Sprawozdanie z wykonania planów finansowych oświaty za rok 2015 r.

Transkrypt

1 Sprawozdanie z wykonania planów finansowych oświaty za rok 2015 r. Na podstawie danych z Systemu Informacji Oświatowej (SIO) za wrzesień 2014 r. Ministerstwo Edukacji Narodowej ustaliło kwotę zł subwencji oświatowej dla Gminy Poczesna, która na wniosek Wójta Gminy została zwiększona o ,00 z rezerwy oświatowej na wyposażenie w sprzęt i pomoce dydaktyczne dla szkół prowadzących edukację włączającą. W związku z powyższym łączna subwencji oświatowej na rok 2015 wyniosła zł. Ponadto Gmina otrzymała dotację na dofinasowanie zadań z zakresu wychowania przedszkolnego w kwocie ,00 zł. Wartość dotacji stanowi 14.96% zrealizowanych wydatków w przedszkolach i oddziale przedszkolny różnicę tj ,65 zł Gmina pokrywa z środków własnych. Zgodnie z art. 32 ustawy z dnia 5 grudnia 2014 o zmianie ustaw w związku z realizacja ustawy budżetowej, w roku 2015 należy przeznaczyć środki nie realizację zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metody pracy dla dzieci i młodzieży w kwocie nie mniejszej niż wynika to z podziału części oświatowej subwencji ogólnej. Zmiana w stanie prawnym spowodowała wprowadzenie dwóch nowych rozdziałów związanych z wydatkami na dzieci i młodzież objętych kształceniem specjalnym. Wyodrębniona przez MEN kwota w metryczce subwencji oświatowej na rok 2015 to ,00 zł. Na podstawie złożonego i zaktualizowanego wniosku o udzielenie dotacji celowej do wojewody śląskiego na wyposażenie szkół w podręczniki, materiały edukacyjne i ćwiczeniowe Gmina otrzymała środki w kwocie ,27 zł, które przekazała do realizacji w poszczególnych jednostkach jednoczenie zwiększając plany finansowe. Z dotacji zakupiono podręcznik, materiały edukacyjne i ćwiczeniowe do klas I, II, IV szkoły podstawowej oraz I gimnazjum. Dotację wykorzystano w 97,03%. Z rezerwy celowej wojewoda przekazał dotacją celową przeznaczona na dofinansowanie zakup podręczników i materiałów edukacyjnych dla uczniów w ramach Rządowego programu pomocy uczniom Wyprawka Szkolna z którego skorzystało 20 uczniów w kwocie 4.422,81 zł. Szkoły Podstawowe na trenie Gminy Poczesna uczestniczyły również w programie rządowym Książki naszych marzeń, gdzie przy 20% wkładzie własnym uzyskały dofinansowanie w kwocie 7.070,00 zł. Program umożliwił zakup książek do bibliotek szkolnych w celu promocji czytelnictwa wśród dzieci i młodzieży. Z porównania tych wielkości tj. przyznanej subwencji, dotacji i zrealizowanych wydatków na oświatę wynika, że Gmina dofinansowała wydatki z środków własnych w kwocie ,89 zł, tj. 37,64 % wszystkich wydatków. Kwota subwencji oświatowej na rok 2015 wzrosła o zł w stosunku do roku ubiegłego w związku z wzrostem liczby dzieci (głównie 6 latków w klasach pierwszych szkół podstawowych) a jednocześnie spadła liczba dzieci w przedszkolach, co spowodowało zmniejszenie dotacji przedszkolnej o ,00 zł. Zmiana związana z 6 latkami w szkołach i ograniczeniem liczby uczniów w oddziale wygenerowała również koszty dotyczące zwiększenia zatrudnienia w jednostkach (4,27 etatu oraz nadgodziny). Konsekwencją zwiększonych oddziałów jest przywrócenie stanowisk wicedyrektorów w 2 szkołach. Ustawodawca wprowadzając do podstawy programowej naukę języka nowożytnego nakłada również na Gminę obowiązek zwiększenia zatrudnienia od 1 września w przedszkolach, co również wpływa na zwiększenie zatrudnienia wśród pracowników pedagogicznych. Plany finansowe wydatków budżetowych w jednostkach oświatowych w roku 2015 zrealizowano w kwocie ,97 zł, co stanowi 97,44 % wartości planu ogółem. Środki przeznaczone zostały na utrzymanie poszczególnych placówek oświatowych w Gminie Poczesna:

2 1. Szkoły Podstawowe w Poczesnej i Nieradzie 2. Zespoły Szkół we Wrzosowej i Hucie Starej B 3. Zespół Szkolno-Przedszkolny w Słowiku 4. Gimnazjum w Poczesnej 5. Przedszkolna w Poczesnej, Huta Stara A, Huta Stara B, Wrzosowa, 6. Oddział Przedszkolny w Nieradzie 7. Samorządowa Administracja Placówek Oświatowych realizująca zadania zgodnie ze statutem. Tabela1. Wydatki zbiorczo na poszczególnych rozdziałach klasyfikacji budżetowej Dział Rozdział Jednostka Plan Wydatki ogółem Wynagrodzenia i pochodne Świadczenia wynikające ze stosunku pracy Pozostałe % Szkoły Podstawowe , , , ,83 98, Oddział Przedszkolny , , , , , Przedszkola , , , , ,95 97, Gimnazjum , , , , ,95 97, Dowożenie uczniów do szkół , , ,34 73, Zespół obsługi ekonomiczno - administracy jny , , , , ,89 97, Doskonaleni e dokształcani e zawodowe nauczycieli , , ,17 82, Stołówki szkolne , , , , , Kształcenie specjalne Przedszkola , , , , ,00 99, Kształcenie specjalne Szkoły i Gimnaz , , , ,94 99, Pozostała działalność , ,28 67,50 Razem , , , , ,35 97, Świetlice szkolne , , , , , Wyprawka szkolna 5 222, , ,81 84,70 Razem , , , , ,81 95,26 Ogółem , , , , ,16 97,44

3 Wykres 1 Kształtowanie się wydatków na poszczególnych rozdziałach oświatowych , , , , , ,00 0,00 Wynagrodzenia i pochodne Świadczenia wynikające ze stosunku pracy Pozostałe W związku z nie osiągnięciem w danym roku wysokości średnich wynagrodzeń przez nauczycieli 1. Nauczyciel stażysta 2 717,59 zł 2. Nauczyciel kontraktowy ,52 zł 3. Nauczyciel mianowany 3 913,33 zł 4. Nauczyciel dyplomowany 5 000,37 zł organ prowadzący szkołę będący jednostką samorządu terytorialnego po zakończonym roku budżetowym i zestawieniu danych za 2014 r. zgodnie z art. 30a wypłacił 29 stycznia 2015 jednorazowy dodatek uzupełniający w kwotach: Nauczyciele kontraktowy ,72 zł Nauczyciele mianowany ,14 zł Nauczyciele dyplomowany ,92 zł Łączny koszt wypłaconych z tego tytułu wynagrodzeń z pochodnymi wyniósł ,96 zł. Ponieważ ostateczna kwota dopłat w wyniku analizy widoczna jest po zakończonym roku kalendarzowego a obowiązek wypłaty jest do 31 stycznia roku następnego, kwota ta obciąża budżet roku obecnego. Tabela 2 Podział jednorazowych dodatków uzupełniających na poszczególne jednostki i stopnie awansu zawodowego Jednostka Stażysta Kontraktowy Mianowany Dyplomowany Gimnazjum im. K. K. Baczyńskiego w 0 839, , ,98 Poczesnej Przedszkole Publiczne w Hucie Starej A 0 460, ,54 Przedszkole Publiczne w Hucie Starej B 0 646, , ,11 Przedszkole Publiczne w Poczesnej 0 0, ,69

4 Przedszkole Publiczne we Wrzosowej , ,87 Szkoła Podstawowa im. G. Morcinka w Poczesnej 0 0, , ,25 Szkoła Podstawowa w Nieradzie 0 982, , ,23 Zespół Szkół w Hucie Starej B , , ,72 Zespół Szkół we Wrzosowej 0 804, , ,68 Zespół Szkolno-Przedszkolny w Słowiku , , ,85 Suma 9.091, , ,92 Wykres2 Struktura wypłaconych dodatków uzupełniających na podstawie danych z tabeli Stażyści Kontraktowi Mianowani Dyplomowani GP PPHSA PPHSB PPP PPW SP P SP N ZSHB ZSW ZSPS Ogółem wydatki bieżące jednostek oświatowych za rok 2015 roku kształtowały się następująco: 1. Świadczenia wynikające ze stosunku pracy ,52 zł w tym Dodatki wiejskie i mieszkaniowe ,67 zł, Ekwiwalent ,26 zł, Odpis na fundusz socjalny ,59 zł. 2. Wynagrodzenia i pochodne ,29 zł w tym Wynagrodzenia nauczycieli ,93 zł, Wynagrodzenia obsługi ,45 zł, Pochodne od wynagrodzeń ,46 zł, Dodatkowe wynagrodzenie roczne nauczycieli ,58 zł, Dodatkowe wynagrodzenie roczne obsługa ,87 zł 3. Media (woda, gaz, energia) ,14 zł, 4. Drobne Remonty ,76 zł, 5. Pozostałe wydatki rzeczowe ,65 zł, 6. Wydatki majątkowe 4.999,95 zł 7. Umowy cywilno- prawne ,06 zł, 8. Inne wydatki związane z zadaniami organu prowadzącego dotyczącego oświaty (doskonalenie zawodowe nauczycieli, pomoc zdrowotna, dowożenie uczniów, zwrot kosztów za dzieci w innych gminach, wyprawka szkolna.) ,60 zł.

5 Wykres nr 3 Realizacja planu finansowego za 12 miesięcy 2015 r. Wykonanie za 12 miesięcy 2015 r. 1. Wynagrodzenia i pochodne 2. Pozostałe wydatki 3.Świadczenia wynikające ze stosunku pracy 3.Plan nie wykonany 3% 8% 9% 80% Tabela nr 3 Plan i wykonanie budżetu oraz dotacji w przedszkolach i oddziale przedszkolnym Lp. Rozdział Plan ( zł) Wykonanie roczne 2015 % 1. Przedszkola , ,91 97,79 w tym dotacja 2. Oddział przedszkolny , , , ,74 100,00 98,42 w tym dotacja ,00 Razem , , , , ,00 100, ,00 Placówki oświatowe na terenie Gminy Poczesna gromadzą dochody na wydzielonym rachunku dochodów własnych oraz dokonują wydatków na potrzeby bieżące zgodnie z uchwałą nr 14 /III/10 Rady Gminy Poczesna z dnia 29 grudnia 2010 r Uzyskane dochody za rok 2015 Opłaty za pobyt dzieci w przedszkolu i oddziale przedszkolnym ,50 zł, Opłata za żywienie ,40 zł, Wynajem lokali ,00 zł,

6 Wpłaty za dodatkowe zajęcia (basen oraz opłaty z tyt. duplikatu dokumentów ,00 zł. Darowizny ,22 zł Odsetki bankowe 12,32 Z uzyskanych dochodów pokrywane są następujące wydatki: Zakup materiałów i wyposażenia ,16 zł, Zakup usług remontowych 4 775,64 Zakup żywności ,40 zł, Zakup pozostałych usług ,00 zł, Wynagrodzenia bezosobowe + pochodne 7.459,37 zł, Tabela 4. Dochody i wydatki z wydzielonego rachunku dochodów własnych w okresie 12 miesięcy 2015 r. Dział Rozdział Plan dochodów i wydatków Wykonanie dochodów Wydatki , , , , , , , , ,21 SUMA , , ,44