I. Część opisowa do sprawozdań - 1 Placówki Ochrony Zdrowia

Transkrypt

1 Stosownie do art. 267 ust. 1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 r. Dz. U. z 2013 r., poz. 885 z późn.zm., Zarząd Województwa Lubelskiego w załączeniu przekazuje zestawione sprawozdania roczne za 2014 r., z wykonania planu finansowego przez samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej, samorządowe instytucje kultury i inne samorządowe osoby prawne podległe W sprawozdaniu za 2014 roku ujęte są kwoty należności i zobowiązań podległych jednostek w oparciu o dane przedstawione w : informacji z wykonania planów finansowych oraz sprawozdaniach finansowych Rb-N i Rb-Z. Różnica wartości danych wynika z innego sposobu ujmowania należności i zobowiązań w sprawozdaniach oraz w informacji z wykonania planu finansowego: - w sprawozdaniu Rb-N wykazywane są należności pomniejszone o odpisy aktualizacyjne i naliczone odsetki, w informacji o wykonaniu planu finansowego wykazane są należności ogółem, - w sprawozdaniu Rb-Z wykazywane są zobowiązania wymagalne i kredyty, w informacji o wykonaniu planu finansowego zobowiązania ogółem. I. Część opisowa do sprawozdań - 1 Placówki Ochrony Zdrowia W 2014 r. funkcjonowało 21 samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej podległe Samorządowi Województwa Lubelskiego: 1. Wojewódzki Szpital Specjalistyczny im. Stefana Kardynała Wyszyńskiego SPZOZ, Lublin, al. Kraśnicka SP Szpital Wojewódzki im. Jana Bożego, Lublin, ul. Biernackiego 9 3. SP Szpital Wojewódzki im. Papieża Jana Pawła II, Zamość, ul. Jana Pawła II Wojewódzki SP, Biała Podlaska, ul. Trebelska SP Wojewódzki Szpital Specjalistyczny Chełm, ul. Ceramiczna Centrum Onkologii Ziemi Lubelskiej im. Św. Jana z Dukli Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej, Lublin, ul. Dr. K. Jaczewskiego Okręgowy Szpital Kolejowy SP ZOZ, Lublin, ul. Kruczkowskiego 21. Z dniem 31 grudnia 2014 r. jednostka została wykreślona z Krajowego rejestru Sądowego i weszła w struktury SPSW im. Jana Bożego w Lublinie. 8. Szpital Neuropsychiatryczny im. Prof. M. Kaczyńskiego SP ZOZ, Lublin, ul. Abramowicka 2. Część opisowa dotycząca sprawozdań finansowych za 2013 r. samodzielnych publicznych zakładów opieki Samorządowi Województwa Lubelskiego. Strona 1 z 30

2 9. SP Wojewódzki Szpital Psychiatryczny, Radecznica, ul. Klasztorna Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych, Suchowola. 11. Samodzielny Publiczny Psychiatryczny Zakład Opiekuńczo Leczniczy, Kazimierz Dolny, Celejów Kolejowy Szpital Uzdrowiskowy SPZOZ, Nałęczów, ul. Górskiego SP ZOZ Gruźlicy i Chorób Płuc, Włodawa, Adampol. 14. SP Sanatorium Gruźlicy i Chorób Płuc, Poniatowa, ul. Fabryczna Wojewódzki Ośrodek Medycyny Pracy Centrum Profilaktyczno-Lecznicze, Lublin, ul. Nałęczowska Wojewódzka Przychodnia Stomatologiczna SPZOZ, Lublin, ul. Lubartowska 58. W dniu 8 grudnia 2014 r. jednostka została wykreślona z Krajowego Rejestru Sądowego Wykreślenie nastąpiło na skutek zawarcia porozumienia pomiędzy Województwem Lubelskim a Uniwersytetem Medycznym w Lublinie w dniu 29 sierpnia 2014 r. w sprawie połączenia Wojewódzkiej Przychodni Stomatologicznej SP ZOZ w Lublinie ze Stomatologicznym Centrum Klinicznym Uniwersytetu Medycznego w Lublinie. 17. Samodzielny Publiczny Akademicki ZOZ, Lublin, ul. Langiewicza 6a. 18. Wojewódzkie Pogotowia Ratunkowe SP ZOZ w Lublinie, Lublin, ul. Spadochroniarzy Stacja Pogotowia Ratunkowego SP ZOZ, Biała Podlaska, ul. Warszawska Stacja Ratownictwa Medycznego SP ZOZ, Chełm, ul. Rejowiecka SP Stacja Pogotowia Ratunkowego i Transportu Sanitarnego, Zamość, ul. Starowiejska 23. Przychody Na koniec okresu sprawozdawczego, łączne przychody jednostek ochrony zdrowia wyniosły ,30 zł i były wyższe o kwotę ,14 zł ( %) w porównaniu do 2013 r. Wśród wszystkich jednostek 11 osiągnęło przychody wyższe niż w analogicznym okresie ubiegłego roku. Najwyższą dynamikę wzrostu dochodów uzyskał COZL im. Św.Jana z Dukli w Lublinie (120,37%). Średni poziom realizacji zaplanowanych przychodów w 2014 r. wyniósł 100,1%. Najwyższy wskaźnik osiągnęły: SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie (106,76%), SP ZOZ Gruźlicy i Chorób Płuc w Adampolu (104,9%) oraz OSK SP ZOZ w Lublinie (101,95%). W przypadku Wojewódzkich Szpitali Specjalistycznych przekroczenie planu przychodów było skutkiem przeprowadzonego w 2014 r. procesu przygotowania tych jednostek do połączenia w jeden podmiot. Osiągnięte przez te jednostki przychody potwierdzają słuszność podjętej przez Zarząd Województwa Lubelskiego za zgodą Sejmiku Województwa Lubelskiego programu poprawy płynności finansowej w najbardziej zadłużonych jednostkach poprzez ich połączenie. Samorządowi Województwa Lubelskiego. Strona 2 z 30

3 L.p. przychody (zł) 2013 r. plan 2014 r r 2014r./ 2013r. wyk. planu COZL im. Św.Jana z Dukli w Lublinie , , ,95 120,37% 99,61% 2 SP Psychiatryczny ZOL w Celejowie , , ,16 106,07% 100,00% 3 SPSW im. JP II w Zamościu , , ,76 103,26% 100,69% 4 WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie , , ,43 103,15% 99,46% 5 WSS w Białej Podlaskiej , , ,20 102,89% 100,98% 6 OSK SP ZOZ w Lublinie , , ,15 101,50% 101,95% 7 WOMP w Lublinie , , ,69 101,25% 98,96% 8 Szpital Neuropsychiatryczny w Lublinie , , ,43 101,00% 100,19% 9 WPR SP ZOZ w Lublinie , , ,18 100,57% 99,20% 10 Kolejowy Sz Uzdr. SP ZOZ w Nałęczowie , , ,95 100,02% 98,72% 11 SRM w Chełmie - SP ZOZ , , ,20 99,76% 97,85% 12 SP Akademicki ZOZ. w Lublinie , , ,00 99,65% 99,41% 13 WS dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Suchowoli , , ,92 99,49% 99,64% 14 SPS Psychiatryczny w Radecznicy , , ,68 99,15% 100,09% 15 SPR SP ZOZ w Białej Podlaskiej , , ,35 98,20% 97,39% 16 SPWSS w Chełmie , , ,00 96,10% 98,80% 17 SPS Gruźlicy i Chorób Płuc w Poniatowej , , ,36 94,95% 98,22% 18 SP ZOZ Gruźlicy i Chorób Płuc w Adampolu , , ,00 93,80% 104,90% 19 SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie , , ,49 92,89% 106,76% 20 SPSPR TS w Zamościu , , ,85 90,56% 100,14% 21 WP Stomatologiczna SPZOZ w Lublinie , , ,55 80,51% 79,83% suma , , ,30 103,76% 100,11% Podstawowym źródłem przychodów stanowią środki pochodzące z kontraktu z Narodowym Funduszem Zdrowia. Łączna wartość dla wszystkich jednostek w 2014 r. wyniosła ,88 zł i stanowiła 83,97 % przychodów ogółem. Pozostałe źródła przychodów nie przekraczają w strukturze przychodów 8 %. L.p. Wyszczególnienie Przychody wg źródeł (zł) 2014 r. Udział w strukturze 1 PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY ,77 92,10% 1.1 Przychody ze sprzedaży usług medycznych, z tego: ,26 87,58% Narodowy Fundusz Zdrowia ,88 83,97% Ministerstwo Zdrowia (nie dotyczy dotacji majątkowych) Organ Założycielski (nie dotyczy dotacji majątkowych) ,00 1,12% ,97 0,45% Pozostałe usługi medyczne ,41 2,04% 1.2 Zmiana stanu produktów ,13 0,05% 1.3 Pozostałe przychody ,38 4,46% Samorządowi Województwa Lubelskiego. Strona 3 z 30

4 2 2.1 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych ,84 7,71% ,43 0,02% 2.2 Dotacje bieżące, dopłaty i subwencje ,06 2,09% 2.3 Inne przychody operacyjne ,35 5,60% 3 PRZYCHODY FINANSOWE ,69 0,19% 3.1 Odsetki ,45 0,19% 3.2 Pozostałe przychody finansowe ,24 0,01% 4 ZYSKI NADZWYCZAJNE 6 240,00 0,00% PRZYCHODY OGÓŁEM ,30 100,00% 2014 r. był kolejnym okresem wzrostu wartości przychodu osiągniętego z tytułu realizacji kontraktu z NFZ. W porównaniu do ubiegłego roku przychody były wyższe o kwotę 32,9 mln zł co stanowi wzrost o 3,73%. Najwyższą dynamikę wzrostu przychodów w porównaniu do ubiegłego roku uzyskało Centrum Onkologii Ziemi Lubelskiej w Lublinie (117,43%). Stanowi to wzrost przychodów tej jednostki o 23.8 mln zł. O kwotę 12,1 mln zł wzrosły przychody WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie (109,57%). L.p. Przychody z NFZ - (zł) 2013r. plan 2014 r. 2014r. 2014r./ 2013r. wyk.planu 2014r COZL im. Św.Jana z Dukli w Lublinie , , ,54 117,43% 99,33% 2 WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie , , ,00 109,57% 102,31% 3 SP Psychiatryczny ZOL w Celejowie , , ,60 105,88% 100,00% 4 WOMP w Lublinie , , ,33 105,09% 103,41% 5 WS dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Suchowoli , , ,84 104,20% 103,59% 6 SPSW im. JP II w Zamościu , , ,41 102,73% 100,53% 7 WSS w Białej Podlaskiej , , ,44 100,26% 101,60% 8 SPS Psychiatryczny w Radecznicy , , ,59 100,13% 99,96% 9 SPR SP ZOZ w Białej Podlaskiej , , ,80 99,80% 99,81% 10 SP Akademicki ZOZ. w Lublinie , , ,00 99,80% 99,57% 11 WPR SP ZOZ w Lublinie , , ,70 99,49% 100,01% 12 Szpital Neuropsychiatryczny w Lublinie , , ,16 99,06% 98,94% 13 SRM w Chełmie - SP ZOZ , , ,01 98,84% 99,94% 14 OSK SP ZOZ w Lublinie , , ,86 97,43% 100,63% 15 SPWSS w Chełmie , , ,37 97,38% 98,56% 16 Kolejowy Sz Uzdr. SP ZOZ w Nałęczowie , , ,90 96,13% 97,82% 17 SPS Gruźlicy i Chorób Płuc w Poniatowej , , ,00 95,93% 98,43% 18 SP ZOZ Gruźlicy i Chorób Płuc w Adampolu , , ,00 94,25% 105,05% 19 SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie , , ,18 93,46% 103,52% 20 SPSPR TS w Zamościu , , ,42 92,91% 100,00% 21 WP Stomatologiczna SPZOZ w Lublinie , , ,73 74,53% 73,02% OGÓŁEM , , ,88 103,73% 100,48% Samorządowi Województwa Lubelskiego. Strona 4 z 30

5 Największy spadek przychodów wystąpił w WP Stomatologicznej SPZOZ w Lublinie (74,53%) i było to związane z realizacją procesu przejęcia Przychodni przez Uniwersytet Medyczny w Lublinie, który został zakończony w trakcie 2014 r. Średni poziom realizacji zaplanowanych przychodów z NFZ dla wszystkich jednostek wyniósł 100,48%. Najwyższy wskaźnik realizacji planu uzyskał SP ZOZ Gruźlicy i Chorób Płuc w Adampolu (105,05%). Wśród jednostek, które uzyskały wyższe przychody z kontraktu z NFZ niż zakładał plan są Szpitale Wojewódzkie, które od wielu lat borykają się z trudnościami finansowymi: SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie (103,52%), WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie (102,31%) oraz OSK SP ZOZ w Lublinie (100,63%). Koszty Łączne koszty funkcjonowania jednostek ochrony zdrowia w 2014 r. wyniosły ,21 zł i były o ,85 zł. wyższe niż w 2013 r. W okresie sprawozdawczym poziom wzrostu kosztów był wyższy niż przychodów o 0,59 p.p., co oznacza że w badanym okresie nastąpiło niewielkie pogorszenie wskaźników efektywności gospodarczej jednostek. koszty ogółem (zł) 2013 r. plan 2014r. wyk r. 2014r./ 2013r. wyk.planu 2014r SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie , , ,17 85,25% 103,62% SPSPR TS w Zamościu , , ,49 90,54% 96,33% WP Stomatologiczna SPZOZ w Lublinie , , ,79 96,09% 97,47% OSK SP ZOZ w Lublinie , , ,91 96,58% 113,59% SPR SP ZOZ w Białej Podlaskiej , , ,03 97,47% 95,22% SPS Gruźlicy i Chorób Płuc w Poniatowej , , ,56 97,66% 100,00% SP ZOZ Gruźlicy i Chorób Płuc w Adampolu , , ,00 98,28% 104,24% SPWSS w Chełmie , , ,53 98,72% 105,24% SPS Psychiatryczny w Radecznicy , , ,71 99,45% 99,45% WPR SP ZOZ w Lublinie , , ,00 99,49% 97,68% SP Akademicki ZOZ. w Lublinie , , ,00 99,84% 99,31% Szpital Neuropsychiatryczny w Lublinie , , ,47 100,93% 99,46% SRM w Chełmie - SP ZOZ , , ,53 101,01% 98,24% WOMP w Lublinie , , ,47 101,33% 98,65% Kolejowy Sz Uzdr. SP ZOZ w Nałęczowie , , ,46 101,60% 97,77% WS dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Suchowoli , , ,49 102,12% 98,69% WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie , , ,26 102,56% 100,71% SPSW im. JP II w Zamościu , , ,24 103,04% 100,21% WSS w Białej Podlaskiej , , ,40 105,30% 99,69% SP Psychiatryczny ZOL w Celejowie , , ,51 107,30% 100,00% COZL im. Św.Jana z Dukli w Lublinie , , ,19 126,41% 99,25% OGÓŁEM 104,35% 100,64% 743,36 318,40 245,21 Samorządowi Województwa Lubelskiego. Strona 5 z 30

6 W śród wszystkich podmiotów 11 jednostek poniosły niższe koszty niż w ubiegłym roku. Najwyższy pozom redukcji kosztów funkcjonowania jednostki osiągnął SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie - 15% (7,1 mln zł) oraz Stacja pogotowia ratunkowego w Zamościu 9,5% (1,9 mln zł). Najwyższa dynamika wzrostu kosztów wystąpiła w COZL im. Św.Jana z Dukli w Lublinie i wyniosła 126 %. Co stanowi wzrost w porównaniu do ubiegłego roku o kwotę ,48 zł. Bezpośredni wpływ na kształtowanie się dynamiki zmian kosztów ma poziom osiąganych przychodów w tym głównie z NFZ. Wielkość generowanego przychodu pochodzącego z NFZ wpływa na wielkość kosztów zmiennych, których wysokość determinuje realizacja kontraktu z NFZ. Średni poziom realizacji zaplanowanych kosztów przez jednostki ochrony zdrowia wyniósł 100,64% planu. Najwyższy stopień przekroczenia planu wystąpił w dwóch Szpitalach Wojewódzkich tj: OSK SP ZOZ w Lublinie (113,59%) oraz SPWSS w Chełmie (105,24%). Najniższy poziom realizacji zaplanowanych kosztów osiągnęły Wojewódzkie Stacje Pogotowia Ratunkowego w Białej Podlaskiej (95,22%) oraz w Zamościu (96,33%). W strukturze kosztów najwyższą wartość osiągnęły wydatki związane z wynagrodzeniami wraz z pochodnymi (49,36%), oraz koszty materiałów, sprzętu medycznego i leków (16,88 %). W porównaniu do ubiegłego okresu sprawozdawczego udział wynagrodzeń wraz z pochodnymi) w kosztach ogółem zmniejszył się o 1,9 p.p. natomiast koszty materiałów medycznych wzrosły o 1,2 p.p. Koszty finansowe, które obejmują wydatki związane z obsługą zadłużenia jednostek osiągnęły poziom 2,51% ogółu kosztów i są niższe od poprzedniego okresu sprawozdawczego o 0,13 p.p. Kształtowanie się wskaźników zmian wartości poszczególnych grup kosztów jest konsekwencją wdrażanych przez jednostki planów restrukturyzacji kosztów stałych. L.p. Wyszczególnienie Koszty wg źródeł (zł) Udział w strukturze 1 KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ ,16 92,55% 1.1 Amortyzacja ,64 5,29% 1.2 Zużycie materiałów i energii, w tym: ,10 21,36% Leki i produkty lecznicze ,12 11,79% Materiały, wyroby i sprzęt medyczny ,35 5,09% Pozostałe materiały ,31 2,51% Energia ,32 1,97% 1.3 Usługi obce, w tym: ,07 12,40% Kontrakty, z tego: ,75 6,84% Kontrakty medyczne ,11 6,54% Kontrakty niemedyczne ,88 0,36% 1.4 Podatki i opłaty ,52 0,77% Samorządowi Województwa Lubelskiego. Strona 6 z 30

7 1.5 Wynagrodzenia, w tym: ,74 41,14% Wynagrodzenia ze stosunku pracy ,87 40,46% Wynagrodzenia z umów cywilnoprawnych, z tego: ,78 0,68% Medyczne ,84 0,54% Niemedyczne ,23 0,12% 1.6 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia ,90 8,22% Ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy ,41 7,45% Świadczenia na rzecz pracowników ,07 0,76% 1.7 Pozostałe koszty rodzajowe ,12 0,81% Ubezpieczenia oc i majątkowe ,30 0,77% Pozostałe ,82 0,05% 1.8 Wartość sprzedanych towarów i materiałów ,07 2,55% Towary ,07 2,55% 2 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE ,94 4,93% Koszy postępowania sądowego i komorniczego ,76 0,22% Pozostałe koszty operacyjne ,65 4,72% 3 KOSZTY FINANSOWE ,58 2,51% Odsetki od zaciągniętych kredytów i pożyczek ,28 1,59% Inne odsetki ,62 0,83% Pozostałe koszty finansowe ,68 0,09% 4 STRATY NADZWYCZAJNE ,53 0,01% RAZEM KOSZTY ,21 100,00% Wartość wydatków przeznaczonych na wynagrodzenia wraz z pochodnymi w ciągu roku wzrosła o kwotę 2.2 mln zł, co stanowi wzrost 0,41%. Uwzględniając poziom inflacji koszty wynagrodzeń realnie zmniejszyły swoją wartość w stosunku do ubiegłego okresu sprawozdawczego. Najwyższą dynamikę redukcji kosztów - 24,9 % (8,2 mln zł). osiągnął SPSW im.j.bożego w Lublinie. Wynagrodzenia z pochodnymi L.p. kol.4/kol r. 2014r SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie , ,32 75,07% 2 SP Akademicki ZOZ. w Lublinie , ,00 95,12% 3 SPSPR TS w Zamościu , ,95 96,22% 4 SPWSS w Chełmie , ,06 96,35% 5 WP Stomatologiczna SPZOZ w Lublinie , ,26 96,36% 6 OSK SP ZOZ w Lublinie , ,29 96,71% 7 SPR SP ZOZ w Białej Podlaskiej , ,81 97,53% 8 WSS w Białej Podlaskiej , ,33 99,08% 9 SPS Psychiatryczny w Radecznicy , ,05 99,81% 10 WPR SP ZOZ w Lublinie , ,66 101,60% 11 Kolejowy Sz Uzdr. SP ZOZ w Nałęczowie , ,95 101,63% 12 SPSW im. JP II w Zamościu , ,93 102,10% 13 WOMP w Lublinie , ,16 102,13% Samorządowi Województwa Lubelskiego. Strona 7 z 30

8 14 SRM w Chełmie - SP ZOZ , ,56 102,49% 15 Szpital Neuropsychiatryczny w Lublinie , ,92 103,02% 16 WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie , ,57 103,27% 17 SP Psychiatryczny ZOL w Celejowie , ,76 105,64% 18 SP ZOZ Gruźlicy i Chorób Płuc w Adampolu , ,00 107,21% 19 SPS Gruźlicy i Chorób Płuc w Poniatowej , ,53 108,22% 20 COZL im. Św.Jana z Dukli w Lublinie , ,56 110,67% 21 WS dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Suchowoli , ,97 112,44% OGÓŁEM , ,64 100,41% Korzystnie prezentuje się wskaźnik pokrycia przychodami wydatków przeznaczonych na wynagrodzenia z pochodnymi, który z roku na rok jest coraz niższy. Średni poziom dla wszystkich jednostek na koniec 2014r. wyniósł 49,90 % i w porównaniu do poprzedniego okresu sprawozdawczego uległ poprawie o 1,66 p.p. Pod tym względem najkorzystniejsza relacja wystąpiła w SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie, gdzie wskaźnik pokrycia wynagrodzeń przychodami ogółem uległ poprawie o 13,8 p.p r. wskaźnik L.p. Przychody ogółem (zł) Wynagr. z poch. (zł) 4:3 (%) WPR SP ZOZ w Lublinie , ,66 28,66% 2 COZL im. Św.Jana z Dukli w Lublinie , ,56 34,39% 3 SRM w Chełmie - SP ZOZ , ,56 40,66% 4 SPR SP ZOZ w Białej Podlaskiej , ,81 44,78% 5 WSS w Białej Podlaskiej , ,33 46,40% 6 SPSW im. JP II w Zamościu , ,93 51,08% 7 SPSPR TS w Zamościu , ,95 52,91% 8 WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie , ,57 54,39% 9 SPWSS w Chełmie , ,06 55,74% 10 SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie , ,32 58,40% 11 OSK SP ZOZ w Lublinie , ,29 58,86% 12 Kolejowy Sz Uzdr. SP ZOZ w Nałęczowie , ,95 59,26% 13 SPS Gruźlicy i Chorób Płuc w Poniatowej , ,53 61,89% 14 SP Psychiatryczny ZOL w Celejowie , ,76 63,28% 15 SP ZOZ Gruźlicy i Chorób Płuc w Adampolu , ,00 64,96% 16 WS dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Suchowoli , ,97 69,72% 17 Szpital Neuropsychiatryczny w Lublinie , ,92 69,87% 18 WOMP w Lublinie , ,16 75,30% 19 SPS Psychiatryczny w Radecznicy , ,05 75,51% 20 SP Akademicki ZOZ. w Lublinie , ,00 78,81% 21 WP Stomatologiczna SPZOZ w Lublinie , ,26 100,80% OGÓŁEM , ,64 49,90% Samorządowi Województwa Lubelskiego. Strona 8 z 30

9 Łączny koszt materiałów medycznych, w tym: środki opatrunkowe i lekarstwa, wyniósł ,47 zl i był o 12,8 % wyższy niż na koniec 2013 r. Wpływ na wzrost tej grupy kosztów miał wzrost przychodów z tytułu realizacji kontraktu z NFZ. W strukturze kosztów największy udział wydatków związanych z materiałami medycznymi mają Szpitale. Wynika to z charakteru prowadzonej specjalizacji. W kosztach ogółem najwyższy poziom kosztów materiałów medycznych występuje w Centrum Onkologii Ziemi Lubelskiej, ponieważ procedury realizowane w tej jednostce oparte są na wysoko-specjalistycznych, kosztownych środkach medycznych. L.p. Koszty ogółem (zł) Materiały medyczne (zł) kol.4/kol COZL im. Św.Jana z Dukli w Lublinie , ,29 37,27% 2 WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie , ,82 20,15% 3 SPSW im. JP II w Zamościu , ,18 17,45% 4 WSS w Białej Podlaskiej , ,88 14,58% 5 OSK SP ZOZ w Lublinie , ,88 12,88% 6 SPS Gruźlicy i Chorób Płuc w Poniatowej , ,07 10,69% 7 SPWSS w Chełmie , ,41 10,63% 8 SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie , ,19 9,46% 9 Szpital Neuropsychiatryczny w Lublinie , ,69 7,42% 10 SP Psychiatryczny ZOL w Celejowie , ,49 4,43% 11 WP Stomatologiczna SPZOZ w Lublinie , ,68 4,40% 12 WOMP w Lublinie , ,65 3,74% 13 SP ZOZ Gruźlicy i Chorób Płuc w Adampolu , ,00 3,67% 14 SPS Psychiatryczny w Radecznicy , ,20 3,56% 15 SP Akademicki ZOZ. w Lublinie , ,00 3,31% 16 WS dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Suchowoli , ,51 2,70% 17 SPSPR TS w Zamościu , ,68 1,29% 18 SPR SP ZOZ w Białej Podlaskiej , ,31 1,15% 19 SRM w Chełmie - SP ZOZ , ,06 1,10% 20 WPR SP ZOZ w Lublinie , ,33 0,99% 21 Kolejowy Sz Uzdr. SP ZOZ w Nałęczowie , ,15 0,98% OGÓŁEM , ,47 16,88% Wynik finansowy Na koniec 2014 r. łączny wynik finansowy wojewódzkich samorządowych jednostek ochrony zdrowia zamknął się stratą w wysokości ,91 zł. Wśród 21 podmiotów 6 jednostek zanotowało stratę na działalności w łącznej wysokości ,60 zł. Największą stratę osiągnęły Wojewódzkie Szpitale Specjalistyczne w Chełmie ( ,53 zł), w Lublinie im.s.k.wyszyńskiego ( ,53 zł), Okręgowy Szpital Kolejowy ( ,76 zł). Najwyższy poziom zysku uzyskały WSS w Białej Podlaskiej ( ,80 zł), SPSPR TS w Zamościu ( ,32 zł) oraz SPSW im.jp II w Zamościu ( ,36 zł). Korzystny wynik osiągnął SPSW.im. Jana Bożego w Lublinie, który wyniósł ,32 zł. Jest to jednostka, która od wielu Samorządowi Województwa Lubelskiego. Strona 9 z 30

10 lat borykała się z utrzymaniem płynności finansowej. Uzyskanie dodatniego wyniku na działalności stwarza dobre perspektywy na najbliższa przyszłość Szpitala. Najwyższą strata na działalności uzyskały Wojewódzkie Szpitale Specjalistyczne: w Chełmie oraz Lublinie (WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie, OSK SP ZOZ w Lublinie). W sumie 6 jednostek osiągnęło stratę na łączna kwotę ,60 zł. WYNIK FINANSOWY NETTO (zł) 2013 r. plan 2014 r. wyk 2014 r. różnica (kol.5-kol.3) WSS w Białej Podlaskiej , , , ,24 2 SPSW.im. Jana Bożego w Lublinie , , , ,76 3 SPSPR TS w Zamościu , , , ,87 4 SPR SP ZOZ w Białej Podlaskiej , , , ,24 5 WPR SP ZOZ w Lublinie , , , ,04 6 SPSW im. JP II w Zamościu , , , ,41 7 SRM w Chełmie - SP ZOZ , , , ,00 8 SP Psychiatryczny ZOL w Celejowie , , , ,22 9 COZL im. Św.Jana z Dukli w Lublinie ,24 0, , ,48 10 WS dla N. i P. Ch. w Suchowoli , , , ,60 11 Kolejowy Sz Uzdr. SP ZOZ w Nałęczowie , , , ,10 12 SPS Psychiatryczny w Radecznicy , , , ,39 13 WOMP w Lublinie ,39 787, , ,17 14 SP Akademicki ZOZ. w Lublinie , , , ,53 15 SP ZOZ Gruźlicy i Chorób Płuc w Adampolu ,00 0, , ,00 16 SPS Gruźlicy i Chorób Płuc w Poniatowej ,41 0, , ,61 17 WP Stomatologiczna SPZOZ w Lublinie , , , ,83 18 Szpital Neuropsychiatryczny w Lublinie , , , ,37 19 OSK SP ZOZ w Lublinie , , , ,68 20 WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie , , , ,27 21 SPWSS w Chełmie , , , ,02 RAZEM , , , ,11 Zobowiązania, należności i stan środków pieniężnych Stan zobowiązań wojewódzkich samorządowych jednostek ochrony zdrowia na koniec 2014 r. wyniósł ,65 zł i był wyższy o 8,65% (27,4 mln zł) od stanu na koniec 2013 r. ( ,47 zł.) Najwyższy poziom zobowiązań posiada WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie, który trakcie 2014 r. wzrósł o kwotę ,00 zł do wartości ,00 zł. co stanowi 48,8 % zobowiązań wszystkich jednostek ochrony zdrowia. Samorządowi Województwa Lubelskiego. Strona 10 z 30

11 l.p zobowiązania 2013r. zobowiązania 2014r. ogółem wymagalne ogółem wymagalne zmiana zob. ogółem zmiana zob. wymag /3 6/4 1 OSK SP ZOZ w Lublinie , , , ,00 120,64% 1,63% 2 WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie , , , ,00 112,01% 94,12% 3 SPSW im. JP II w Zamościu , , , ,85 104,15% 134,60% 4 SPWSS w Chełmie , , , ,85 103,91% 30,49% 5 Szpital Neuropsychiatryczny w Lublinie , , ,33 101,04% 6 SPSW.im. Jana Bożego w Lublinie , , , ,54 97,57% 1,54% 7 WSS w Białej Podlaskiej , , , ,63 72,34% 101,74% 8 COZL im. Św.Jana z Dukli w Lublinie 2 099, ,52 9 SPS Psychiatryczny w Radecznicy , ,00 10 SPSPR TS w Zamościu 1 729, ,53 11 SRM w Chełmie - SP ZOZ ,86 ogółem , , , ,92 108,65% 59,99% W strukturze zobowiązań największą wartość stanowią zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek, których udział na koniec 2014 r. wyniósł 88,2 %. Oznacza to, że w trakcie 2014 r. udział zobowiązań dłużnych w zobowiązaniach ogółem wzrósł o 9,5 p.p. Najwyższa dynamika wzrostu wystąpiła w Szpitalu Wojewódzkim w Chełmie (164,3 %) oraz w Okręgowym Szpitalu Kolejowym w Lublinie (150,5%). Natomiast najwyższy wzrost wartości nominalnej kredytów i pożyczek wystąpił w WSS im.s.k.wyszyńksiego w Lublinie (19,3 mln zł). l.p zobowiązania kredytowe 2013r. zobowiązania kredytowe 2014r. zmiana zob.kred /3 1 SPWSS w Chełmie , ,24 164,32% 2 OSK SP ZOZ w Lublinie , ,70 150,54% 3 WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie , ,00 115,24% 4 SPSW.im. Jana Bożego w Lublinie , ,59 113,82% 5 Szpital Neuropsychiatryczny w Lublinie , ,33 103,38% 6 SPSW im. JP II w Zamościu , ,91 94,24% 7 WSS w Białej Podlaskiej , ,96 72,30% 8 SRM w Chełmie - SP ZOZ ,86 0,00 ogółem , ,73 121,75% Spłata części zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek została poręczona przez Zarząd Województwa Lubelskiego. Łączna nominalna wartość poręczeń na koniec roku sprawozdawczego wyniosła ,00 zł. i była o 58,0 mln zł wyższa niż na początku okresu. W 2014 r. Zarząd Województwa Lubelskiego udzielił poręczenia na okres 10 lat na kwotę spłaty kredytu w łącznej wysokości 77,0 mln zł czterem jednostkom : WSS im.s.k.wyszyńskiego SP ZOZ w Lublinie (32,0 mln zł), SPSW - J.Bożego (5,0 mln zł), OSK SP ZOZ w Lublinie (25,6 mln zł), SPWSS Chełm (14,4 mln zł). Łącznie w 2014 r. jednostki dokonały spłaty poręczonych kredytów w wysokości 19,0 Samorządowi Województwa Lubelskiego. Strona 11 z 30

12 mln zł. Na koniec okresu sprawozdawczego nie występują zaległości z tytułu spłat kredytów poręczonych przez Zarząd Województwa Lubelskiego. l.p. nazwa jednostki wartośc udzielonych poręczeń (zł) stan zobowiązań z tyt.poręczeń (zł) r r r r. zmiana stanu zobowiązań z tyt. poręczeń (zł) 1 WSS w Lublinie (S.K.Wyszyński) , , , , ,66 2 OSK SP ZOZ w Lublinie , , , , ,00 3 SPWSS - Chełm , , , , ,14 4 SPSW-J.Bożego , , , , ,95 5 Szpital Neuropsychiatryczny SPZOZ w Lublinie , , , , ,00 ogółem , , , , ,75 Średni stopień pokrycia zobowiązań przychodami zwiększył się z poziomu 30,2% do 31,6%. Najtrudniejsza sytuacja występuje w Wojewódzkich Szpitalach Specjalistycznych w Lublinie; (OSK SP ZOZ w Lublinie, WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie, SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie) oraz w Chełmie. W przypadku dwóch jednostek: OSK SP ZOZ w Lublinie oraz WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie stan zobowiązań przekracza wartość przychodów osiągniętych w 2014 r. L.p. Przychody ogółem 2014r. (zł) Zobowiązania 2014r. (zł) zobowiązania / przychody 1 OSK SP ZOZ w Lublinie , ,70 107,28% 2 WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie , ,00 105,21% 3 SPWSS w Chełmie , ,09 70,92% 4 SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie , ,13 44,29% 5 Szpital Neuropsychiatryczny w Lublinie , ,33 32,99% 6 SPSW im. JP II w Zamościu , ,76 18,02% 7 WSS w Białej Podlaskiej , ,59 1,89% 8 SPSPR TS w Zamościu , ,53 0,01% 9 COZL im. Św.Jana z Dukli w Lublinie , ,52 0,00% OGÓŁEM , ,65 31,63% Łączny stan zobowiązań wymagalnych na koniec 2014 r. wyniósł ,92 zł i był o 38 % niższy niż na koniec 2013 r. ( ,92zł). Zmniejszył się również udział zobowiązań wymagalnych w strukturze zobowiązań ogółem z poziomu 20,1% do 11,7 %. Samorządowi Województwa Lubelskiego. Strona 12 z 30

13 l.p stan zobowiązań 2014 r. (zł) ogółem wymagalne kol.4 /kol SPSPR TS w Zamościu 1 729, ,53 100,00% 2 COZL im. Św.Jana z Dukli w Lublinie 2 099, ,52 100,00% 3 WSS w Białej Podlaskiej , ,63 0,21% 4 SPSW.im. Jana Bożego w Lublinie , ,54 0,23% 5 OSK SP ZOZ w Lublinie , ,00 0,27% 6 SPWSS w Chełmie , ,85 13,24% 7 SPSW im. JP II w Zamościu , ,85 31,74% 8 WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie , ,00 12,86% ogółem , ,92 11,71% Łączny stan należności wyniósł ,95 zł i w ciągu roku zmniejszył się o 11,7% (41,6 mln zł). Średni stan należności stanowi 28,71 % wartości przychodów ogółem. Najwyższy poziom należności w relacji do uzyskanych przychodów występuje w Stacji Pogotowia Ratunkowego w Białej Podlaskiej i w Wojewódzkim szpitalu Specjalistycznym w Białej Podlaskiej. W obydwu przypadkach poziom należności nie powinien mieć negatywnego wpływu na ryzyko utraty płynności finansowej przez te jednostki ponieważ w jednostkach tych nie występują problemy z płynnością finansową. L.p. przychody ogółem 2014r. należności kol.4/ SPWSS w Chełmie , ,52 10,52% 2 SPS Gruźlicy i Chorób Płuc w Poniatowej , ,00 13,05% 3 OSK SP ZOZ w Lublinie , ,30 15,16% 4 Szpital Neuropsychiatryczny w Lublinie , ,94 15,75% 5 SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie , ,73 17,56% 6 SRM w Chełmie - SP ZOZ , ,34 20,04% 7 SP Psychiatryczny ZOL w Celejowie , ,59 21,38% 8 WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie , ,00 21,46% 9 SPSW im. JP II w Zamościu , ,84 22,50% 10 COZL im. Św.Jana z Dukli w Lublinie , ,78 27,59% 11 WPR SP ZOZ w Lublinie , ,67 29,96% 12 WS dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Suchowoli , ,08 31,43% 13 SP Akademicki ZOZ. w Lublinie , ,30 36,53% 14 SP ZOZ Gruźlicy i Chorób Płuc w Adampolu , ,00 47,84% 15 WOMP w Lublinie , ,22 49,65% 16 SPS Psychiatryczny w Radecznicy , ,44 50,54% 17 SPSPR TS w Zamościu , ,77 52,89% 18 Kolejowy Sz Uzdr. SP ZOZ w Nałęczowie , ,70 53,02% 19 WSS w Białej Podlaskiej , ,73 58,81% 20 SPR SP ZOZ w Białej Podlaskiej , ,00 62,94% 21 WP Stomatologiczna SPZOZ w Lublinie ,55 0,00 0,00% suma , ,95 28,71% Samorządowi Województwa Lubelskiego. Strona 13 z 30

14 W 2014 r. łączny stan środków pieniężnych zmniejszył się o 6,8% do kwoty ,18 zł. Najwyższy wzrost wystąpił w SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie który wzrósł o kwotę ,13 zł. Stan środków pieniężnych 2014r. / L.p r r. 2013r. 1 SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie , , ,02% 2 SPSW im. JP II w Zamościu , ,14 204,54% 3 SP ZOZ Gruźlicy i Chorób Płuc w Adampolu , ,00 119,18% 4 SPSPR TS w Zamościu , ,66 109,38% 5 SP Psychiatryczny ZOL w Celejowie , ,89 108,18% 6 SPS Psychiatryczny w Radecznicy , ,22 107,71% 7 WS dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Suchowoli , ,75 104,89% 8 SRM w Chełmie - SP ZOZ , ,56 104,83% 9 WPR SP ZOZ w Lublinie , ,44 101,66% 10 Szpital Neuropsychiatryczny w Lublinie , ,30 101,64% 11 WOMP w Lublinie , ,82 101,32% 12 SPWSS w Chełmie , ,01 99,29% 13 Kolejowy Sz Uzdr. SP ZOZ w Nałęczowie , ,32 95,44% 14 SPR SP ZOZ w Białej Podlaskiej , ,86 95,38% 15 SPS Gruźlicy i Chorób Płuc w Poniatowej , ,38 84,56% 16 WSS w Białej Podlaskiej , ,76 75,89% 17 COZL im. Św.Jana z Dukli w Lublinie , ,53 74,02% 18 OSK SP ZOZ w Lublinie , ,01 23,04% 19 WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie , ,00 22,71% 20 WP Stomatologiczna SPZOZ w Lublinie ,20 24,42 0,02% 21 SP Akademicki ZOZ. w Lublinie ,00 0,00 0,00% OGÓŁEM , ,18 93,18% Samorządowi Województwa Lubelskiego. Strona 14 z 30

15 - 2 Instytucje Kultury Na dzień 31 grudnia 2014 r. funkcjonowało 11 instytucji kultury, dla których Organizatorem jest Województwo Lubelskie: 1. Teatr im. Juliusza Osterwy w Lublinie; 2. Teatr Muzyczny w Lublinie; 3. Filharmonia im. Henryka Wieniawskiego w Lublinie; 4. Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie; 5. Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice ; 6. Centrum Spotkania Kultur w Lublinie; 7. Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. Hieronima Łopacińskiego w Lublinie; 8. Muzeum Lubelskie w Lublinie; 9. Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym; 10. Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie; 11. Muzeum Zamoyskich w Kozłówce. Centrum Spotkania Kultur w Lublinie we wrześniu 2014 r. został powołany dyrektor tej instytucji. Instytucja jest w fazie organizacji swoich struktur. Przedstawiane dane finansowe dotyczą okresu od września 2014 r. do grudnia 2014 r. Cztery spośród ww. instytucji kultury współfinansowane są przez współorganizatorów, którymi są: - Minister Kultury i Dziedzictwa Narodowego - Muzeum Lubelskie w Lublinie; - Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice ; - Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie; - Prezydent Miasta Puławy - Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym. Część opisowa dotycząca sprawozdań finansowych za 2013 r. samodzielnych publicznych zakładów opieki Strona 15 z 30

16 I. Przychody l.p Przychody r. Plan po zmianach 2014 r r. wskaźnik realizacji planu 4/3 zmiana 2014/2013 4/ Teatr im. Juliusza Osterwy w Lublinie , , ,00 100,05% 106,74% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , , ,05 103,35% 106,89% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,16 100,52% 104,80% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , , ,76 100,13% 111,19% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,61 100,00% 126,29% 6 Centrum Spotkania Kultur w Lublinie 0, , ,79 100,16% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. Hieronima Łopacińskiego w Lublinie , , ,34 95,44% 100,11% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,30 105,97% 98,24% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,68 99,95% 123,79% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,08 100,00% 119,44% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłowce , , ,24 100,49% 99,63% OGÓŁEM , , ,01 100,49% 107,47% Instytucje kultury w 2014 r. w przedstawionych sprawozdaniach wykazały łączne przychody w wysokości ,01 zł. Średnia realizacja planu wyniosła 100,49%. Kwota przychodów ogółem w stosunku do 2013 r. jest wyższa o ,88 zł, tj. o 7,47%. W strukturze przychodów instytucji kultury najwyższy udział w przychodach ogółem stanowi dotacja podmiotowa województwa lubelskiego - 73,12%. W stosunku do wykonania 2013 r., na koniec okresu sprawozdawczego nastąpił wzrost o 6,92%. l.p. Dotacja podmiotowa r. Plan po zmianach 2014 r r. udział % w przychodach ogółem zmiana 2014/2013 4/ Teatr im. Juliusza Osterwy w Lublinie , , ,00 80,87% 103,93% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , , ,00 86,00% 105,71% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,00 80,78% 104,95% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , , ,00 69,58% 106,54% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,00 36,55% 110,38% 6 Centrum Spotkania Kultur w Lublinie , ,00 99,84% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. Hieronima Łopacińskiego w Lublinie , , ,00 83,53% 106,03% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,00 56,90% 100,00% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,00 61,06% 121,91% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,00 75,20% 114,19% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłowce , , ,00 62,95% 101,63% OGÓŁEM , , ,00 73,12% 106,92% Strona 16 z 30

17 W stosunku do planu, wykonanie dotacji podmiotowej województwa Lubelskiego wyniosło 100%. Najwyższy procentowy udział dotacji w przychodach ogółem, wykazuje Centrum Spotkania Kultur w Lublinie 99,84% oraz Teatr Muzyczny w Lublinie - 86,00 %, najniższy natomiast Muzeum Zamoyskich w Kozłówce 62,,95% bez instytucji współprowadzonych. Dotacja podmiotowa współorganizatorów w okresie sprawozdawczym była wyższa w stosunku do 2013 r. o kwotę ,39 zł, tj. o 7,39% i stanowiła 5,84% przychodów instytucji kultury ogółem w 2014 r. Najwyższy odsetek przychodów ogółem, tj. 38,27%, dotacja współorganizatora stanowiła w Ośrodku Praktyk Teatralnych Gardzienice i w tym jednym przypadku była wyższa od dotacji podmiotowej z budżetu Województwa Lubelskiego o kwotę 50 tys. zł. Dotację podmiotową w wysokości 80 tys. zł, stanowiącą 1,5% w przychodach ogółem Muzeum Wsi Lubelskiej, przekazuje Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi. Jedynie w tym przypadku dotacja w stosunku do 2013 r. uległa zmniejszeniu o kwotę 15 tys. zł. W przypadku Muzeum Nadwiślańskiego w Kazimierzu Dolnym współorganizator, tj. Prezydent Miasta Puławy, zgodnie z umową o współprowadzeniu, przekazuję Instytucji dotację podmiotową na działalność oddziału Muzeum Czartoryskich w Puławach oraz refunduje Instytucji 20% kosztów administracyjnych, co w 2014 r. stanowiło kwotę ,45 zł (w roku 2013 była to kwota ,95 zł). l.p Dotacja podmiotowa współorganizatora r. Plan po zmianach 2014 r r. udział % w przychodach ogółem zmiana 2014/2013 4/ Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,00 38,27% 115,58% 2 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,00 25,90% 100,00% 3 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,55 7,37% 141,31% 4 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,00 1,50% 84,21% OGÓŁEM , , ,55 5,84% 107,39% Łączny udział procentowy dotacji podmiotowych współorganizatorów w poszczególnych instytucjach przedstawia się następująco: - Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice 74,82% (WL i MKiDN); - Muzeum Lubelskie w Lublinie 82,80% (WL i MKiDN); - Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym 68,43% (WL i PMP); - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 76,69% (WL i MRiRR). W okresie sprawozdawczym Instytucje kultury osiągnęły przychody własne w łącznej wysokości ,79 zł, co stanowiło 103,15% kwoty zaplanowanej. Najwyższy Strona 17 z 30

18 wskaźnik realizacji planu osiągnęło Muzeum Lubelskie w Lublinie 150,47% oraz Teatr Muzyczny w Lublinie 130,09%. Zaplanowanych przychodów własnych nie osiągnęła jedynie Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie, która wykazała realizację planu na poziomie 72,25% (nie doszło do planowanej sprzedaży własnościowego prawa do lokalu przy ul. Kościelnej 7A ze względu na brak potencjalnych nabywców). Pozostałe instytucje wykazują stopień realizacji zaplanowanych przychodów własnych na poziomie 100%. Tak optymalny wskaźnik jest wynikiem korygowania planów finansowych w grudniu 2014 r. l.p Przychody własne r. Plan po zmianach 2014 r r. udział % w przychodach ogółem wykonanie planu 2014r. 4/ Teatr im. Juliusza Osterwy w Lublinie , , ,00 17,63% 100,31% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , , ,05 14,00% 130,09% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,88 17,81% 102,96% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , , ,76 18,89% 100,70% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,61 25,18% 100,00% 6 Centrum Spotkania Kultur w Lublinie 0,00 349,79 0,16% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. Hieronima Łopacińskiego w Lublinie , , ,50 13,68% 72,25% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,30 16,79% 150,47% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,80 27,45% 99,82% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,96 23,25% 100,00% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłowce , , ,14 35,94% 100,06% OGÓŁEM , , ,79 19,38% 103,15% Przychody własne instytucji kultury w strukturze przychodów ogółem stanowią 19,38%. Najwyższy udział procentowy wykazują osiągnięte przychody własne przez Muzeum Zamoyskich w Kozłówce 35,94% oraz Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym 27,45%. W najniższym stopniu procentowo działalność finansowana była przychodami własnymi w Centrum Spotkania Kultur w Lublinie oraz w Wojewódzkiej Bibliotece im. H. Łopacińskiego w Lublinie. Wyjaśnieniem tej sytuacji jest to, iż CSK rozpoczyna dopiero działalność natomiast WBP zgodnie z ustawą o bibliotekach w zakresie swojej działalności podstawowej nie może świadczyć odpłatnych usług. W stosunku do 2013 r. zrealizowane w okresie sprawozdawczym przychody własne były wyższe o ,87 zł, tj. o 14,22%. Strona 18 z 30

19 l.p Przychody ze sprzedaży biletów r. Plan po zmianach 2014 r r. udział % w przychodach własnych wykonanie planu 2014r. 4/ Teatr im. Juliusza Osterwy w Lublinie , , ,00 82,06% 100,08% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , , ,08 81,19% 124,99% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,18 85,29% 109,68% 4 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,58 21,40% 100,00% 5 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,33 54,71% 175,36% 6 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,22 47,81% 99,93% 7 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,71 35,09% 100,00% 8 Muzeum Zamoyskich w Kozłowce , , ,03 63,23% 100,00% OGÓŁEM , , ,13 53,09% 110,92% Przychody z tytułu sprzedaży biletów na dzień 31 grudnia 2014 r. wyniosły ,13 zł i osiągnęły wskaźnik realizacji wynoszący 110,92%. Należy w tym miejscu zwrócić uwagę, iż trzy instytucje kultury, tj. Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie, Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie oraz Centrum Spotkania Kultur w Lublinie nie osiągają z tego tytułu dochodów. Najwyższy wskaźnik realizacji planu osiągnęło Muzeum Lubelskie w Lublinie 175,36%, najniższy 99,93% Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym. Przychody ze sprzedaży biletów w 2014 r. stanowiły ponad połowę przychodów własnych instytucji kultury 53,09%. Wykluczając przychody własne trzech instytucji, które nie osiągają z tego tytułu dochodów wskaźnik ten wyniósł 61,24%. W instytucjach artystycznych najwyższe przychody z tytułu sprzedaży biletów kwotowo - osiągnął Teatr im. J. Osterwy w Lublinie ,00 zł, (82,06% przychodów własnych ogółem), natomiast najwyższy udział procentowy w przychodach własnych ogółem z tego tytułu osiągnęła Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie (85,29%). W muzeach najwyższe dochody ze sprzedaży biletów osiągnęło Muzeum Zamoyskich w Kozłówce ,03 zł 63,23% przychodów własnych Należy zauważyć, że we wszystkich instytucjach kultury, poza Centrum Spotkania Kultur w Lublinie, działającym od września 2014 r. nastąpił wzrost przychodów z tytułu sprzedaży biletów. W stosunku do 2013 r. kwotowo nastąpił wzrost o ,17 zł, tj. o 11,30%. W poszczególnych instytucjach wzrost ten przedstawia tabela powyżej.. Strona 19 z 30

20 II. Koszty l.p Koszty ogółem r. Plan po zmianach 2014 r r. wskaźnik realizacji planu 4/3 zmiana 2014/2013 4/ Teatr im. Juliusza Osterwy w Lublinie , , ,00 99,93% 106,73% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , , ,26 101,11% 105,08% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,04 99,83% 101,81% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , , ,18 99,63% 109,11% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,77 100,00% 121,69% 6 Centrum Spotkania Kultur w Lublinie 0, , ,43 104,70% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. Hieronima Łopacińskiego w Lublinie , , ,79 95,22% 94,31% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,00 117,19% 107,63% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,40 93,06% 118,64% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,86 96,14% 113,40% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłowce , , ,49 99,66% 100,24% OGÓŁEM , , ,22 100,52% 106,01% Łączne koszty funkcjonowania wszystkich instytucji kultury w roku 2014 wyniosły ,22 zł. Wskaźnik realizacji planu kosztów wyniósł 100,52%. Wyższe niż zaplanowane koszty wykazały trzy instytucje, tj. Muzeum Lubelskie - 117,19%; Centrum Spotkania Kultur w Lublinie 104,70%; Teatr Muzyczny w Lublinie 101,11%. Najniższe procentowe wykonanie zaplanowanych kosztów ogółem wykazało Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym 93,06%. W stosunku do 2013 r. koszty działalności instytucji kultury były wyższe o kwotę ,95 zł, tj. o 6,01. Najwyższe koszty funkcjonowania w roku 2014 wykazał Teatr Muzyczny w Lublinie ,26 zł i były one wyższe w stosunku do roku ubiegłego o 5,08%. Najwyższy procentowy wzrost kosztów działalności w porównaniu z 2013 r. wykazuje Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice 121,69%, Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym 118,64%, Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 113,40%. Koszty niższe wykazuje jedynie Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie - 94,31% wykonania 2013 r. Strona 20 z 30