ZARZĄD WOJEWÓDZTWA LUBELSKIEGO

Transkrypt

1 ZARZĄD WOJEWÓDZTWA LUBELSKIEGO Załącznik do Uchwały Nr XCI/1872/2016 Zarządu Województwa Lubelskiego z dnia 29 marca 201 r. Sprawozdanie roczne za 2015 rok z wykonania planu finansowego Samodzielnych Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej, Samorządowych Instytucji Kultury oraz innych Samorządowych Osób Prawnych podległych Samorządowi Województwa Lubelskiego Lublin, marzec 2016 r.

2 Stosownie do art. 267 ust. 1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 r. Dz. U. z 2013 r., poz. 885 z późn.zm., Zarząd Województwa Lubelskiego w załączeniu przekazuje zestawione sprawozdania roczne za 2014 r., z wykonania planu finansowego przez samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej, samorządowe instytucje kultury i inne samorządowe osoby prawne podległe Samorządowi Województwa Lubelskiego. W sprawozdaniu za 2015 roku ujęte są kwoty należności i zobowiązań podległych jednostek w oparciu o dane przedstawione w : informacji z wykonania planów finansowych oraz sprawozdaniach finansowych Rb-N i Rb-Z. Różnica wartości danych wynika z innego sposobu ujmowania należności i zobowiązań w sprawozdaniach oraz w informacji z wykonania planu finansowego: - w sprawozdaniu Rb-N wykazywane są należności pomniejszone o odpisy aktualizacyjne i naliczone odsetki, w informacji o wykonaniu planu finansowego wykazane są należności ogółem, - w sprawozdaniu Rb-Z wykazywane są zobowiązania wymagalne i kredyty, w informacji o wykonaniu planu finansowego zobowiązania ogółem. I. Część opisowa do sprawozdań - 1 Placówki Ochrony Zdrowia W 2015 r. funkcjonowało 18 samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej podległych Samorządowi Województwa Lubelskiego: 1. Wojewódzki Szpital Specjalistyczny im. Stefana Kardynała Wyszyńskiego SPZOZ, Lublin, al. Kraśnicka SP Szpital Wojewódzki im. Jana Bożego, Lublin, ul. Biernackiego 9 3. SP Szpital Wojewódzki im. Papieża Jana Pawła II, Zamość, ul. Jana Pawła II Wojewódzki SP, Biała Podlaska, ul. Trebelska SP Wojewódzki Szpital Specjalistyczny Chełm, ul. Ceramiczna Centrum Onkologii Ziemi Lubelskiej im. Św. Jana z Dukli Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej, Lublin, ul. Dr. K. Jaczewskiego Szpital Neuropsychiatryczny im. Prof. M. Kaczyńskiego SP ZOZ, Lublin, ul. Abramowicka 2. 1

3 8. SP Wojewódzki Szpital Psychiatryczny, Radecznica, ul. Klasztorna Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych, Suchowola. 10. Samodzielny Publiczny Psychiatryczny Zakład Opiekuńczo Leczniczy, Kazimierz Dolny, Celejów Kolejowy Szpital Uzdrowiskowy SPZOZ, Nałęczów, ul. Górskiego SP ZOZ Gruźlicy i Chorób Płuc, Włodawa, Adampol. 13. SP Sanatorium Gruźlicy i Chorób Płuc, Poniatowa, ul. Fabryczna Wojewódzki Ośrodek Medycyny Pracy Centrum Profilaktyczno-Lecznicze, Lublin, ul. Nałęczowska Wojewódzkie Pogotowia Ratunkowe SP ZOZ w Lublinie, Lublin, ul. Spadochroniarzy Stacja Pogotowia Ratunkowego SP ZOZ, Biała Podlaska, ul. Warszawska Stacja Ratownictwa Medycznego SP ZOZ, Chełm, ul. Rejowiecka SP Stacja Pogotowia Ratunkowego i Transportu Sanitarnego, Zamość, ul. Starowiejska 23. Wynik finansowy netto Na koniec 2015 r. jednostki ochrony zdrowia zanotowały łączną stratę na działalności w wysokości 17,04 mln zł. W porównaniu do 2014 r. wynik na działalności pogorszył się o kwotę 2,8 mln zł. Najwyższy ujemny wynik finansowy uzyskały szpitale: COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie (-11,2 mln zł), WSS im. S.K. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie (-5,3 mln zł), WSS w Chełmie (-4,6 mln zł). Najwyższy poziom zysku osiągnął WSS w Białej Podlaskiej (3,6 mln zł), SP SPRiTS w Zamościu (1,17 mln zł), SPR w Białej Podlaskiej (1 mln zł). L.p. Jednostka Wynik finansowy netto (zł) plan 2015 r. wyk r. wyk r. 1 WSS im.s.k. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie , , ,83 2 SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie , , ,45 3 SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu , , ,93 4 WSS w Białej Podlaskiej , , ,71 5 WSS w Chełmie , , ,18 6 COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie , , ,10 7 SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w Lublinie , , ,59 8 SP WSP w Radecznicy 1 996, , ,83 9 WS dla NiPCh w Suchowoli , , ,43 10 SP PZOL w Celejowie , , ,32 11 KSU SP ZOZ w Nałęczowie , , ,49 12 SPZOZ GiChP w Adampolu , , ,00 2

4 13 SP Sanatorium GiChP w Poniatowej 0, , ,20 14 WOMP CP-L w Lublinie , , ,89 15 WPR SP ZOZ w Lublinie 9 050, , ,18 16 SPR SPZOZ w Białej Podlaskiej , , ,32 17 SRM w Chełmie - SP ZOZ , , ,67 18 SP SPRiTS w Zamościu , , ,36 razem , , ,02 (źródło: opracowanie własne) Koszty amortyzacji w 2015 roku wyniosły 60,5 mln zł i był to wzrost w stosunku do poprzedniego roku o 2,3 mln zł tj. o 4,0%. Wynik finansowy skorygowany o koszt amortyzacji przedstawia poniższa tabela. L.p. Jednostka Wynik finansowy netto - amortyzacja (zł) plan 2015 r. wyk r. wyk r. 1 WSS im.s.k. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie , , ,70 2 SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie , , ,47 3 SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu , , ,50 4 WSS w Białej Podlaskiej , , ,73 5 WSS w Chełmie , , ,27 6 COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie , , ,75 7 SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w Lublinie , , ,95 8 SP WSP w Radecznicy , , ,29 9 WS dla NiPCh w Suchowoli , , ,65 10 SP PZOL w Celejowie , , ,09 11 KSU SP ZOZ w Nałęczowie , , ,54 12 SPZOZ GiChP w Adampolu , , ,00 13 SP Sanatorium GiChP w Poniatowej , , ,92 14 WOMP CP-L w Lublinie , , ,66 15 WPR SP ZOZ w Lublinie , , ,66 16 SPR SPZOZ w Białej Podlaskiej , , ,64 17 SRM w Chełmie - SP ZOZ , , ,99 18 SP SPRiTS w Zamościu , , ,75 (źródło: opracowanie własne) razem , , ,02 Przychody ogółem Na koniec 2015 r. łączna wartość przychodów ogółem wyniosła 1 106,7 mln zł co stanowiło 100,08% realizacji planu przychodów na 2015 r. W stosunku do roku 2014 zanotowano wzrost przychodów ogółem o 2,28% (24,7 mln zł). Najwyższa dynamika wzrostu przychodów w porównaniu do poprzedniego okresu sprawozdawczego wystąpiła w WSS w Białej Podlaskiej (9,25 p.p.). Najwyższy nominalny 3

5 wzrost przychodów uzyskały: WSS w Białej Podlaskiej (+12,1 mln zł) oraz SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu (+9,9 mln zł). Z wyjątkiem SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie odchylenie od zakładanego planu przez poszczególne jednostki jest niewielkie i nie przekracza poziomu 4 p.p. przychody ogółem (zł) L.p. Jednostka wyk./plan plan 2015 wyk r r. wyk r. (%) 1 WSS im. S.K. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,55 101,21% ,45 2 SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie , ,79 90,24% ,52 3 SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu , ,36 99,89% ,55 4 WSS w Białej Podlaskiej , ,48 103,85% ,24 5 WSS w Chełmie , ,67 102,14% ,68 6 COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie , ,83 100,65% ,22 7 SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,46 99,63% ,88 8 SP WSP w Radecznicy , ,13 99,53% ,99 9 WS dla NiPCh w Suchowoli , ,66 100,72% ,92 10 SP PZOL w Celejowie , ,57 100,00% ,16 11 KSU SP ZOZ w Nałęczowie , ,25 97,84% ,95 12 SPZOZ GiChP w Adampolu , ,00 102,52% ,00 13 SP Sanatorium GiChP w Poniatowej , ,00 99,16% ,36 14 WOMP CP-L w Lublinie , ,46 98,58% ,35 15 WPR SP ZOZ w Lublinie , ,54 99,23% ,18 16 SPR SPZOZ w Białej Podlaskiej , ,84 99,36% ,35 17 SRM w Chełmie - SP ZOZ , ,40 99,04% ,20 18 SP SPRiTS w Zamościu , ,69 100,22% ,85 Razem , ,68 100,08% ,85 (źródło: opracowanie własne) W strukturze przychodów w jednostkach ochrony zdrowia podległych SWL największy udział stanowią przychody uzyskane z realizacji kontraktu z Narodowym Funduszem Zdrowia (85,27% przychodów ogółem). L.p. Wyszczególnienie Przychody wg Udział w źródeł (zł) 2015 r. strukturze 1 PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY ,85 93,52% 1.1 Przychody ze sprzedaży usług medycznych, z tego: ,41 88,81% Narodowy Fundusz Zdrowia ,10 85,27% Ministerstwo Zdrowia (nie dotyczy dotacji majątkowych) ,22 0,91% Organ Założycielski (nie dotyczy ,80 0,48% 4

6 dotacji majątkowych) Pozostałe usługi medyczne ,29 2,15% 1.2 Zmiana stanu produktów ,65-0,13% 1.3 Pozostałe przychody ,31 4,86% 2 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE ,28 6,34% 2.1 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych ,24 0,01% 2.2 Dotacje bieżące, dopłaty i subwencje ,44 2,78% 2.3 Inne przychody operacyjne ,60 3,56% 3 PRZYCHODY FINANSOWE ,55 0,13% 3.1 Odsetki ,43 0,12% 3.2 Pozostałe przychody finansowe ,12 0,01% 4 ZYSKI NADZWYCZAJNE 0,00% PRZYCHODY OGÓŁEM ,68 100,00% (źródło: opracowanie własne) Łącznie jednostki uzyskały z NFZ kwotę 943,7 mln zł co stanowi wzrost o 3,55% (32,3 mln zł) w porównaniu do 2014 r. Średni poziom realizacji planu na koniec 2015 r. wyniósł 99,78%. Najwyższy poziom realizacji planu osiągnęły jednostki: WSS w Białej Podlaskiej 106,17%. Najniższy stopień wykonania osiągnął SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie 92,05%. Najwyższy nominalny wzrost przychodów z NFZ uzyskały: SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu (+14,25 mln zł), WSS w Białej Podlaskiej (+12,57 mln zł) oraz WSS w Chełmie (+6,51 mln zł). Najwyższy istotny spadek powyższych przychodów wystąpił w SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie (-5,66 mln zł). przychody z NFZ (zł) L.p. Jednostka wyk./plan plan 2015 r. wyk r r. wyk r. (%) 1 WSS im. S.K. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,14 95,59% ,29 2 SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie , ,00 92,05% ,40 3 SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu , ,47 99,75% ,22 4 WSS w Białej Podlaskiej , ,35 106,17% ,44 5 WSS w Chełmie , ,44 102,92% ,29 6 COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie , ,82 100,90% ,07 7 SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,14 98,45% ,16 8 SP WSP w Radecznicy , ,72 99,95% ,79 9 WS dla NiPCh w Suchowoli , ,11 100,00% ,84 10 SP PZOL w Celejowie , ,24 100,00% ,60 11 KSU SP ZOZ w Nałęczowie , ,46 98,78% ,90 12 SPZOZ GiChP w Adampolu , ,00 103,07% ,00 5

7 13 SP Sanatorium GiChP w Poniatowej , ,00 99,22% ,00 14 WOMP CP-L w Lublinie , ,58 103,19% ,33 15 WPR SP ZOZ w Lublinie , ,90 100,34% ,70 16 SPR SPZOZ w Białej Podlaskiej , ,84 100,34% ,80 17 SRM w Chełmie - SP ZOZ , ,89 99,84% ,01 18 SP SPRiTS w Zamościu , ,00 100,00% ,42 Razem , ,10 99,78% ,26 (źródło: opracowanie własne) 1200,00 Wykonanie przychodów (w mln zł) 1000,00 800,00 600,00 400,00 Przychody przychody z NFZ 200,00 0, Przychody 1035, , , ,74 przychody z NFZ 858,05 882,04 911,35 943,69 Koszty Na koniec 2015 r. łączna wartość kosztów ogółem wyniosła 1 123,1 mln zł co stanowiło 99,58% realizacji planowanych kosztów na 2015 r. W stosunku do roku 2014 zanotowano wzrost kosztów ogółem o 2,52% (27,57 mln zł). Najwyższa dynamika wzrostu kosztów w porównaniu do poprzedniego okresu sprawozdawczego wystąpiła w SP PZOL w Celejowie (11 p.p.) oraz WSS w Białej Podlaskiej (7,7 p.p.) Najwyższy nominalny wzrost kosztów odnotowano w: SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu (+11,2 mln zł), WSS w Białej Podlaskiej (+9,9 mln zł) oraz COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie (8,5 mln zł). Największy spadek kosztów wystąpił w SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie (-13% - 11,6 mln zł). Wpływ na tak znaczne zmniejszenie kosztów w SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie miał zakończony proces połączenia Szpitala z Okręgowym Szpitalem Kolejowym w Lublinie. Z wyjątkiem SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie odchylenie od zakładanego planu przez poszczególne jednostki jest niewielkie i nie przekracza poziomu 4 p.p. 6

8 koszty ogółem (zł) L.p. Jednostka wyk./plan plan 2015 r. wyk r r. (%) wyk r. 1 WSS im.s.k. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,59 101,14% ,28 2 SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie , ,30 91,25% ,97 3 SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu , ,61 100,32% ,62 4 WSS w Białej Podlaskiej , ,72 101,76% ,53 5 WSS w Chełmie , ,98 98,83% ,86 6 COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie , ,80 101,09% ,12 7 SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w , ,51 99,68% ,47 Lublinie 8 SP WSP w Radecznicy , ,89 98,65% ,16 9 WS dla NiPCh w Suchowoli , ,87 99,86% ,49 10 SP PZOL w Celejowie , ,47 100,00% ,84 11 KSU SP ZOZ w Nałęczowie , ,12 97,42% ,46 12 SPZOZ GiChP w Adampolu , ,00 97,72% ,00 13 SP Sanatorium GiChP w Poniatowej , ,61 103,41% ,56 14 WOMP CP-L w Lublinie , ,88 98,11% ,46 15 WPR SP ZOZ w Lublinie , ,89 97,74% ,00 16 SPR SPZOZ w Białej Podlaskiej , ,21 96,78% ,03 17 SRM w Chełmie - SP ZOZ , ,08 97,38% ,53 18 SP SPRiTS w Zamościu , ,16 99,14% ,49 Razem , ,69 99,58% ,87 (źródło: opracowanie własne) W strukturze kosztów najwyższą wartość osiągnęły wydatki związane z wynagrodzeniami wraz z pochodnymi (50,54%), oraz koszty materiałów, sprzętu medycznego i leków (17,65%). W porównaniu do ubiegłego okresu sprawozdawczego udział wynagrodzeń wraz z pochodnymi w kosztach ogółem zwiększył się o 1,18 p.p. natomiast koszty materiałów medycznych wzrosły o 0,77 p.p. Koszty finansowe, które obejmują wydatki związane z obsługą zadłużenia jednostek osiągnęły poziom 2,07% ogółu kosztów i są niższe od poprzedniego okresu sprawozdawczego o 0,44 p.p. L.p. Wyszczególnienie Koszty wg źródeł (zł) Udział w strukturze 1 KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ ,64 95,05% 1.1 Amortyzacja ,55 5,38% 1.2 Zużycie materiałów i energii, w tym: ,30 22,36% Leki i produkty lecznicze ,72 11,19% Materiały, wyroby i sprzęt medyczny ,62 6,46% Pozostałe materiały ,50 2,77% Energia ,46 1,94% 7

9 1.3 Usługi obce, w tym: ,04 12,89% Kontrakty, z tego: ,05 7,44% Kontrakty medyczne ,51 7,15% Kontrakty niemedyczne ,54 0,29% 1.4 Podatki i opłaty ,83 0,78% 1.5 Wynagrodzenia, w tym: ,89 42,01% Wynagrodzenia ze stosunku pracy ,56 41,19% Wynagrodzenia z umów cywilnoprawnych, z tego: ,33 0,82% Medyczne ,80 0,59% Niemedyczne ,26 0,12% 1.6 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia ,73 8,53% Ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy ,76 7,65% Świadczenia na rzecz pracowników ,97 0,88% 1.7 Pozostałe koszty rodzajowe ,50 0,76% Ubezpieczenia oc i majątkowe ,38 0,69% Pozostałe ,12 0,06% 1.8 Wartość sprzedanych towarów i materiałów ,80 2,34% Towary ,14 2,34% 2 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE ,21 2,86% Koszy postępowania sądowego i komorniczego ,74 0,10% Pozostałe koszty operacyjne ,47 2,76% 3 KOSZTY FINANSOWE ,63 2,07% Odsetki od zaciągniętych kredytów i pożyczek ,45 1,72% Inne odsetki ,75 0,28% Pozostałe koszty finansowe ,43 0,07% 4 STRATY NADZWYCZAJNE ,47 0,00% RAZEM KOSZTY ,69 100,00% (źródło: opracowanie własne) Struktura kosztów Wynagrodzenia i pochodne 50% materiały medyczne 18% usługi obce 13% pozostałe 12% pozostałe materiały koszty finansowe i energia 2% 5% 8

10 Średni poziom realizacji planu wydatków przeznaczonych na wynagrodzenia wraz z pochodnymi (świadczenia na rzecz pracowników) na koniec okresu sprawozdawczego wyniósł 99,52% (567,6 mln zł) i był wyższy niż w analogicznym okresie roku poprzedniego o ok. 29,58 mln zł. W strukturze kosztów ogółem, koszty wynagrodzeń i pochodnych stanowią ok. 51%. Najwyższy nominalny wzrost odnotowano w: COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie (+16,69 mln zł), SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu (+6,95 mln zł) oraz w WSS w Białej Podlaskiej (+5,17 mln zł). Zmniejszenie kosztów w tym zakresie wystąpiło w SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie (-4,48 mln zł). L.p Jednostka WSS im. S.K. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu Wynagrodzenia/pochodne/świadczenia na rzecz pracowników (zł) plan 2015 r. wyk r. wyk./plan 2015 r. (%) wyk r , ,82 101,07% , , ,14 95,32% , , ,95 100,44% ,93 4 WSS w Białej Podlaskiej , ,04 99,89% ,63 5 WSS w Chełmie , ,14 98,84% , COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,58 100,81% , , ,14 99,93% ,92 8 SP WSP w Radecznicy , ,99 98,81% ,05 9 WS dla NiPCh w Suchowoli , ,16 98,86% ,97 10 SP PZOL w Celejowie , ,51 100,00% ,76 11 KSU SP ZOZ w Nałęczowie , ,93 95,21% ,95 12 SPZOZ GiChP w Adampolu , ,00 101,15% ,00 13 SP Sanatorium GiChP w Poniatowej , ,31 104,08% ,53 14 WOMP CP-L w Lublinie , ,80 98,59% ,17 15 WPR SP ZOZ w Lublinie , ,16 97,14% ,66 16 SPR SPZOZ w Białej Podlaskiej , ,16 92,97% ,15 17 SRM w Chełmie - SP ZOZ , ,78 97,68% ,56 18 SP SPRiTS w Zamościu , ,01 98,85% ,95 Razem , ,62 99,52% ,26 (źródło: opracowanie własne) Średni poziom pokrycia przychodami wydatków przeznaczonych na wynagrodzenia z pochodnymi dla wszystkich jednostek na koniec 2015r. wyniósł 51,29 % i w porównaniu do poprzedniego okresu sprawozdawczego uległ pogorszeniu o 1,39 p.p. Swój wskaźnik 9

11 poprawiło 9 z 18 jednostek zdrowia a najwyższą zmianę zanotował WSS w Chełmie, gdzie wskaźnik pokrycia wynagrodzeń przychodami ogółem uległ poprawie o 3,9 p.p. L.p. Nazwa jednostki Przychody ogółem (zł) 2015 r. Wynagr. z poch. (zł) Wskaźnik 2015 Wskaźnik 2014 Zmiana 4:3 (%) (%) WSS im.s.k. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,82 53,27% 54,37% -1,10% 2 SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie , ,14 58,89% 58,87% 0,02% 3 SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu , ,95 52,22% 51,26% 0,96% 4 WSS w Białej Podlaskiej , ,04 46,11% 46,43% -0,31% 5 WSS w Chełmie , ,14 51,82% 55,73% -3,90% 6 COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie , ,58 43,64% 34,37% 9,27% 7 SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,14 69,95% 69,87% 0,08% 8 SP WSP w Radecznicy , ,99 75,40% 75,61% -0,21% 9 WS dla NiPCh w Suchowoli , ,16 67,39% 69,72% -2,34% 10 SP PZOL w Celejowie , ,51 66,08% 63,28% 2,81% 11 KSU SP ZOZ w Nałęczowie , ,93 59,52% 59,68% -0,16% 12 SPZOZ GiChP w Adampolu , ,00 65,28% 65,16% 0,11% 13 SP Sanatorium GiChP w Poniatowej , ,31 64,90% 61,89% 3,01% 14 WOMP CP-L w Lublinie , ,80 75,03% 75,13% -0,10% 15 WPR SP ZOZ w Lublinie , ,16 30,70% 28,66% 2,04% 16 SPR SPZOZ w Białej Podlaskiej , ,16 45,15% 45,36% -0,21% 17 SRM w Chełmie - SP ZOZ , ,78 39,81% 40,66% -0,84% 18 SP SPRiTS w Zamościu , ,01 55,59% 52,91% 2,68% Razem , ,62 51,29% 49,72% 1,56% (źródło: opracowanie własne) Łączne koszty zużycia materiałów i energii za 2015 r. wyniosły 251,18 mln zł (co stanowiło 99,56% realizacji planu) i były wyższe o kwotę 16,38 mln zł (6,98%) od wykonania za 2014 r. W strukturze kosztów ogółem, powyższe koszty stanowiły ok. 23%. Najwyższy nominalny wzrost kosztów zużycia materiałów i energii w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego odnotowano w: COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie (+10,14 mln zł) i w SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu (+4,05 mln zł). L.p. Jednostka Koszty zużycia materiałów i energii (zł) plan 2015 r. wyk r. wyk./plan 2015 r. (%) wyk r. 1 WSS im.s.k. Wyszyńskiego SPZOZ , ,11 95,95% ,41 10

12 w Lublinie 2 SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie , ,99 87,85% ,36 3 SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu , ,00 103,42% ,19 4 WSS w Białej Podlaskiej , ,23 99,98% ,86 5 WSS w Chełmie , ,28 109,65% ,86 6 COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie , ,22 101,12% ,32 7 SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,66 96,74% ,20 8 SP WSP w Radecznicy , ,20 93,31% ,44 9 WS dla NiPCh w Suchowoli , ,38 94,80% ,31 10 SP PZOL w Celejowie , ,46 100,00% ,05 11 KSU SP ZOZ w Nałęczowie , ,62 87,92% ,34 12 SPZOZ GiChP w Adampolu , ,00 89,83% ,00 13 SP Sanatorium GiChP w Poniatowej , ,22 103,71% ,89 14 WOMP CP-L w Lublinie , ,06 91,77% ,01 15 WPR SP ZOZ w Lublinie , ,68 94,77% ,99 16 SPR SPZOZ w Białej Podlaskiej , ,98 97,94% ,37 17 SRM w Chełmie - SP ZOZ , ,24 87,88% ,52 18 SP SPRiTS w Zamościu , ,97 97,46% ,98 (źródło: opracowanie własne) Razem , ,30 99,56% ,10 W kosztach ogółem najwyższy poziom kosztów materiałów medycznych występuje w Centrum Onkologii Ziemi Lubelskiej. L.p. Nazwa jednostki Koszty ogółem (zł) Materiały medyczne (zł) kol.4/kol WSS im.s.k. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,00 25,93% 2 SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie , ,32 20,56% 3 SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu , ,09 20,76% 4 WSS w Białej Podlaskiej , ,00 18,43% 5 WSS w Chełmie , ,00 15,83% 6 COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie , ,00 44,55% 7 SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,00 16,24% 8 SP WSP w Radecznicy , ,00 14,75% 9 WS dla NiPCh w Suchowoli , ,00 14,17% 10 SP PZOL w Celejowie , ,46 18,09% 11 KSU SP ZOZ w Nałęczowie , ,00 25,46% 12 SPZOZ GiChP w Adampolu , ,00 17,74% 13 SP Sanatorium GiChP w Poniatowej , ,00 16,56% 11

13 14 WOMP CP-L w Lublinie , ,00 7,27% 15 WPR SP ZOZ w Lublinie , ,00 4,89% 16 SPR SPZOZ w Białej Podlaskiej , ,39 7,40% 17 SRM w Chełmie - SP ZOZ , ,00 7,71% 18 SP SPRiTS w Zamościu , ,70 5,28% 19 Razem , ,96 22,80% (źródło: opracowanie własne) Koszty usług obcych w strukturze kosztów ogółem stanowiły ok. 13% udziału. Łączny poziom realizacji planu wydatków przeznaczonych na usługi obce na koniec 2015 r. wyniósł 101,28% co dało kwotę 144,74 mln zł. W porównaniu do analogicznego okresu sprawozdawczego roku poprzedniego koszty te wzrosły o 6,34% (ok. 8,63 mln zł). Najwyższy nominalny wzrost kosztów usług obcych w porównaniu do roku 2014 odnotowano w: WSS im. S.K. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie (+4,52 mln zł), WSS w Białej Podlaskiej (2,92 mln zł), COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie (+2,33 mln zł). Najwyższy istotny spadek powyższych kosztów wystąpił w SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie (-1,63 mln zł). L.p. 1 Jednostka WSS im.s.k. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie Usługi obce (zł) plan 2015 r. wyk r. wyk./plan 2015 r. (%) wyk r , ,59 109,33% ,41 2 SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie , ,09 98,22% ,57 3 SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu , ,36 100,35% ,56 4 WSS w Białej Podlaskiej , ,77 99,97% ,82 5 WSS w Chełmie , ,94 102,51% , COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,82 103,81% , , ,32 99,74% ,12 8 SP WSP w Radecznicy , ,52 90,42% ,27 9 WS dla NiPCh w Suchowoli , ,57 99,47% ,70 10 SP PZOL w Celejowie , ,91 100,00% ,49 11 KSU SP ZOZ w Nałęczowie , ,19 92,19% ,17 12 SPZOZ GiChP w Adampolu , ,00 62,86% ,00 13 SP Sanatorium GiChP w Poniatowej , ,82 106,35% ,39 14 WOMP CP-L w Lublinie , ,13 93,92% ,76 15 WPR SP ZOZ w Lublinie , ,19 98,78% ,09 16 SPR SPZOZ w Białej Podlaskiej , ,85 100,90% ,98 17 SRM w Chełmie - SP ZOZ , ,37 98,62% ,98 12

14 18 SP SPRiTS w Zamościu , ,60 99,21% ,61 (źródło: opracowanie własne) Razem , ,04 101,28% , Wykonanie - koszty (mln zł) koszty ogółem wynagrodzenia z pochodnymi materiały medyczne usługi obce Zobowiązania, należności i stan środków pieniężnych Stan zobowiązań wojewódzkich samorządowych jednostek ochrony zdrowia na koniec 2015 r. wyniósł ,18 zł i był wyższy o 5,14% (17,7 mln zł) od stanu na koniec 2014 r. ( ,97zł.) Najwyższy poziom zobowiązań posiada WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie, który w trakcie 2015 r. wzrósł o kwotę ,00 zł do wartości ,00 zł. co stanowi 49,97% zobowiązań wszystkich jednostek ochrony zdrowia. L.p. Jednostka (w zł) (w zł) zmiana Zobowiązania zobowiązania Zobowiązania w zobowiązania zob. w tym: wymagalne tym: wymagalne ogółem WSS im.s.k. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu zmiana zob. wymag , , , ,00 107,58% 79,81% , , , ,66 99,77% 2283,75% , , , ,66 86,44% 14,01% 4 WSS w Białej Podlaskiej , , , ,75 89,03% 5217,02% 5 WSS w Chełmie , , , ,56 112,89% 66,39% 6 7 COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w Lublinie 2 171, ,52 0,00 0,00 0,00% 0,00% ,33 0, ,55 0,00 111,39% 8 SP SPRiTS w Zamościu 1 729, ,53 0,00 0,00 0,00% 0,00% Razem , , , ,63 105,14% 69,03% 13

15 W strukturze zobowiązań największą wartość stanowią zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek, których udział na koniec 2015 r. wyniósł 92,32 %. Oznacza to, że w trakcie 2015 r. udział zobowiązań dłużnych w zobowiązaniach ogółem wzrósł o 4,02 p.p. Najwyższa dynamika wzrostu wystąpiła w SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu (120,12 %) oraz w WSS w Chełmie (119,91%). Natomiast najwyższy wzrost wartości nominalnej kredytów i pożyczek wystąpił w WSS im.s.k.wyszyńksiego w Lublinie (17,1 mln zł). L.p. Jednostka (w zł) kredyty i pożyczki (w zł) zmiana kredyty i zob.kred. pożyczki WSS im.s.k. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,00 111,68% 2 SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie , ,61 94,14% 3 SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu , ,59 120,12% 4 WSS w Białej Podlaskiej , ,08 78,65% 5 WSS w Chełmie , ,72 119,91% 6 SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,55 111,39% Razem , ,55 109,93% Spłata części zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek została poręczona przez Zarząd Województwa Lubelskiego. Łączna nominalna wartość poręczeń na koniec roku sprawozdawczego wyniosła ,00 zł. i była o 27,8 mln zł wyższa niż na początku okresu. W 2015 r. Zarząd Województwa Lubelskiego udzielił poręczenia na okres 15 lat na kwotę spłaty kredytu w wysokości 57,0 mln zł SPWSS Chełm. Łącznie w 2014 r. jednostki dokonały spłaty poręczonych kredytów w wysokości 29,1 mln zł. Na koniec okresu sprawozdawczego nie występują zaległości z tytułu spłat kredytów poręczonych przez Zarząd Województwa Lubelskiego. l.p. nazwa jednostki wartość udzielonych poręczeń (zł) stan zobowiązań z tyt.poręczeń (zł) r r r r. zmiana stanu zobowiązań z tyt. poręczeń (zł) 1 WSS w Lublinie (S.K.Wyszyński) , , , , ,47 3 SPWSS - Chełm , , , , ,72 4 SPSW-J.Bożego , , , , ,96 5 Szpital Neuropsychiatryczny SPZOZ w Lublinie , , , , ,00 ogółem , , , , ,21 14

16 Średni stopień pokrycia zobowiązań przychodami zwiększył się z poziomu 31,61% do 49,61%. Najtrudniejsza sytuacja występuje w Wojewódzkich Szpitalach Specjalistycznych w Lublinie; (WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie, SPS Woj.im. Jana Bożego w Lublinie) oraz w Chełmie. W przypadku WSS im.s.k.wyszyńskiego w Lublinie stan zobowiązań przekracza wartość przychodów osiągniętych w 2015 r. L.p. Nazwa jednostki Przychody ogółem 2015r. (zł) Zobowiązania 2015r. (zł) zobowiązania / przychody 1 WSS im.s.k. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,00 110,26% 2 SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie , ,27 82,29% 3 SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu , ,25 14,84% 4 WSS w Białej Podlaskiej , ,83 1,54% 5 WSS w Chełmie , ,28 73,33% 6 SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,55 35,19% Razem , ,18 49,61% Łączny stan zobowiązań wymagalnych na koniec 2015 r. wyniósł ,63 zł i był o 31% niższy niż na koniec 2013 r. ( ,24 zł). Zmniejszył się również udział zobowiązań wymagalnych w strukturze zobowiązań ogółem z poziomu 11,7% do 7,7%. l.p Nazwa jednostki stan zobowiązań 2015 r. (zł) ogółem wymagalne kol.4 /kol.3 1 WSS im.s.k. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,00 9,54% 2 SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie , ,66 5,89% 3 SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu , ,66 5,15% 4 WSS w Białej Podlaskiej , ,75 11,83% 5 WSS w Chełmie , ,56 7,71% 6 SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w Lublinie ,55 0,00 0,00% Razem , ,63 7,68% Łączny stan należności wyniósł ,34 zł i w ciągu roku zmniejszył się o 4,37% (13,6 mln zł). Średni stan należności stanowi 26,94 % wartości przychodów ogółem. Najwyższy poziom należności w relacji do uzyskanych przychodów występuje w Stacji Pogotowia Ratunkowego w Białej Podlaskiej i w Wojewódzkim szpitalu Specjalistycznym w Białej Podlaskiej (73,07%). 15

17 L.p. Jednostka (w zł) Należności (w zł) Należności WSS im.s.k. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,00 2 SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie , ,77 3 SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu , ,01 4 WSS w Białej Podlaskiej , ,73 5 WSS w Chełmie , ,36 6 COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie , ,10 7 SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,86 8 SP WSP w Radecznicy , ,77 9 WS dla NiPCh w Suchowoli , ,57 10 SP PZOL w Celejowie , ,97 11 KSU SP ZOZ w Nałęczowie , ,12 12 SPZOZ GiChP w Adampolu , ,00 13 SP Sanatorium GiChP w Poniatowej , ,00 14 WOMP CP-L w Lublinie , ,77 15 WPR SP ZOZ w Lublinie , ,58 16 SPR SPZOZ w Białej Podlaskiej , ,00 17 SRM w Chełmie - SP ZOZ , ,22 18 SP SPRiTS w Zamościu , , Razem 446,72 131,34 W 2015 r. łączny stan środków pieniężnych zwiększył się o 11,61% do kwoty ,32 zł. Najwyższy wzrost procentowy jak i nominalny odnotował WSS w Białej Podlaskiej i było to odpowiednio 65,25% oraz ,33 zł. L.p. Jednostka stan środków pieniężnych (w zł) stan na koniec 2014 r. stan na koniec 2015 r. dynamika 4/3 (%) WSS im.s.k. Wyszyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,00 38,77% 2 SPSzW im. Jana Bożego w Lublinie , ,55 3,98% 3 SPSW im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu , ,41 75,86% 4 WSS w Białej Podlaskiej , ,09 165,25% 5 WSS w Chełmie , ,51 129,81% 6 COZL im. Św. Jana z Dukli w Lublinie , ,90 86,91% 7 SN im prof. Mieczysława Kaczyńskiego SPZOZ w Lublinie , ,85 135,54% 8 SP WSP w Radecznicy , ,77 68,64% 9 WS dla NiPCh w Suchowoli , ,99 124,26% 10 SP PZOL w Celejowie , ,07 112,71% 11 KSU SP ZOZ w Nałęczowie , ,41 101,22% 12 SPZOZ GiChP w Adampolu , ,00 122,99% 16

18 13 SP Sanatorium GiChP w Poniatowej , ,99 100,24% 14 WOMP CP-L w Lublinie , ,84 105,42% 15 WPR SP ZOZ w Lublinie , ,78 113,59% 16 SPR SPZOZ w Białej Podlaskiej , ,21 116,58% 17 SRM w Chełmie - SP ZOZ , ,08 113,12% 18 SP SPRiTS w Zamościu , ,87 114,68% Razem , ,32 111,61% 17

19 - 2 Instytucje Kultury Na dzień 31 grudnia 2015 r. funkcjonowało 11 instytucji kultury, dla których organizatorem jest Województwo Lubelskie: 1. Teatr im. Juliusza Osterwy w Lublinie; 2. Teatr Muzyczny w Lublinie; 3. Filharmonia im. Henryka Wieniawskiego w Lublinie; 4. Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie; 5. Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice ; 6. Centrum Spotkania Kultur w Lublinie; 7. Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. Hieronima Łopacińskiego w Lublinie; 8. Muzeum Lubelskie w Lublinie; 9. Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym; 10. Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie; 11. Muzeum Zamoyskich w Kozłówce. Niżej wymienione instytucje prowadzone są we współorganizacji z: - Ministrem Kultury i Dziedzictwa Narodowego - Muzeum Lubelskie w Lublinie; - Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice ; - Ministrem Rolnictwa i Rozwoju Wsi - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie; - Prezydentem Miasta Puławy - Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym W 2015 r. w wyniku nowelizacji ustawy z dnia 25 października 1991 r. o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej (Dz. U poz. 406 z późniejszymi zmianami) nastąpiła zmiana w ewidencji funduszy własnych i rozliczeń międzyokresowych instytucji kultury. Zmiana ta ma bezpośredni wpływ na prezentację przychodów i kosztów w sprawozdaniach z wykonania planów finansowych za 2015 r. Wartość amortyzacji środków trwałych sfinansowanych lub dofinansowanych ze środków publicznych, naliczona w 2015 r. zwiększa równomiernie wartość przychodów i kosztów instytucji kultury (do 2014 r. wartość naliczonej amortyzacji środków trwałych nabytych przed 2012 r. prezentowana była tylko po stronie kosztowej, co obciążało wynik finansowy instytucji). Dokonane ustawowe zmiany spowodowały w 2015 r. w niektórych instytucjach znaczny wzrost przychodów i kosztów w stosunku do wykonania 2014 r. Dotyczy to przede wszystkim Wojewódzkiej Biblioteki Publicznej im. H. Łopacińskiego oraz Muzeum Lubelskiego w Lublinie. Poniższa tabela przedstawia wysokości naliczonej amortyzacji, o której mowa wyżej przez poszczególne instytucje kultury. 18

20 Wartość amortyzacji nie obciążającej wyniku finansowego stan na dzień r. L.p. Instytucja kultury Wykonanie na dzień r. Plan 2015 r. po zmianach Wykonanie na dzień r. Wskaźnik realizacji planu (5:4) Teatr im. J. Osterwy w Lublinie , , ,73 103,00% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie 0,00 0,00 0,00 0,00% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,82 99,26% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , , ,00 100,00% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,72 100,00% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie 333, , ,96 100,00% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie , , ,57 99,99% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , ,60 110,51% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,41 100,00% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,70 110,72% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce , , ,78 100,00% RAZEM , , ,29 102,44% W związku z powyższym do analizy porównawczej wykonania 2015 r. do wykonania 2014 r. - przychodów ogółem, przychodów własnych i kosztów ogółem oraz do prezentacji udziału procentowego przychodów i kosztów - przyjęto kwoty pomniejszone o wartość amortyzacji nieobciążającej wyniku finansowego (czyli o wartość ujętą w tej samej wysokości po stronie przychodowej i kosztowej). W zamieszczonych tabelach przedstawione są kwoty prezentowane przez instytucje kultury w sprawozdaniach z wykonania planów finansowych. I. Przychody Przychody ogółem wykonanie na dzień r. L.p. Instytucja kultury Wykonanie na dzień r. Plan 2015 r. po zmianach Wykonanie na dzień r. Wskaźnik realizacji planu (5:4) Teatr im. J. Osterwy w Lublinie , , ,74 100,48% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , , ,85 103,30% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,45 95,47% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , , ,29 99,97% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,84 100,00% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie , , ,73 100,00% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie , , ,46 95,02% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,46 98,94% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,02 100,00% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,84 102,17% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce , , ,55 100,00% RAZEM , , ,23 99,28% 19

21 Instytucje kultury w 2015 r. wykazały w sprawozdaniach łączne przychody w wysokości ,23 zł, w tym pokrycie amortyzacji ,29 Średnia realizacja planu wyniosła 99,28%. Planu przychodów nie zrealizowały instytucje: Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie wykonanie 95,47%; Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 99,97%; Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie 95,02% oraz Muzeum Lubelskie w Lublinie 98,94%. W stosunku do 2014 r. (bez amortyzacji) przychody ogółem instytucji kultury wzrosły o 7,89%, tj. o kwotę ,31 zł. Najwyższy wzrost przychodów ogółem występuje w Centrum Spotkania Kultur w Lublinie. Instytucja po raz pierwszy prezentuje dane za pełny rok budżetowy (w 2014 r. 4 m-ce). W pozostałych instytucjach wykonanie przychodów w 2015 r. w stosunku do 2014 r. przedstawia się następująco: - Muzeum Lubelskie w Lublinie 125,18%; - Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 112,21%; - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 103,47%; - Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie 102,97%; - Muzeum Zamoyskich w Kozłówce 102,54%; - Teatr Muzyczny w Lublinie 102,52%; - Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice 100,82%; - Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie 99,71%; - Teatr im. J. Osterwy w Lublinie 97,30%; - Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym 96,37%. Struktura przychodów instytucji kultury w 2015 r. inne dotacje 1% przychody własne 22% dotacja podmiotowa współorganizat ora 7% dotacja podmiotowa 70% W strukturze przychodów instytucji kultury najwyższy udział procentowy stanowią przyznawane z budżetu województwa lubelskiego dotacje podmiotowe przeznaczone na działalność statutową. W 2015 r. udział dotacji podmiotowej w przychodach ogółem instytucji kultury wyniósł 70%. Drugim co do wielkości źródłem finansowania instytucji kultury 20

22 są przychody własne 22%. Dotacje podmiotowe współorganizatorów stanowią 7% przychodów ogółem. W okresie sprawozdawczym przychody instytucji kultury z tytułu dotacji podmiotowej województwa lubelskiego wyniosły ,00 zł i były wyższe w stosunku do 2014 r. o 6,58%, co stanowi kwotę ,00 zł. Wykonanie dotacji podmiotowej wyniosło 100%. Dotacja podmiotowa Województwa Lubelskiego wykonanie na dzień r. L.p. Instytucja kultury Wykonanie na dzień r. Plan 2015 r. po zmianach Wykonanie na dzień r. Wskaźnik realizacji planu (5:4) Teatr im. J. Osterwy w Lublinie , , ,00 100,00% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , , ,00 100,00% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,00 100,00% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , , ,00 100,00% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,00 100,00% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie , , ,00 100,00% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie , , ,00 100,00% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,00 100,00% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,00 100,00% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,00 100,00% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce , , ,00 100,00% RAZEM , , ,00 100,00% W poszczególnych instytucjach kultury procentowy udział dotacji podmiotowej Województwa Lubelskiego w przychodach ogółem przedstawia się następująco: - Centrum Spotkania Kultur w Lublinie 93,02%; - Teatr Muzyczny w Lublinie 85,78 %; - Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie 84,77%; - Teatr im. J. Osterwy w Lublinie 82,44%; - Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie 80,27%; - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 79,04%; - Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym 65,62%; - Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 66,96%; - Muzeum Zamoyskich w Kozłówce 64,88%; - Muzeum Lubelskiej w Lublinie 51,32%; - Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice 44,37%. Najniższy udział dotacji podmiotowej w przychodach ogółem przedstawia Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice oraz Muzeum Lubelskie w Lublinie. Są to instytucje współprowadzone z Ministerstwem Kultury i Dziedzictwa Narodowego, w związku z czym do wyliczenia udziału procentowego należy brać pod uwagę sumę dotacji obu organizatorów, co przedstawione zostanie poniżej. 21

23 Dotacja podmiotowa Współorganizatora wykonanie na dzień r. L.p. Instytucja kultury Wykonanie na dzień r. Plan 2015 r. po zmianach Wykonanie na dzień r. Wskaźnik realizacji planu (5:4) Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,00 100,00% 2 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,00 100,00% 3 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,90 100,00% 4 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,00 100,00% RAZEM , , ,90 100,00% Dotacja podmiotowa współorganizatorów w okresie sprawozdawczym była wyższa w porównaniu do ubiegłego roku o kwotę ,35 zł, tj. o 28,13%. Najwyższy odsetek przychodów ogółem, tj. 45,21%, stanowiła dotacja współorganizatora w Ośrodku Praktyk Teatralnych Gardzienice i w tym jednym przypadku była wyższa od dotacji podmiotowej z budżetu Województwa Lubelskiego o kwotę 20 tys. zł. Muzeum Lubelskie w Lublinie uzyskało w 2015 r. od Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Narodowego dotację podmiotową w wysokości ,00 zł wyższą w stosunku do roku ubiegłego o kwotę ,00 zł, tj. o 49,86%. Udział procentowy tej dotacji w przychodach ogółem Muzeum wyniósł 31,00%. W przypadku Muzeum Nadwiślańskiego w Kazimierzu Dolnym współorganizator, tj. Prezydent Miasta Puławy, zgodnie z umową o współprowadzeniu, przekazuje Instytucji dotację podmiotową na działalność oddziału Muzeum Czartoryskich w Puławach oraz refunduje Instytucji 20% kosztów administracyjnych, co w 2015 r. stanowiło kwotę ,10 zł (w roku 2014 była to kwota ,45 zł). Dotacja podmiotowa w 2015 r. w stosunku do ubiegłego roku była wyższa o kwotę ,35 zł, tj. o 10,89% a jej udział procentowy w przychodach ogółem Instytucji wyniósł. 8,89%. Dotacja podmiotowa Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi w okresie sprawozdawczym kształtowała się na poziomie 2014 r. i przychodach ogółem Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie stanowiła 1,57% r. Dotacja podmiotowa Województwa Lubelskiego i Współorganizatorów wykonanie na dzień L.p. Instytucja kultury Wykonanie na dzień r. Plan 2015 r. po zmianach Wykonanie na dzień r. Wskaźnik realizacji planu (5:4) Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,00 100,00% 2 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,00 100,00% 3 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,55 100,00% 4 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,00 100,00% RAZEM , , ,55 100,00% 22

24 W porównaniu do 2014 r. dotacje organizatorów w 2015 r. były wyższe o 3,25%. Najwyższy wzrost przychodów z tytułu dotacji podmiotowej w 2015 r. wykazało Muzeum Lubelskie w Lublinie 8,86%. Niższe niż w roku ubiegłym przychody z tego tytułu uzyskało Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym (98,90% wykonania 2014 r.). W pozostałych instytucjach dotacje podmiotowe pozostały na tym samym poziomie. Udział procentowy dotacji podmiotowych organizatorów w przychodach ogółem w.w. instytucjach przedstawia się następująco: - Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice 90,83% (WL i MKiDN); - Muzeum Lubelskie w Lublinie 68,18% (WL i MKiDN); - Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym 69,97% (WL i PMP); - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 73,82% (WL i MRiRR). W okresie sprawozdawczym Instytucje kultury osiągnęły przychody własne w łącznej wysokości ,26 zł, co stanowiło 96,96% kwoty zaplanowanej (w tym pokrycie amortyzacji ,29). Najwyższy wskaźnik realizacji planu osiągnął Teatr Muzyczny w Lublinie 128,94% Zaplanowanych przychodów własnych nie osiągnęła Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie 80,95%, Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie 85,17%; Muzeum Lubelskie w Lublinie 95,09% oraz Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 99,87%. Pozostałe instytucje wykazują stopień realizacji zaplanowanych przychodów własnych na poziomie 100%. Tak optymalny wskaźnik jest wynikiem korygowania planów finansowych w grudniu 2015 r. Przychody własne wykonanie na dzień r. L.p. Instytucja kultury Wykonanie na dzień r. Plan 2015 r. po zmianach Wykonanie na dzień r. Wskaźnik realizacji planu (5:4) Teatr im. J. Osterwy w Lublinie , , ,74 102,82% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , , ,85 128,94% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,45 80,95% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , , ,29 99,87% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,84 100,00% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie 349, , ,73 100,07% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie , , ,68 85,17% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,25 95,09% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,44 100,00% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,84 108,84% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce , , ,15 100,01% RAZEM , , ,26 96,88% Realizacja planu przychodów własnych na dzień 31 grudnia 2015 r. wyniosła 96,88%. Wzrost przychodów własnych instytucji kultury, o kwotę ,47 zł, spowodowany jest wspomnianą wcześniej zmianą dotyczącą księgowania amortyzacji środków trwałych, 23

25 finansowanych bądź współfinansowanych z dotacji. Wartość pokrycia amortyzacji w.w. kwocie to ,91 zł. Faktyczny wzrost przychodów własnych instytucji to kwota ,56 zł. Przychody własne instytucji kultury w strukturze przychodów ogółem stanowią 17,45% (po pomniejszeniu o wartość amortyzacji). W poszczególnych instytucjach udział ten przedstawia się następująco: - Muzeum Zamoyskich w Kozłówce 32,53%; - Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym 23,48%; - Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 21,94%; - Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie 19,45%; - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 19,39%; - Teatr im. J. Osterwy w Lublinie 16,99%; - Muzeum Lubelskie w Lublinie 16,38%; - Teatr Muzyczny w Lublinie 14,22%; - Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie 12,94%; - Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice 10,42%; - Centrum Spotkania Kultury w Lublinie 5,46%. Instytucje kultury, dla których organizatorem jest województwo lubelskiego w 2015 r. zrealizowały przychody własne (bez pokrycia amortyzacji) w wysokości ,97 zł, tj. w wysokości wyższej niż w 2014 r. o kwotę ,56 zł co stanowi wzrost o 8,27%. Najwyższy wzrost przychodów własnych w stosunku do roku poprzedniego wykazały: Centrum Spotkania Kultur w Lublinie, Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie, Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice, Muzeum Lubelskie w Lublinie oraz Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie. Przychody ze sprzedaży biletów wykonanie na dzień r. L.p. Instytucja kultury Wykonanie na dzień r. Plan 2015 r. po zmianach Wykonanie na dzień r. Wskaźnik realizacji planu (5:4) Teatr im. J. Osterwy w Lublinie , , ,21 103,09% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , , ,88 126,47% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,75 100,95% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 0,00 0,00 0,00 0,00% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,59 100,00% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie 0,00 0,00 0,00 0,00% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie 0,00 0,00 0,00 0,00% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,97 99,98% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,88 100,00% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,56 66,06% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce , , ,70 100,00% RAZEM , , ,54 101,21% Przychody z tytułu sprzedaży biletów na dzień 31 grudnia 2015 r. wyniosły ,51 zł i w porównaniu do roku ubiegłego były wyższe o kwotę ,41 zł, 24

26 co stanowi 6,66% wzrostu. Wzrost procentowy przychodów z tytułu sprzedaży biletów w 2015 r. w stosunku do 2014 r. wykazały: - Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice 34,60%; - Muzeum Lubelskie w Lublinie 22,86%; - Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie 22,04%; - Teatr Muzyczny w Lublinie 8,39% - Muzeum Zamoyskich w Kozłówce 1,14%. Niższe procentowo przychody z tytułu sprzedaży biletów w 2015 r. wystąpiły: - Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym o 10,09%. - Teatr im. J. Osterwy w Lublinie o 4,14%; - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie o 1,63%. Przychody ze sprzedaży biletów w 2015 r. stanowiły ponad połowę przychodów własnych instytucji kultury (pomniejszonych o kwotę pokrycia amortyzacji) 59,72%. W poszczególnych instytucjach udział procentowy przychodów ze sprzedaży biletów w strukturze przychodów własnych przedstawia się następująco: - Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie 92,93%; - Teatr Muzyczny w Lublinie 84,50%; - Teatr im. J. Osterwy w Lublinie 84,38%; - Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice 84,47%; - Muzeum Zamoyskich w Kozłówce 70,23%; - Muzeum Lubelskie w Lublinie - 55,06%; - Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym 54,67%; - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 43,51%. II. Koszty Koszty ogółem wykonanie na dzień r. L.p. Instytucja kultury Wykonanie na dzień r. Plan 2015 r. po zmianach Wykonanie na dzień r. Wskaźnik realizacji planu (5:4) Teatr im. J. Osterwy w Lublinie , , ,15 100,29% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , , ,65 103,65% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,94 99,79% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , , ,78 100,10% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,50 100,00% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie , , ,01 100,11% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie , , ,87 99,28% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,73 94,82% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,46 94,37% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,92 106,42% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce , , ,37 99,83% RAZEM , , ,38 99,78% 25

27 Łączne koszty funkcjonowania wszystkich instytucji kultury w roku 2015 wyniosły ,38 zł. Wskaźnik realizacji planu kosztów wyniósł 99,78%. Wyższe niż zaplanowane koszty wykazały instytucje: Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 106,42%; Teatr Muzyczny w Lublinie 103,65%; Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 100,10%; Centrum Spotkania Kultur w Lublinie 100,11%. Najniższe procentowe wykonanie zaplanowanych kosztów ogółem wykazało Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym 94,37%. W stosunku do 2014 r. koszty działalności instytucji kultury były wyższe o kwotę ,16 zł, w tym ,91 zł pokrycie amortyzacji. Realny wzrost kosztów w 2015 r. w stosunku do 2014 r. wyniósł ,25 zł. Procentowe wykonanie kosztów działalności w porównaniu do 2014 r. przedstawia się następująco: - Centrum Spotkania Kultur w Lublinie 1004,52%; - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 112,90%; - Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 112,85%; - Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie 108,40%; - Teatr Muzyczny w Lublinie 105,15%; - Muzeum Lubelskie w Lublinie 103,78%; - Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie 100,03%; - Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice 98,94%; - Muzeum Zamoyskich w Kozłówce 98,17%; - Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym 97,72%; - Teatr im. J. Osterwy w Lublinie 97,29%. Realizacja planu instytucji kultury w zakresie kosztów wynagrodzeń wraz z pochodnymi w 2014 roku wyniosła 98,19%. Najwyższy wskaźnik realizacji planu osiągnął Teatr im. J. Osterwy w Lublinie 100,15%, natomiast najniższym wykazało się Muzeum Lubelskie w Lublinie 92,46%. Koszty wynagrodzeń ogółem wraz pochodnymi wykonanie na dzień r. L.p. Instytucja kultury Wykonanie na dzień r. Plan 2015 r. po zmianach Wykonanie na dzień r. Wskaźnik realizacji planu (5:4) Teatr im. J. Osterwy w Lublinie , , ,87 100,15% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , , ,96 101,12% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,60 99,90% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , , ,23 99,94% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,50 100,00% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie , , ,57 100,06% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie , , ,16 99,22% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,69 92,46% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,08 92,97% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,89 97,10% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce , , ,59 100,00% RAZEM , , ,14 98,19% 26

28 Koszty wynagrodzeń ogółem wraz z pochodnymi stanowią najwyższy udział procentowy i kwotowy w strukturze kosztów instytucji kultury. W roku 2015 wykonanie tych kosztów wyniosło ,14 zł i stanowiło 70,74% kosztów ogółem (w roku ,31%). Na wynagrodzenia wraz z pochodnymi instytucje poniosły koszty wyższe w stosunku do 2014 r. o kwotę ,44 zł. Procent wykonania kosztów wynagrodzeń z pochodnymi w porównaniu z 2014 r. następująco: - Centrum Spotkania Kultury w Lublinie 810,59%; - Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice 116,52%; - Muzeum Lubelskie w Lublinie 109,22%; - Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie 108,27%; - Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie 107,90%; - Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 105,66%; - Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym 105,28%; - Muzeum Zamoyskich w Kozłowce 101,50%; - Teatr Muzyczny w Lublinie - 100,85%; - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 99,86%; - Teatr im. J. Osterwy w Lublinie 97,64%. Koszty wynagrodzeń osobowych wykonanie na dzień r. L.p. Instytucja kultury Wykonanie na dzień r. Plan 2015 r. po zmianach Wykonanie na dzień r. Wskaźnik realizacji planu (5:4) Teatr im. J. Osterwy w Lublinie , , ,71 100,04% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , , ,83 97,09% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,47 99,98% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , , ,08 99,98% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,25 100,00% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie , , ,13 100,00% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie , , ,11 99,72% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,59 96,73% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,50 93,22% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,62 98,56% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce , , ,57 100,00% RAZEM , , ,86 98,42% Wskaźnik realizacji planu finansowego instytucji kultury w zakresie wynagrodzeń osobowych w 2015 r. wyniósł 98,42%. Wykonanie tych kosztów w stosunku do ubiegłego roku wyniosło 105,51%. Kwotowo koszty wynagrodzeń osobowych w instytucjach wzrosły łącznie o kwotę ,04 zł. Najwyższy procentowy i kwotowy wzrost wynagrodzeń osobowych wystąpił w Centrum Spotkania Kultur w Lublinie, co spowodowane jest ujęciem w 2015 r. tych kosztów za 12 m- cy (w 2014 r. - 4-m-ce) oraz zatrudnianiem pracowników instytucji. 27

29 W dwóch instytucjach kultury wydatki na wynagrodzenia osobowe w 2015 r. uległy zmniejszeniu: - Teatr im. J. Osterwy w Lublinie 98,51% wykonania 2014 r; - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 98,31% wykonania 2014 r; Zmiany kwotowe wynagrodzeń osobowych w poszczególnych instytucjach kultury w stosunku do wykonania 2014 r. przedstawia tabela poniżej: L.p. Instytucja kultury Zmiana kwotowa 2015:2014 Wykonanie 2015:2014 (5:3) Teatr im. J. Osterwy w Lublinie ,29 98,51% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie ,13 100,79% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie ,78 108,90% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie ,32 109,83% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" ,04 109,29% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie ,21 751,66% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie ,56 108,81% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie ,86 105,47% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym ,06 105,04% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie ,67 98,31% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce ,04 100,50% RAZEM ,04 105,51% Wskaźnik realizacji planu 2014 w instytucjach kultury w zakresie wynagrodzeń z tytułu umów o dzieło i zlecenia wyniósł 104,82% (honoraria 96,93%). Wydatki z tytułu umów o dzieło i zlecenia stanowią w instytucjach kultury ogółem 6,88% wydatków na wynagrodzenia ogółem wraz z pochodnymi. W poszczególnych instytucjach ten udział kształtuje się następująco: - Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 17,31%; - Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice 17,02%; - Centrum Spotkania Kultur w Lublinie 16,17%; - Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie 10,88%; - Teatr im. J. Osterwy w Lublinie 9,99%; - Teatr Muzyczny w Lublinie 7,56%; - Muzeum Zamoyskich w Kozłowce 6,90%; - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 4,48%; - Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym 3,86%; - Muzeum Lubelskie w Lublinie 2,20%; - Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie 1,42%. 28

30 Koszty z tytułu umów o dzieło i zlecenia wykonanie na dzień r. L.p. Instytucja kultury Wykonanie na dzień r. Plan 2015 r. po zmianach Wykonanie na dzień r. Wskaźnik realizacji planu (5:4) Teatr im. J. Osterwy w Lublinie , , ,83 100,01% w tym: honoraria , , ,83 99,99% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , , ,29 152,73% w tym: honoraria , , ,00 61,12% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,00 99,66% w tym: honoraria , , ,00 99,65% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , , ,64 99,75% w tym: honoraria 0,00 0,00 0,00 0,00% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,00 100,00% w tym: honoraria , , ,00 100,00% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie , , ,09 100,24% 7 w tym: honoraria 6 187, , ,17 99,71% Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie , , ,00 99,98% w tym: honoraria 0,00 0,00 0,00 0,00% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,79 101,12% w tym: honoraria 3 170, , ,91 27,11% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,33 75,77% w tym: honoraria 7 885, , ,00 99,97% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,58 95,74% w tym: honoraria 0,00 0,00 0,00 0,00% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce , , ,00 100,00% w tym: honoraria 0,00 0,00 0,00 0,00% RAZEM , , ,55 104,82% w tym: honoraria , , ,91 96,93% W porównaniu do 2014 r. w większości instytucji nastąpił procentowy wzrost wydatków z tytułu umów o dzieło i zlecenia. Wzrost wydatków z tego tytułu nastąpił w Centrum Spotkania Kultur w Lublinie 1112% (143, 48 tys. zł); Muzeum Lubelskim w Lublinie 99,50% (74,12 tys. zł); Ośrodku Praktyk Teatralnych Gardzienice 70,18% (98,18 tys. zł); Muzeum Nadwiślańskim w Kazimierzu Dolnym 33,35% (26,74 tys. zł); Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 32,84% (37,87 tys. zł); Muzeum Zamoyskich w Kozłowce 11,98% (23,58 tys. zł); Filharmonii im. H. Wieniawskiego w Lublinie 5,94% (33,26 tys. zł); Teatrze Muzycznym w Lublinie 2,9% (15,13 tys. zł). Spadek procentowy odnotowały instytucje: Teatr im. J. Osterwy w Lublinie 5,15% (-34,95 tys. zł); Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 7,43% (-18,17 tys. zł); Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie 11,35% (-11,70 tys. zł). Wśród kosztów finansowych przeznaczonych na wynagrodzenia z tytułu umów o dzieło i zlecenie, część kwoty w wysokości ,91 zł stanowiły honoraria. W stosunku do wykonania 2014 r. wykonanie było wyższe o 8,40% (105,79%). 29

31 Instytucje artystyczne na koszty związane z wypłatą honorariów wypłaciły: Teatr im. J. Osterwy w Lublinie ,83 zł, w porównaniu do 2014 r. jest to kwota niższa o 37,83 tys. zł (o 5,72%); Teatr Muzyczny w Lublinie ,00 zł, kwotę niższą niż w 2014 r. o 63,84 tys. zł (67,63%); Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie ,00 zł, kwotę niższą niż w 2014 r. o 26,81 tys. zł (5,66%). W pozostałych instytucjach honoraria w 2015 r. w stosunku do 2014 r. przedstawiały się następująco: - Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice wzrost o 96,18 tys. zł (731,99%); - Centrum Spotkania Kultur w Lublinie wzrost o 93,53 tys. zł (1511,64%); - Muzeum Lubelskie w Lublinie wzrost o 4,96 tys. zł (156,53%); - Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym wzrost o 39,60 tys. zł (502,26%). Pozycja honoraria nie występuje w Wojewódzkim Ośrodku Kultury w Lublinie, Wojewódzkiej Bibliotece Publicznej im. H. Łopacińskiego w Lublinie, Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie i Muzeum Zamoyskich w Kozłówce. III. Średnioroczne zatrudnienie i średnie miesięczne wynagrodzenie. Średnioroczne zatrudnienie w instytucjach kultury w 2015 r. wyniosło 900,93 etatu i było wyższe w stosunku do 2014 r. o 7,39 etatu. Wzrost średniorocznego zatrudnienia nastąpił w instytucjach: - Teatr Muzyczny w Lublinie wzrost o 7,36 etatu; - Centrum Spotkania Kultur w Lublinie wzrost 6,75 etatu; - Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie wzrost o 2,89 etatu; - Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice wzrost o 2 etaty; - Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym wzrost o 1 etat; - Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie wzrost o 0,86 etatu; Ilość etatów w 2015 r. w porównaniu do 2014 r. uległa zmniejszeniu: - Muzeum Lubelskie w Lublinie spadek o 7,25 etatu; - Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie 3,02 etatu; - Teatr im. J. Osterwy w Lublinie 3 etaty; - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 0,20 etatu. W Muzeum Zamoyskich w Kozłówce średnioroczne zatrudnienie w 2015 r. utrzymane zostało na poziomie roku ubiegłego. 30

32 L.p. Średnioroczne zatrudnienie w instytucjach kultury w 2015 r. Instytucja kultury Wykonanie na dzień r. Plan 2015 r. po zmianach Wykonanie na dzień r. Wskaźnik realizacji planu (5:4) Teatr im. J. Osterwy w Lublinie ,00% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie 161,34 160,33 168,7 105,22% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie 101, ,79 99,80% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 22, ,71 98,79% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" ,09% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie 3, ,56% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie 127, ,38 99,50% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie ,75 94,89% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym ,14% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 76, ,6 99,48% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce ,00% RAZEM 893,54 914,33 900,93 98,53% Najwyższe zatrudnienie występuje w Teatrze Muzycznym w Lublinie 168,7 etatu. Powyżej 100 etatów zatrudniają Teatr im. J. Osterwy w Lublinie, Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie, Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie i Muzeum Lubelskie w Lublinie. Najniższą średnioroczne zatrudnienie wykazuje w 2015 r. Centrum Spotkania Kultury w Lublinie i Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice. Średnie miesięczne wynagrodzenie w instytucjach kultury w 2015 r. L.p. Instytucja kultury Wykonanie na dzień r. Wykonanie na dzień r. 4: Teatr im. J. Osterwy w Lublinie 3 735, ,36 101,24% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie 2 806, ,97 96,40% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie 3 074, ,96 105,90% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 3 020, ,63 105,85% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" 3 408, ,12 100,18% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie 6 902, ,96 81,43% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie 3 248, ,07 111,45% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie 3 035, ,96 111,15% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym 2 520, ,99 103,58% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 3 045, ,13 98,57% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce 3 812, ,30 100,50% RAZEM 3 128, ,10 104,64% Średnie miesięczne wynagrodzenie w instytucjach kultury w roku 2015 wyniosło 3.274,10 brutto na etat. W porównaniu z 2014 r. nastąpił wzrost o 4,64%; kwotowo stanowi to 145,19 zł. Najwyższe średnioroczne wynagrodzenie (wynagrodzenia 31

33 osobowe/średnioroczne zatrudnienie) występuje w Centrum Spotkania Kultur w Lublinie 5.620,96 zł; Muzeum Zamoyskich w Kozłówce 3.831,30 zł; Teatrze im. J. Osterwy w Lublinie 3.782,36 zł; Wojewódzkiej Bibliotece Publicznej im. H. Łopacińskiego w Lublinie 3.620,07 zł. Średnioroczne wynagrodzenie poniżej 3.000,00 zł występuje w: - Teatrze Muzycznym w Lublinie 2.704,97 zł; - Muzeum Nadwiślańskim w Kazimierzu Dolnym 2.610,99 zł. IV. Środki pieniężne, zobowiązania i należności Stan środków pieniężnych instytucjach kultury stan na dzień r. L.p. Instytucja kultury Stan na dzień r. Stan na dzień r. 4: Teatr im. J. Osterwy w Lublinie , ,89 224,01% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , ,89 279,48% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , ,37 24,01% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , ,60 48,70% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , ,78 215,70% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie 0, , ,56% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie , ,67 141,21% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , ,36 277,27% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , ,15 282,02% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , ,52 216,31% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce , ,55 140,43% RAZEM , ,08 183,09% Na koniec 2015 r. instytucje kultury łącznie wykazują stan środków pieniężnych w wysokości ,08 zł, wyższy do analogicznego okresu roku ubiegłego o ,84 zł, tj. o 83,09%. Zobowiązania na 31 grudnia 2015 r. wyniosły ,18 zł i były wyższe w stosunku do 2014 r. o 1.704,43 tys. zł, tj. o 71,45%. Najwyższe zobowiązania niewymagalne wykazuje Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie, Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie; Muzeum Lubelskie w Lublinie oraz Teatr Muzyczny w Lublinie. Wysoki wzrost wartości zobowiązań w stosunku do roku ubiegłego wynika: - w Wojewódzkiej Bibliotece Publicznej w Lublinie w zobowiązaniach ujęta została kwota należna Województwu Lubelskiemu z tytułu sfinansowania wydatków projektu Lubelska Biblioteka Wirtualna w wysokości ,12 zł, które zostaną zrefundowane ze środków unijnych. Po uwzględnieniu powyższej kwoty - zobowiązania Biblioteki to kwota ,71 zł; 32

34 - w Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie w zobowiązaniach ujęta została kwota ,65 zasądzona Muzeum, wyrokiem Sądu Apelacyjnego w Lublinie, na rzecz Rodziny Krychowskich tytułem bezumownego korzystania z nieruchomości przy ul. Agronomicznej w Lublinie. Zobowiązania niewymagalne instytucji kultury - stan na dzień r. L.p. Instytucja kultury Stan na dzień r. Stan na dzień r. 4: Teatr im. J. Osterwy w Lublinie , ,00 61,29% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , ,72 91,37% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , ,24 110,17% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , ,31 133,44% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , ,44 51,30% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie , ,78 0,00% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie , ,83 246,50% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , ,08 88,58% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , ,14 64,71% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , ,76 287,04% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce , ,88 226,28% RAZEM , ,18 171,45% Łączny stan środków wykazany przez poszczególne instytucje kultury pokrywa łączne ich zobowiązania. Jednostkowo - środki pieniężne pozostające na rachunkach instytucji na dzień r. nie pokrywają zobowiązań w niżej wymienionych instytucjach kultury (zadłużenie): - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie ,24 zł; - Teatr Muzyczny w Lublinie ,83 zł; - Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie ,17 zł (bez zobowiązań z tyt. LBW wobec Województwa Lubelskiego oraz środków pochodzących z refundacji na rachunku WBP na r.); - Centrum Spotkania Kultur w Lublinie ,48 zł; - Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie ,71 zł. Zobowiązania wymagalne wykazują trzy instytucje kultury: Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie ,65 zł; Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 8.450,00 zł oraz Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym 1.942,00 zł. 33

35 Należności instytucji kultury stan na r. L.p. Instytucja kultury Stan na dzień r. Stan na dzień r. 4: Teatr im. J. Osterwy w Lublinie , ,00 81,42% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , ,50 121,64% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , ,85 143,47% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 1 731, , ,37% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" ,67 328,29 0,68% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie 0, ,80 0,00% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie , ,04 100,52% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , ,88 552,02% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , ,95 52,48% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , ,42 402,35% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce , ,95 73,52% RAZEM , ,51 180,34% Należności instytucji kultury na dzień 31 grudnia 2015 r. wyniosły ,51 zł. W porównaniu do analogicznego okresu 2014 r. wartość ta jest wyższa o kwotę ,99 zł, tj. 80,34%. Wyższe należności w 2015 r. wykazały instytucje: - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie ,50 zł; - Muzeum Lubelskie w Lublinie ,64 zł; - Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie ,07 zł; - Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie ,50 zł; - Teatr Muzyczny w Lublinie ,06 zł; - Centrum Spotkania Kultur w Lublinie 9.726,80 zł; - Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie 435,06 zł; W pozostałych instytucjach, należności osiągnęły niższy poziom w stosunku do 2014 r. w przypadku Muzeum Nadwiślańskiego o 50%. V. Wynik finansowy Należy zwrócić uwagę, iż wynik finansowy bilansowy będzie dopiero znany po sporządzeniu sprawozdań finansowych przez instytucje kultury, tj. rachunku zysków i strat. Podawany w tym opracowaniu jest wynikiem uproszczonym (metodą przychody minus koszty) i może w znacznym stopniu różnić się od ostatecznego wyniku finansowego poszczególnych instytucji. Wynik za 2014 r. podany jest w wartościach z zatwierdzonych sprawozdań finansowych instytucji kultury. 34

36 Wynik finansowy - stan na dzień r. Stan na dzień Stan na dzień L.p. Instytucja kultury Zmiana 4: r r Teatr im. J. Osterwy w Lublinie 1 252, , ,67 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , , ,27 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,14 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , , ,75 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" 7 253, ,34-215,39 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie , , ,36 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie , , ,96 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,19 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,34 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,82 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce , , ,43 RAZEM , , ,20 Łączny wynik finansowy na działalności instytucji kultury wyniósł minus ,15 zł. Najwyższą stratę na działalności za 2015 r. wykazała Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie ,41 zł; najwyższy dodatni wynik Muzeum Lubelskie w Lublinie ,73 zł. Tak istotna poprawa wyniku finansowego w instytucjach kultury w 2015 r. jest spowodowana przede wszystkim zmianą sposobu ujmowania amortyzacji środków trwałych w 2015 r. Po wyeliminowaniu amortyzacji mającej wpływ na wysokość wyniku finansowego w porównywanych latach - zmiany w 2015 r. w stosunku do 2014 r. w poszczególnych instytucjach przedstawiają się następująco: L.p. Instytucja kultury Zmiana 4: Teatr im. J. Osterwy w Lublinie , , ,85 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , , ,38 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , , ,78 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie , , ,08 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , , ,35 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie , , ,86 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie , , ,87 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , , ,06 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , , ,77 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , , ,49 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce , , ,49 RAZEM , , ,46 Najwyższą poprawę wyniku finansowego w 2015 r. w stosunku do roku ubiegłego prezentuje Muzeum Lubelskie w Lublinie o osiągnęły: - Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym o ,77 zł. - Muzeum Zamoyskich w Kozłówce o ,49 zł; - Teatr Muzyczny w Lublinie o ,56 zł; - Teatr im. J. Osterwy w Lublinie ,85 zł; - Ośrodek Praktyk Teatralnych Gardzienice ,35 zł; - Centrum Spotkania Kultur w Lublinie ,82 zł ,06 zł. Wyższy wynik finansowy 35

37 Wynik finansowy w 2015 r. uległ pogorszeniu w niżej wymienionych instytucjach: - Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie o ,49 zł - Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie o ,87 zł; - Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie o ,78 zł; - Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie o ,08 zł; Ogółem wynik finansowy instytucji kultury w 2015 r. w porównaniu do roku ubiegłego jest niższy o ,46 zł. VI. Wydatki majątkowe Stopień realizacji zaplanowanych przez instytucje kultury przedsięwzięć inwestycyjnych wyniósł 92,34%. Najwyższy wskaźnik realizacji planu odnotowano w Teatrze im. J. Osterwy w Lublinie 151,88%, najniższy natomiast w Muzeum Lubelskim w Lublinie 69,47%. Wydatki majątkowe instytucji kultury wykonanie na r. L.p. Instytucja kultury Plan 2015 r. po zmianach Wykonanie na dzień r. Wskaźnik realizacji planu (4:3) Teatr im. J. Osterwy w Lublinie , ,61 151,88% 2 Teatr Muzyczny w Lublinie , ,94 100,61% 3 Filharmonia im. H. Wieniawskiego w Lublinie , ,85 82,61% 4 Wojewódzki Ośrodek Kultury w Lublinie 0,00 0,00 0,00% 5 Ośrodek Praktyk Teatralnych "Gardzienice" , ,55 100,00% 6 Centrum Spotkania Kultury w Lublinie , ,70 102,82% 7 Wojewódzka Biblioteka Publiczna im. H. Łopacińskiego w Lublinie , ,82 73,95% 8 Muzeum Lubelskie w Lublinie , ,91 69,47% 9 Muzeum Nadwiślańskie w Kazimierzu Dolnym , ,00 100,00% 10 Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie , ,55 66,99% 11 Muzeum Zamoyskich w Kozłówce , ,88 71,14% RAZEM , ,81 83,78% Stopień realizacji zaplanowanych przez instytucje kultury przedsięwzięć inwestycyjnych wyniósł 83,78%. Najwyższy wskaźnik realizacji planu odnotowano w Teatrze im. J. Osterwy w Lublinie 151,88%, najniższy natomiast w Muzeum Wsi Lubelskiej w Lublinie 66,99%. Wydatki majątkowe zrealizowano na kwotę ,81 zł, z czego kwota ,07 zł pochodziła z budżetu Województwa Lubelskiego, ,00 zł z programów operacyjnych Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego, ,77 zł z przychodów własnych instytucji kultury. Udział procentowy według źródeł finansowania przedstawia wykres poniżej: 36

38 Wydatki majątkowe instytucji kultury w 2015 r. - według źródeł finansowania Inne dotacje 8% Przychody własne 22% Dotacja Województwa Lubelskiego 70% 37

39 - 3 Samorządowe osoby prawne Na dzień 31 grudnia 2014 r. Samorządowi Województwa Lubelskiego podlegały 4 Wojewódzkie Ośrodki Ruchu Drogowego. Wojewódzkie Ośrodki Ruchu Drogowego na dzień 31 grudnia 2015 roku łącznie uzyskały przychody w wysokości (100,26 % planu) i są wyższe o zł od wartości na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego. nazwa jednostki przychody plan 2015 r. wykonanie 2015 r. % wykonania WORD Chełm ,20 WORD Biała Podlaska ,04 WORD Lublin ,42 WORD Zamość ,15 suma ,26 nazwa jednostki przychody w ostatnich 3 latach wykonanie 2013 r. wykonanie 2014 r. wykonanie 2015 r. WORD Chełm WORD Biała Podlaska WORD Lublin WORD Zamość suma W porównaniu do 2014 r. nastąpił wzrost dochodów z działalności egzaminacyjnej o zł. W 2015 r. Ośrodki przeprowadziły łącznie egzaminy kandydatów na kierowców i kierowców, co stanowi 112,7 % egzaminów przeprowadzonych w 2014 r. nazwa jednostki przychody z działalności egzaminacyjnej plan 2015 r. wykonanie 2015 r. % wykonania WORD Chełm ,00 WORD Biała Podlaska ,02 WORD Lublin ,43 WORD Zamość ,34 suma ,27 Największy wskaźnik dynamiki zanotował WORD w Białej Podlaskiej, o 25,4 % więcej przeprowadzonych egzaminów niż w 2014 r. WORD Lublin przeprowadził o 15,2 % więcej egzaminów niż w 2014 r., natomiast WORD Chełm o 8,4 % więcej. Spadek ilości przeprowadzonych egzaminów w porównaniu do 2014 r. zanotował jedynie WORD Zamość, o 0,8 %. 38

40 Wzrost ilości przeprowadzanych egzaminów w 2015 r. był spodziewany w związku z mającą wejść od 4 stycznia 2016 r. zmianą przepisów, dotyczącą osób po raz pierwszy uzyskujących uprawnienia w zakresie kategorii B prawa jazdy. Ostatecznie wejście w życie tych przepisów zostało przesunięte na styczeń 2017 r. nazwa jednostki koszty plan 2015 r. wykonanie 2015 r. % wykonania WORD Chełm ,6 WORD Biała Podlaska ,91 WORD Lublin ,60 WORD Zamość ,86 suma ,53 nazwa jednostki koszty w ostatnich 3 latach wykonanie 2013 r. wykonanie 2014 r. wykonanie 2015 r. WORD Chełm WORD Biała Podlaska WORD Lublin WORD Zamość suma W strukturze kosztów największy udział mają wydatki przeznaczone na wynagrodzenia i pochodne (średnio 67 %) i są wyższe niż w 2014 r. o zł. nazwa jednostki wynagrodzenie plan 2015 r. wykonanie 2015 r. % wykonania WORD Chełm ,13 WORD Biała Podlaska ,42 WORD Lublin ,95 WORD Zamość ,54 suma ,82 nazwa jednostki wykonanie 2013 r. wynik finansowy (netto) w ostatnich 3 latach wykonanie 2014 r. plan 2015 r. wykonanie 2015 r. wykonanie 2015 r. /plan 2015r. WORD Chełm ,30 WORD Biała Podlaska ,39 WORD Lublin ,39 WORD Zamość ,59 suma ,83 39

41 Łączny wynik finansowy jednostek (netto) za 2015 r. był wyższy od planowanego o ponad 7%. W sumie jednostki uzyskały wynik netto na poziomie zł i jest to kwota wyższa niż w 2014 r. o zł. Najwyższy poziom wykonania planu w 2015 r. osiągnął WORD w Lublinie (111,39 %). 40

42 Placówki Ochrony Zdrowia Wojewódzki Szpital Specjalistyczny im. S.K. Wyszyńskiego w Lublinie SP Szpital Wojewódzki im.jana Bożego w Lublinie Wojewódzki Szpital im. Papieża Jana Pawła II w Zamościu Wojewódzki Szpital Specjalistyczny w Białej Podlaskiej SP WSS w Chełmie Centrum Onkologii Ziemi Lubelskiej im. Św. Jana z Dukli SP ZOZ w Lublinie Szpital Neuropsychiatryczny im. Prof. M.Kaczyńskiego w Lublinie SP Wojewódzki Szpital Psychiatryczny w Radecznicy Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Suchowoli Samodzielny Publiczny Psychiatryczny Zakład Opiekuńczo - Leczniczy w Celejowie Kolejowy Szpital Uzdrowiskowy SP ZOZ w Nałęczowie SP ZOZ Gruźlicy i Chorób Płuc w Adampolu SP Sanatorium Gruźlicy i Chorób Płuc w Poniatowej Wojewódzki Ośrodek Medycyny Pracy Centrum Profilaktyczno-Lecznicze w Lublinie Wojewódzkie Pogotowie Ratunkowe SP ZOZ w Lublinie Stacja Pogotowia Ratunkowego SPZOZ w Białej Podlaskiej Stacja Ratownictwa MedycznegoSP ZOZ w Chełmie SP Stacja Pogotowia Ratunkowego i Transportu Sanitarnego w Zamościu

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

71

72

73

74

75

76

77

78

79

80

81

82

83

84

85

86

87

88