotecznych,

3 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 c) we wzorze HA035 przypisy trzeci i czwarty otrzymują brzmienie: ***) należy wykazać także kredyty udzielone uprawnionym podmiotom, o których mowa w art. 3 ust. 2 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o listach zastawnych i bankach hipotecznych ****) należy wykazać także skupione wierzytelności z tytułu kredytów udzielonych uprawnionym podmiotom, o których mowa w art. 3 ust. 2 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o listach zastawnych i bankach hipotecznych ; 14) uchyla się załączniki nr 12, 15, 16 i 19 do uchwały; 15) w załączniku nr 13 do uchwały oznaczenia DSF1, DSF2 i DSF3 zastępuje się odpowiednio oznaczeniami DOK1, DOK2 i DOK3 ; 16) w załączniku nr 17 do uchwały we wzorze SB300: a) skreśla się wiersze N1, N2, E7 i E8 oraz przypisy nr 5, 6, 7 i 8, b) przypis nr 9 otrzymuje brzmienie: 9) Obliczona przez bank zgodnie z przepisami ustawy Prawo bankowe oraz uchwały nr 3/2007 KNB ; 17) w załączniku nr 20 do uchwały: a) we wzorze B0300: skreśla się wiersze N1, N2, E7 i E8 oraz przypisy nr 7, 8, 9 i 10, przypis nr 11 otrzymuje brzmienie: 11) Obliczona przez bank zgodnie z przepisami ustawy Prawo bankowe oraz uchwały nr 3/2007 KNB, b) uchyla się wzory: IRR01, IRR02, IRR03, IRR04, IRR05, IRR06, IRR07 i IRR08; 18) w załączniku nr 21 do uchwały we wzorze B3700 skreśla się wiersze N1 i E7; 19) dodaje się załącznik nr 22 do uchwały w brzmieniu określonym w załączniku nr 1 do niniejszej uchwały; 20) dodaje się załącznik nr 23 do uchwały w brzmieniu określonym w załączniku nr 2 do niniejszej uchwały; 21) użyte w uchwale w różnym przypadku wyrazy Generalny Inspektorat Nadzoru Bankowego zastępuje się użytymi w odpowiednim przypadku wyrazami Departament Statystyki Do dnia 31 grudnia 2007 r. banki przekazują dane określone w załączniku nr 22 do uchwały, o której mowa w 1, w zakresie jednostkowych sprawozdań finansowych, z wyjątkiem danych określonych we wzorach: FIN021, FIN022, FIN023, FIN024 i FIN025 tego załącznika oraz w załączniku nr 23 do tej uchwały, w zakresie jednostkowych sprawozdań finansowych, z wyjątkiem danych określonych we wzorach: CA 1, CA 2, CA 3, CA 4, CA 5, CA 6, CA 7, CA 8 i CA 9 tego załącznika, w terminach: 1) według stanu na dzień 30 czerwca 2007 r. do dnia 31 października 2007 r.; 2) według stanu na dzień 30 września 2007 r. do dnia 30 listopada 2007 r. 2. Do dnia 31 grudnia 2007 r. banki przekazują dane określone w załącznikach nr 22 i 23 do uchwały, o której mowa w 1, w zakresie skonsolidowanych sprawozdań finansowych w terminach wskazanych w ust. 1 pkt 1 i Do dnia 31 grudnia 2007 r. banki przekazują dane określone we wzorach: CA 1, CA 2, CA 3, CA 4, CA 5, CA 6, CA 7, CA 8 i CA 9 w załączniku nr 23 do uchwały, o której mowa w 1, w zakresie jednostkowych sprawozdań finansowych, w terminie 15 dni roboczych po upływie miesiąca, którego dane dotyczą. 4. Banki przekazują dane w zakresie określonym we wzorze FIN025 w załączniku nr 22 do uchwały, o której mowa w 1, po raz pierwszy za lipiec 2007 r. przy czym: 1) dane za lipiec, sierpień i wrzesień banki przekazują łącznie w terminie do 30 listopada 2007 r.; 2) dane za październik i listopad banki przekazują łącznie z danymi za grudzień w terminie właściwym, zgodnie z 15 ust. 23, dla danych za grudzień. 5. Banki przekazują dane w zakresie określonym we wzorach FIN021, FIN022, FIN023 i FIN024 w załączniku nr 22 do uchwały, o której mowa w 1, po raz pierwszy za styczeń 2008 r Banki przekazują dane w zakresie określonym w załącznikach nr 15 i 16 do uchwały, o której mowa w 1, po raz ostatni według stanu na dzień 31 grudnia 2007 r. 2. Banki przekazują dane w zakresie określonym w załącznikach nr 12 i 19 do uchwały, o której mowa w 1, oraz we wzorach: IRR01, IRR02, IRR03, IRR04, IRR05, IRR06, IRR07 i IRR08 w załączniku nr 20 do tej uchwały po raz ostatni według stanu na dzień 31 marca 2008 r. 3. Do sporządzania i przekazywania przez banki danych w zakresie określonym w załącznikach wskazanych w ust. 1 i 2 stosuje się przepisy uchwały, o której mowa w 1, w brzmieniu obowiązującym przed dniem wejścia w życie niniejszej uchwały. 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem 30 czerwca 2007 r., z wyjątkiem: 1) przepisu 1 pkt 21, który wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2008 r.; 2) przepisów 1 pkt 1 i 14 w zakresie załącznika nr 12 do uchwały, które wchodzą w życie z dniem 4 kwietnia 2008 r.; 3) przepisów 1 pkt 5 i 14 w zakresie załącznika nr 19 do uchwały, które wchodzą w życie z dniem 15 kwietnia 2008 r.; 4) przepisów 1 pkt 4 i 14 w zakresie załączników nr 15 i 16 do uchwały oraz pkt 17 lit. b, które wchodzą w życie z dniem 1 maja 2008 r. Przewodniczący Zarządu Narodowego Banku Polskiego: w z. J. Pruski

4 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 Załącznik nr 1 do uchwały nr 20/2007 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z dnia 14 czerwca 2007 r. (poz. 18) FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. I Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 1 FB Bilans 2 FR Rachunek zysków i strat 3 FBN001 Kasa i operacje z bankami centralnymi FBN002A Aktywa i zobowi zania finansowe przeznaczone do obrotu - instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu wed ug rodzajów FBN002B Aktywa i zobowi zania finansowe przeznaczone do obrotu - inne aktywa finansowe przeznaczone do obrotu FBN003 Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug kontrahenta transakcji wykazywane wed ug warto ci nominalnej FBN004A Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug instrumentu bazowego - transakcje stopy procentowej FBN004B Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug instrumentu bazowego - transakcje walutowe (FX) FBN004C Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug instrumentu bazowego - transakcje kapita owymi instrumentami finansowym FBN005 Instrumenty pochodne zabezpieczaj ce FBN006 Aktywa finansowe wyceniane wed ug warto ci godziwej (ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat) FBN007 Aktywa finansowe dost pne do sprzeda y FBN008_1 14 FBN008_2 15 FBN008_3 Kredyty i inne nale no ci ( cznie z leasingiem finansowym) oraz inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci - instrumenty d u ne Kredyty i inne nale no ci ( cznie z leasingiem finansowym) oraz inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci - pozosta e nale no ci oraz kredyty i po yczki Kredyty i inne nale no ci ( cznie z leasingiem finansowym) oraz inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci - lokaty banków i oddzia ów w bankach i oddzia ach instytucji kredytowych

5 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. II Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 16 FBN009A_1 Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Instrumenty d u ne oraz kapita owe (wszystkie portfele) instrumenty d u ne (wed ug rodzajów) podzia wg terminów pierwotnych, banki i oddzia y instytucji kredytowych - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN009A_2 Instrumenty d u ne oraz kapita owe (wszystkie portfele) - instrumenty d u ne podzia wg terminów pierwotnych, inne instytucje po rednictwa finansowego FBN009A_3 Instrumenty d u ne oraz kapita owe (wszystkie portfele) podzia wg terminów pierwotnych instrumenty d u ne, (wszystkie sektory) FBN009B Instrumenty kapita owe (wszystkie portfele) struktura instrumentów kapita owych, warto bilansowa FNB009B_1 Instrumenty kapita owe (wszystkie portfele) struktura instrumentów kapita owych, warto wed ug ceny nabycia FBN009C 22 FBN010A_1 23 FBN010A_2 24 FBN010B_1 25 FBN010B_2 26 FBN010B_3 27 FBN010B_4 28 FBN010C_1 29 FBN010C_2 30 FBN011_1 31 FBN011_2 32 FBN011_3 Instrumenty d u ne oraz kapita owe (wszystkie portfele) informacje uzupe niaj ce o instrumentach kapita owych i d u nych Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci sektor finansowy (portfel A) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci - sektor finansowy (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci sektor niefinansowy, kredyty na nieruchomo ci (portfel A) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci warto bilansowa brutto - sektor niefinansowy (portfel A) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci - sektor niefinansowy, kredyty na nieruchomo ci (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci sektor niefinansowy (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci - sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (portfel A) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci wszystkie sektory (portfel A) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci banki i oddzia y instytucji kredytowych (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci sektor niefinansowy bez osób prywatnych (portfel B)

6 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych pakiet FINREP - cz. III Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 33 FBN011_4 34 FBN011_5 35 FBN FBN FBN014A 38 FBN014B_1 39 FBN014B_2 40 FBN014C 41 FBN014D_1 Cz stotliwo przekazywania danych (M miesi cznie, K kwartalnie, R rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci - osoby prywatne (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci inne monetarne instytucje finansowe, pozosta e instytucje sektora finansowego oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (portfel B) Kredyty dla rolnictwa oraz przychody odsetkowe (z pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz z portfela kredyty i inne nale no ci) Kredyty obj te restrukturyzacj (z pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz z portfela kredyty i inne nale no ci) Warto nominalna pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfela kredyty i inne nale no ci sektor finansowy Warto nominalna pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfela kredyty i inne nale no ci sektor niefinansowy, kredyty na nieruchomo ci Warto nominalna pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfela kredyty i inne nale no ci sektor niefinansowy Warto nominalna pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfela kredyty i inne nale no ci sektor instytucji rz dowych i samorz dowych Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, banki i oddzia y instytucji kredytowych, warto nominalna - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN014D_2 Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, osoby prywatne, warto nominalna FBN014D_3 Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, razem, warto nominalna FBN014D_4 Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, sektor niefinansowy bez osób prywatnych, warto nominalna FBN015 Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci wed ug lat zaanga owania (z wy czeniem banków centralnych) warto nominalna FBN016A Kredyty na nieruchomo ci dla sektora niefinansowego (Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci) wed ug lat zaanga owania banku warto nominalna FBN016B Kredyty na nieruchomo ci dla sektora niefinansowego (Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci) wed ug terminów zapadalno ci warto nominalna FBN017_1 Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci zabezpieczone hipotek (portfel A) FBN017_2 Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci zabezpieczone hipotek (portfel B) FBN018A Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci warto bilansowa brutto, terminy pierwotne banki i oddzia y instytucji kredytowych

7 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. IV Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 51 FBN018BR_1 52 FBN018BR_2 53 FBN018BNR_1 54 FBN018BNR_2 55 FBN018CR_1 56 FBN018CR_2 57 FBN018CNR_1 58 FBN018CNR_2 59 FBN019_1 Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci, kredyty i po yczki udzielone warto bilansowa brutto, terminy pierwotne inne monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego (rezydent) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci - warto bilansowa brutto - lokaty i inne nale no ci - inne monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego (rezydent) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci, kredyty i po yczki udzielone - warto bilansowa brutto, terminy pierwotne - inne monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego (nierezydent) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci - warto bilansowa brutto - lokaty i inne nale no ci - inne monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego (nierezydent) Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, warto bilansowa brutto, terminy pierwotne - instytucje niekomercyjne dzia aj ce na rzecz gospodarstw domowych oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (rezydent) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci - warto bilansowa brutto, terminy pierwotne - sektor niefinansowy (rezydent) Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, warto bilansowa brutto - instytucje niekomercyjne dzia aj ce na rzecz gospodarstw domowych oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (nierezydent) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci - warto bilansowa brutto - sektor niefinansowy (nierezydent) Grupy przeterminowania - Instrumenty d u ne warto bilansowa brutto oraz odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych indywidualnie - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN019_2 Instrumenty d u ne warto nominalna oraz odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych portfelowo FBN019_3 62 FBN019_4 63 FBN019_5 64 FBN019_6 Grupy przeterminowania - kredyty i po yczki oraz pozosta e nale no ci, warto bilansowa brutto, odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych indywidualnie - monetarne instytucje finansowe Grupy przeterminowania - kredyty i po yczki oraz pozosta e nale no ci, warto bilansowa brutto oraz odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych indywidualnie Kredyty i po yczki oraz pozosta e nale no ci warto nominalna, odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych portfelowo - monetarne instytucje finansowe Kredyty i po yczki oraz pozosta e nale no ci, warto nominalna, warto odzyskiwana, warto zabezpiecze oraz odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych portfelowo

8 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. V Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 65 FBN019_7 Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Grupy przeterminowania - pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, kredyty na nieruchomo ci mieszkaniowe, warto bilansowa brutto, odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych indywidualnie Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, kredyty na nieruchomo ci mieszkaniowe, warto nominalna, warto odzyskiwana, warto zabezpiecze oraz odpisy aktualizuj ce dla aktywów - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN019_ ocenianych portfelowo 67 FBN020_1 Przeterminowanie portfela kredyty i inne nale no ci oraz pozosta ych nale no ci z portfela B - warto bilansowa brutto - kredyty dla rolnictwa FBN020_2 Przeterminowanie portfela kredyty i inne nale no ci oraz pozosta ych nale no ci z portfela B - warto bilansowa brutto FBN021_1 Przeterminowanie instrumentów d u nych FBN021_2 71 FBN021_3 72 FBN021_4 73 FBN021_5 74 FBN021_6 75 FBN021_7 76 FBN021_8 77 FBN022A 78 FBN022B Instrumenty d u ne - warto nominalna, odsetki, odsetki skapitalizowane, zabezpieczenia pomniejszaj ce podstaw naliczania rezerw celowych i podstawa tworzenia rezerw Przeterminowanie portfela kredyty i inne nale no ci oraz pozosta ych nale no ci (portfel B) i instrumentów d u nych z wybranych portfeli - kredyty na nieruchomo ci Kredyty na nieruchomo ci mieszkaniowe - warto nominalna, odsetki, odsetki skapitalizowane, zabezpieczenia pomniejszaj ce podstaw naliczania rezerw celowych i podstawa tworzenia rezerw celowych Portfel kredyty i inne nale no ci oraz pozosta e nale no ci - podzia wed ug kategorii nale no ci - monetarne instytucje finansowe Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci - warto nominalna, odsetki, odsetki skapitalizowane, zabezpieczenia pomniejszaj ce podstaw naliczania rezerw celowych i podstawa tworzenia rezerw celowych Przeterminowanie pozosta ych nale no ci oraz portfela kredyty i inne nale no ci - monetarne instytucje finansowe, warto bilansowa brutto i rezerwy celowe Przeterminowanie pozosta ych nale no ci oraz portfela kredyty i inne nale no ci - warto bilansowa brutto i rezerwy celowe Dodatkowe informacje dotycz ce nale no ci i zobowi za - warto nale no ci i zobowi za dla/od pozosta ych instytucji sektora finansowego, warto bilansowa brutto Dodatkowe informacje dotycz ce nale no ci i zobowi za - kredyty na nieruchomo ci (informacja o przewalutowaniu w okresie sprawozdawczym) - warto nominalna FBN023 Nieruchomo ci i rzeczowe aktywa trwa e - modele wyceny FBN024 Nieruchomo ci inwestycyjne FBN025 Warto firmy oraz inne warto ci niematerialne i prawne

9 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych pakiet FINREP - cz. VI Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 82 FBN026A 83 FBN026B Cz stotliwo przekazywania danych (M miesi cznie, K kwartalnie, R rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Inwestycje w jednostkach zale nych, stowarzyszonych i wspó kontrolowanych - skrócone informacje finansowe o jednostkach blisko powi zanych na podstawie ustawy Prawo bankowe oraz inwestycjach zaliczanych do aktywów trwa ych Inwestycje w jednostkach zale nych, stowarzyszonych i wspó kontrolowanych - podmioty blisko powi zane na podstawie ustawy Prawo bankowe - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN026C Inwestycje w jednostkach zale nych, stowarzyszonych i wspó kontrolowanych - informacja uzupe niaj ca o przyczynach wy czenia z konsolidacji FBN026D Inwestycje w jednostkach zale nych, stowarzyszonych i wspó kontrolowanych skrócone informacje o wspólnie kontrolowanej dzia alno ci FBN026E Inwestycje w jednostkach zale nych, stowarzyszonych i wspó kontrolowanych skrócone informacje o wspólnie kontrolowanych aktywach FBN027 Pozosta e aktywa oraz inne zobowi zania FBN028 Aktywa trwa e (lub grupy aktywów) zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzeda y oraz zobowi zania zwi zane z tak grup aktywów FBN029A_1 Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania- depozyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) banki centralne, banki i oddzia y instytucji kredytowych FBN029A_2 Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania zobowi zania, warto bilansowa (wszystkie portfele) banki centralne, banki i oddzia y instytucji kredytowych FBN029A_3 Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania kredyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) banki centralne, banki i oddzia y instytucji kredytowych FBN029B_1 93 FBN029B_2 94 FBN029B_3 95 FBN029C_1 96 FBN029C_2 97 FBN029C_3 98 FBN029D Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania depozyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania zobowi zania (wszystkie portfele) monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego Kredyty warto bilansowa (wszystkie portfele) monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania depozyty i zobowi zania, warto bilansowa (wszystkie portfele) sektor niefinansowy oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania depozyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) sektor niefinansowy oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania (wszystkie portfele) zobowi zania finansowe wed ug warto ci nominalnej sektor niefinansowy oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania warto bilansowa (wszystkie portfele) sektor finansowy, niefinansowy oraz sektor instytucji rz dowych uj cie portfelowe

10 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych pakiet FINREP - cz. VII Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 99 FBN029E_1 Cz stotliwo przekazywania danych (M miesi cznie, K kwartalnie, R rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania depozyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) sektor finansowy, niefinansowy oraz instytucji rz dowych i samorz dowych - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN029E_2 Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania zobowi zania, warto bilansowa (wszystkie portfele) sektor finansowy, niefinansowy oraz instytucji rz dowych i samorz dowych FBN029E_3 Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania kredyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) sektor finansowy, niefinansowy oraz instytucji rz dowych i samorz dowych FBN030_1 Zobowi zania finansowe z tytu u w asnej emisji (wg rodzajów warto nominalna) 103 FBN030_2 Zobowi zania finansowe z tytu u w asnej emisji (wg terminów pierwotnych warto nominalna) 104 FBN031A Aktywa i zobowi zania podporz dkowane po yczki i obligacje podporz dkowane 105 FBN031B Aktywa i zobowi zania podporz dkowane zobowi zania i obligacje podporz dkowane 106 FBN032 Rezerwy FBN033_1 Nale no ci z tytu u leasingu i factoringu nale no ci niezapad e FBN033_2 Nale no ci z tytu u leasingu i factoringu nale no ci zapad e FBN034A Umowy odkupu, odkupu zwrotnego i inne powi zane umowy warto bilansowa (przenosz cy) umowy odkupu (repo) i o podobnym charakterze FBN034B Umowy odkupu, odkupu zwrotnego i inne powi zane umowy warto bilansowa wg sektorów FBN034C Umowy odkupu, odkupu zwrotnego i inne powi zane umowy warto bilansowa (otrzymuj cy) FBN034E Umowy odkupu, odkupu zwrotnego i inne powi zane umowy przychody i koszty odsetkowe FBN035NR Informacja na temat nale no ci i zobowi za z tytu u depozytów w transakcjach typu repo (obejmuje wszystkie portfele) nierezydent FBN035R Informacja na temat nale no ci i zobowi za z tytu u depozytów w transakcjach typu repo (obejmuje wszystkie portfele) rezydent FRN001A Przychody z tytu u odsetek sektor finansowy (od portfela B) FRN001B Przychody z tytu u odsetek sektor finansowy nierezydent (od portfela B) FRN001C_1 Przychody z tytu u odsetek kredyty na nieruchomo ci sektor niefinansowy (od portfela B)

11 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. VIII Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 118 FRN001C_2 Przychody z tytu u odsetek kredyty samochodowe sektor niefinansowy (od portfela B) FRN001C_3 Przychody z tytu u odsetek pozosta e nale no ci oraz kredyty i po yczki sektor niefinansowy (od portfela B) FRN001D Przychody z tytu u odsetek pozosta e nale no ci oraz kredyty i po yczki sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (od portfela B) FRN001E Przychody z tytu u odsetek od instrumentów d u nych FRN001F Przychody z tytu u odsetek pozosta e FRN001G_1 Przychody z tytu u odsetek od lokat, kredytów, instrumentów d u nych oraz inne przychody odsetkowe FRN001G_2 Przychody z tytu u odsetek od kredytów sektor niefinansowy FRN001G_3 Przychody z tytu u odsetek sektor finansowy oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych FRN002A Koszty odsetek od depozytów i pozosta ych zobowi za sektor niefinansowy FRN002A_2 Koszty odsetek od depozytów, kredytów i pozosta ych zobowi za sektor finansowy oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych FRN002B Koszty odsetek od depozytów, kredytów i pozosta ych zobowi za - sektor finansowy - nierezydent FRN002C Koszty odsetek od zobowi za finansowych FRN002D Koszty odsetek od wyemitowanych instrumentów d u nych, pozosta e koszty odsetkowe FRN002E Koszty odsetek od wyemitowanych instrumentów d u nych FRN002F Koszty odsetek od zobowi za finansowych wycenianych wed ug zamortyzowanego kosztu FRN003A Przychody i koszty z tytu u op at i prowizji FRN003B Przychody i koszty z tytu u op at i prowizji - wed ug sektorów FRN003C Przychody z tytu u dywidend FRN004 Wynik z tytu u aktywów i zobowi za finansowych wycenianych wed ug warto ci godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat (w tym przeznaczonych do obrotu) FRN004_1 Wynik z tytu u aktywów finansowych wycenianych wed ug warto ci godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat (w tym przeznaczonych do obrotu) - instrumenty d u ne FRN005 Wynik z tytu u korekt warto ci godziwej w rachunkowo ci zabezpiecze FRN006 Zyski (straty) powstaj ce z zaprzestania ujmowania sk adników aktywów innych ni przeznaczone do sprzeda y - -

12 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. IX Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 140 FRN007 Pozosta e przychody i koszty operacyjne FRN008 Koszty pracownicze FRN009 Koszty ogólnego zarz du FRN010 Zysk (strata) z dzia alno ci zaniechanej (po uwzgl dnieniu obci e podatkowych) FRN011 Informacje uzupe niaj ce na temat rachunku wyników FRN012A Odpisy aktualizuj ce z tytu u utraty warto ci FRN012A_1 147 FRN012B 148 FRN012C Przychody odsetkowe od aktywów finansowych dla których dokonano odpisów aktualizuj cych z tytu u utraty warto ci Tabela zmian warto ci odpisów aktualizuj cych z tytu u utraty warto ci oraz odpisów aktualizuj cych na poniesione ale nie wykazywane straty dotycz ce aktywów finansowych Informacja na temat ryzyka kredytowego oraz odpisów aktualizuj cych z tytu u utraty warto ci - zabezpieczenia FRN012D Informacja na temat ryzyka kredytowego oraz odpisów aktualizuj cych z tytu u utraty warto ci - nale no ci nie ci galne spisane w ci ar rezerw/odpisów z tytu u utraty warto ci FRN013A Wynik z tytu u utraty warto ci - wszystkie sektory FRN013B Wynik z tytu u utraty warto ci - instrumenty kapita owe i d u ne FP Rachunek przep ywów pieni nych FK Zestawienie zmian w kapitale w asnym FIN001A Podmioty powi zane - wysoko sald FIN001B Podmioty powi zane - warto transakcji FIN001C Podmioty powi zane - wiadczenia dla kluczowego personelu kierowniczego FIN001D Podmioty powi zane - transakcje oddzia u instytucji kredytowej z macierzyst instytucj kredytow FIN002A Zobowi zania pozabilansowe - udzielone FIN002B Zobowi zania pozabilansowe - otrzymane FIN002C Zobowi zania pozabilansowe - pozosta e zobowi zania udzielone i otrzymane FIN002D Zobowi zania pozabilansowe udzielone - wed ug kategorii ryzyka, wed ug warto ci nominalnej

13 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. X Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 162 FIN002E Zobowi zania pozabilansowe udzielone - wed ug warto ci nominalnej FIN003A Aktywa stanowi ce pokrycie funduszu ochrony rodków gwarantowanych BFG i obligacje restrukturyzacyjne FIN003B Aktywa stanowi ce pokrycie funduszu ochrony rodków gwarantowanych BFG i pomoc zewn trzna - rodki pomocowe otrzymane przez bank FIN003C Aktywa stanowi ce pokrycie funduszu ochrony rodków gwarantowanych BFG i pomoc zewn trzna - Przychody i koszty od rodków pomocowych FIN004A Aktywa przychodowe i nieprzychodowe 167 FIN004B Pasywa kosztowe i niekosztowe 168 FIN005_1 Aktywa i pasywa wg terminów zapadalno ci (warto nominalna) FIN005_2 Aktywa i pasywa wg terminów zapadalno ci (warto nominalna) FIN006 Indywidualne konta emerytalne FIN007 Informacje dodatkowe - normy ostro no ciowe z ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych FIN008A Portfel kredytowy w banku hipotecznym wed ug podmiotów - warto bilansowa brutto FIN008B Portfel kredytowy w banku hipotecznym wed ug kryterium umieszczenia w rejestrze zabezpieczenia listów zastawnych - warto bilansowa brutto FIN008C Portfel kredytowy w banku hipotecznym wed ug terminów zapadalno ci - warto bilansowa brutto FIN008D Portfel kredytowy w banku hipotecznym - warto bilansowa brutto - wyemitowane listy zastawne FIN009 Bilans oddzia u banku w kraju UE FIN009_1 Bilans oddzia u banku w kraju UE - kredyty, po yczki i depozyty wed ug sektorów FIN010 Rachunek wyników oddzia u w kraju UE FIN011 Wybrane dane na temat kasy mieszkaniowej FIN012 Rachunek wyników kasy mieszkaniowej FIN013A Odpisy z tytu u trwa ej utraty warto ci aktywów kasy mieszkaniowej FIN013A_1 Bilans kasy mieszkaniowej - aktywa kasy mieszkaniowej FIN013B Bilans kasy mieszkaniowej pasywa, po yczki z KFM FIN013B_1 Bilans kasy mieszkaniowej - pasywa kasy mieszkaniowej

14 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. XI Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 185 FIN014A_1 186 FIN014A_2 187 FIN014B_1 Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Informacje uzupe niaj ce nt. aktywów kasy mieszkaniowej - nale no ci terminowe od sektora finansowego i niefinansowego Informacje uzupe niaj ce nt. aktywów kasy mieszkaniowej - nale no ci bie ce od sektora finansowego i niefinansowego Informacje uzupe niaj ce nt. aktywów kasy mieszkaniowej - struktura instrumentów d u nych wg emitentów - terminy pierwotne - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FIN014B_2 Informacje uzupe niaj ce nt. aktywów kasy mieszkaniowej - struktura instrumentów d u nych wg emitentów - terminy zapadalno ci FIN014C Informacje uzupe niaj ce nt. aktywów kasy mieszkaniowej - struktura instrumentów d u nych FIN015_1 Struktura zobowi za kasy mieszkaniowej - zobowi zania bie ce FIN015_2 Struktura zobowi za kasy mieszkaniowej - zobowi zania terminowe FIN016A Rachunek wyników bankowego biura maklerskiego FIN016B_1 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu bankowego biura maklerskiego - instrumenty d u ne FIN016B_2 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu bankowego biura maklerskiego - instrumenty kapita owe FIN017 Zobowi zania finansowe z tytu u przeniesienia i wy czenia aktywów finansowych FIN018 Ryzyko stopy procentowej - zestawienie pozycji wed ug d ugo ci okresu przeszacowania FIN019 Ryzyko stopy procentowej - zaktualizowany redni okres zwrotu wed ug d ugo ci okresu przeszacowania FIN020 Ryzyko stopy procentowej - informacje dodatkowe FIN FIN FIN FIN024 Wyliczenie nadzorczych miar p ynno ci zgodnie z Uchwa Komisji Nadzoru Bankowego w sprawie ustalania wi cych banki norm p ynno ci - kalkulacja miar p ynno ci przez bank o sumie bilansowej powy ej 200 mln PLN Wyliczenie nadzorczych miar p ynno ci zgodnie z Uchwa Komisji Nadzoru Bankowego w sprawie ustalania wi cych banki norm p ynno ci - kalkulacja miar p ynno ci przez bank o sumie bilansowej do 200 mln PLN Wyliczenie nadzorczych miar p ynno ci zgodnie z Uchwa Komisji Nadzoru Bankowego w sprawie ustalania wi cych banki norm p ynno ci - kalkulacja miar p ynno ci przez oddzia instytucji kredytowej o sumie bilansowej powy ej 200 mln PLN Wyliczenie nadzorczych miar p ynno ci zgodnie z Uchwa Komisji Nadzoru Bankowego w sprawie ustalania wi cych banki norm p ynno ci - kalkulacja miar p ynno ci przez oddzia instytucji kredytowej o sumie bilansowej do 200 mln PLN

15 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR poz. 18 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. XII Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 203 FIN025 Ryzyko rynkowe - dzienne otwarte pozycje walutowe FIN026A Lokaty mi dzybankowe a vista (z wy czeniem NBP) FIN026B Lokaty mi dzybankowe jednodniowe (z wy czeniem NBP) FIN026C Lokaty mi dzybankowe powy ej 1 dnia i do 1 tygodnia (w cznie) (z wy czeniem NBP) FIN026D Lokaty mi dzybankowe powy ej 1 tygodnia i do 1 miesi ca (w cznie) (z wy czeniem NBP) FIN026E Lokaty mi dzybankowe powy ej 1 miesi ca i do 3 miesi cy (w cznie) (z wy czeniem NBP) FIN026F Lokaty mi dzybankowe powy ej 3 miesi cy (z wy czeniem NBP) FIN026G Lokaty mi dzybankowe zagro one (z wy czeniem NBP) FIN027 Zaanga owanie wed ug poszczególnych krajów FIN028 Struktura walutowa FID001 Dane ogólne o banku 214 FID002 Dane ogólne o banku - Informacje o radzie banku 215 FID003 Dane ogólne o banku - Informacje o kierownictwie banku 216 FID004 Dane ogólne o banku - kapita (kapita zak adowy, fundusz statutowy, fundusz udzia owy), akcje/udzia y i g osy na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy/Spó dzielni 217 FID005 Dane o sporz dzaj cym i zatwierdzaj cym sprawozdanie

16 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 7 FB Bilans - cz. I Aktywa Kasa i operacje z bankami centralnymi Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Instrumenty pochodne Instrumenty kapita owe Instrumenty d u ne Pozosta e nale no ci Aktywa finansowe wyceniane wed ug warto ci godziwej (ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat) Instrumenty kapita owe Instrumenty d u ne Pozosta e nale no ci Aktywa finansowe dost pne do sprzeda y Instrumenty kapita owe Instrumenty d u ne Pozosta e nale no ci Kredyty i inne nale no ci (w czaj c leasing finansowy) Instrumenty d u ne Kredyty i po yczki Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci Instrumenty d u ne Pozosta e nale no ci Instrumenty pochodne zabezpieczaj ce Zabezpieczenie warto ci godziwej Zabezpieczenie przep ywów pieni nych Zabezpieczenie inwestycji netto w podmiocie zagranicznym Zabezpieczenie warto ci godziwej przed ryzykiem stopy procentowej Zabezpieczenie przep ywów pieni nych przed ryzykiem stopy procentowej Ró nice z zabezpieczenia warto ci godziwej przed ryzykiem stopy procentowej przypadaj ce na pozycje zabezpieczane Rzeczowe aktywa trwa e Nieruchomo ci i rzeczowe aktywa trwa e Rzeczowe aktywa trwa e, nieruchomo ci inwestycyjne Warto ci niematerialne i prawne Warto ci niematerialne i prawne, warto firmy Warto ci niematerialne i prawne, inne Inwestycje w jednostkach zale nych stowarzyszonych i wspó kontrolowanych Aktywa z tytu u podatku dochodowego Bie ce Odroczone Pozosta e aktywa Uj te w wyniku finansowym Uj te w kapitale Aktywa trwa e (lub grupy aktywów) zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzeda y