Rudzka Agencja Rozwoju INWESTOR Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

Transkrypt

1 Rudzka Agencja Rozwoju INWESTOR Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

2 Formy finansowania działalności gospodarczej Finansowanie wewnętrzne (środki właściciela inwestowane w momencie zakładania działalności lub nadwyżki finansowe wygenerowane przez firmę w trakcie bieżącej działalności) Finansowanie zewnętrzne (kapitały obce kredyt, leasing itp.)

3 Formy finansowania działalności gospodarczej Kapitał własny udział inwestorów w firmie czyli wartość środków wniesionych przez właściciela, oraz środków wygospodarowanych przez przedsiębiorstwo w toku działalności Kapitał obcy czyli zobowiązania wobec rożnych podmiotów (kredyty, pożyczki, leasing, dotacje, kredyty kupieckie,

4 KREDYT Okres kredytowania: Krótkoterminowe do 3 lat Długoterminowe powyżej 3 lat Przedmiot i cel kredytowania: Obrotowe Inwestycyjne

5 KREDYT Metoda udzielanie kredytu W rachunku kredytowym (kredyt docelowy, kasowy, linia kredytowa odnawialna i nieodnawialna) W rachunku bieżącym (kredyt otwarty, kasowy)

6 Kredyt inwestycyjny Kredyt inwestycyjny jest udzielany z reguły na okres powyżej 1 roku. Służy on finansowaniu przedsięwzięć inwestycyjnych (zakup środków, trwałych, nieruchomości, roboty budowlane, itp.) Co wpływa na wysokość kwoty udzielonego kredytu? wiarygodność kredytowa przedsiębiorstwa potrzeby inwestycyjne formy zabezpieczenia kredytu udział środków własnych w planowanej inwestycji

7 Kredyt inwestycyjny Przykładowe zabezpieczenia: weksle in blanco, zabezpieczenie na przedmiocie inwestycji stałym i ruchomym w postaci zastawu, przewłaszczenia lub wpisu do hipoteki (przedmiot stały inwestycji to np.: budynek, który ma zostać postawiony, ruchomy to np. samochód), zabezpieczenie hipoteczne na mieszkaniu, hipoteka na lokalu komercyjnym, poręczenie osób trzecich (żyranci), cesja polisy ubezpieczeniowej na życie, zabezpieczenie na aktywach płynnych (np.: akcjach, obligacjach), pełnomocnictwo do rachunku.

8 Kredyt inwestycyjny Sektor MSP jest rynkiem rozwijającym się jednak obarczony wysokim ryzykiem. Jak wynika ze statystyk w pierwszym roku od zarejestrowania kończy działalność prawie co druga firma, a w ciągu dwóch lat fiaskiem kończy się ok. 60% przedsięwzięć. Firma, powinna istnieć na rynku co najmniej rok, choć zdarza się, że banki finansują inwestycje młodszych przedsiębiorstw. musi mieć na inwestycję co najmniej 20% własnych środków.

9 Kredyt inwestycyjny Kredyt jest przyznawany zazwyczaj tylko na określony cel, którego nie można zmienić. Banki zwykle wymagają przedstawienia biznes planu inwestycji. Szczegółowej analizie poddawana jest zdolność kredytowa kredytobiorcy - składają się na nią dochody dotychczasowe - zarówno właściciela firmy, jak i jego rodziny (o ile jej członkowie współtworzą firmę). Sprawdzana jest forma uzyskiwania dochodów, branża, w jakiej działa firma. Na uznanie zdolności kredytowej mają też wpływ bieżąca sytuacja na rynku w danej branży, oraz dochody okresów przyszłych (podstawą ich oceny jest biznesplan).

10 B a n k a n a l i z u j e m o ż Kredyt inwestycyjny

11 Koszty kredytów Główny koszt kredytu stanowią odsetki, na których wysokość składają się: stopa referencyjna zależna od wskaźników WIBOR i LOBOR, prowizja banku, jej wysokość jest stała i bank określa ją w zależności od wkładu własnego, pożyczanej kwoty oraz długości okresu kredytowania.

12 Koszty kredytów prowizja za udzielenie kredytu (może być to opłata stała lub procentowa, zazwyczaj 1-3 proc. kwoty kredytu, pobierana w momencie jego uruchomienia), opłata za rozpatrzenie wniosku (nie wszystkie banki jej wymagają), opłata związana z zabezpieczeniem (zazwyczaj jest to wpis zastawu do rejestru sądowego, wpis do księgi wieczystej lub inne opłaty notarialne), koszt ubezpieczenia nieruchomości (gdy stanowi ona zabezpieczenie kredytu), koszt prowadzenia rachunku, z którego spłacane będą raty kredytu i koszt każdorazowego przelewu raty. Spłacający kredyt z rachunku osobistego w tym samym banku najczęściej nie płacą za przelew. Posiadanie rachunku w banku udzielającym nam kredyt jest czasami jednym z wymogów uzyskania kredytu,

13 Koszty kredytów opłata za przewalutowanie, opłata za zmianę planu spłaty rat, prowizja rekompensacyjna (jest to opłata za wcześniejszą spłatę całości bądź części kredytu, zazwyczaj jest określana jako procentowa wartość wcześniej spłacanej kwoty), ewentualny koszt ubezpieczenia kredytu.

14 Kredyt krótkoterminowy Kredyt krótkoterminowy stanowi największą część zapotrzebowania firm na kapitał krótkookresowy. Są to tzw. kredyty obrotowe, przeznaczone na finansowanie bieżącej działalności przedsiębiorstwa, związane z zaopatrzeniem, produkcją, sprzedażą towarów, rozliczeniami pieniężnymi itd.

15 Kredyt krótkoterminowy Kredyt w rachunku bieżącym - Jest to rodzaj kredytu obrotowego, odnawialny na okres nie dłuższy niż 1 rok. Kredyt jest wykorzystywany poprzez dokonywanie płatności, a jego splata pochodzi z najbliższych wpłat na rachunek bieżący kredytobiorcy.

16 Kredyt krótkoterminowy Kredyt w rachunku kredytowym - rodzaj kredytu obrotowego udzielany jako kredyt na sfinansowanie określonej transakcji albo jako linia kredytowa odnawialna lub nieodnawialna. Taki kredyt zw. jest kredytem rewolwingowym. Każdorazowa splata części lub całości wykorzystanego kredytu podwyższa wolne saldo kredytu o spłaconą kwotę. Dzięki temu kredytobiorca ma możliwość wielokrotnego korzystania ze środków do wysokości wolnego salda kredytu w całym okresie kredytowania. Warunkiem na uzyskanie tego rodzaju kredytu jest posiadanie rachunku bieżącego w danym banku.

17 Leasing Leasing jest umową cywilno-prawną, uregulowaną przez Kodeks Cywilny, na mocy której leasingodawca przekazuje leasingobiorcy prawo do użytkowania określonego dobra (środka trwałego), którego jest właścicielem, w zamian za określone płatności, tzw. raty leasingowe.

18 Rodzaje leasingu Leasing operacyjny Leasing finansowy Leasing zwrotny

19 Leasing operacyjny Leasing Operacyjny jest to rodzaj leasingu, w którym amortyzacja przedmiotu leasingu dokonywana jest w księgach finansującego; wszystkie płatności leasingowe stanowią koszt uzyskania przychodu dla korzystającego, a podatek VAT płacony jest razem z każdą ratą leasingową. Po zakończeniu podstawowego okresu umowy, finansujący ma prawo do: - przeniesienia własności przedmiotu umowy leasingu na korzystającego po cenie znacznie odbiegającej od ceny rynkowej (hipotetyczna wartość netto), - oddania przedmiotu leasingu do dalszego używania byłemu korzystającemu.

20 Leasing operacyjny Podstawowe korzyści: poprawienie płynności finansowej, finansowanie do 100% środka trwałego, niższy koszt kapitału (przy uwzględnieniu korzyści podatkowych), płatności leasingowe stanowią koszt uzyskania przychodu zmniejszając podstawę opodatkowania, możliwość kontroli środków trwałych przez korzystającego poprzez przedłużenie umowy lub podpisanie nowej.

21 Leasing finansowy Leasing finansowy (kapitałowy) zapewnia swobodę w ustalaniu czasu trwania umowy oraz wartości końcowej przedmiotu leasingu. Przedmiot leasingu zaliczany jest do składników majątku Korzystającego (Leasingobiorcy). Kosztem uzyskania przychodu są odpisy amortyzacyjne oraz odsetki od rat kapitałowych.

22 Leasing finansowy Podstawowe korzyści: podatkowe- amortyzacja oraz odsetki (stanowią koszt uzyskania przychodu), leasingobiorca staje się właścicielem środka trwałego po cenie zakupu, ustalonej przy zawieraniu umowy leasingu i obowiązującej na koniec okresu leasingu, źródło finansowania średnio- i długoterminowych inwestycji, finansowanie do 100% środka trwałego, poprawa płynności finansowej, raty leasingowe dopasowane do wymagań budżetowych Klienta.

23 Leasing Zwrotny Leasing zwrotny stanowi szczególny rodzaj leasingu zarówno operacyjnego jak i finansowego. Przedsiębiorstwo posiadacz sprzętu sprzedaje go firmie leasingowej, uzyskując w ten sposób środki obrotowe na inne cele, a następnie ten sam sprzęt bierze w leasing, dzięki czemu może go dalej używać i czerpać z niego pożytki. W wyniku takiej operacji, nie ma konieczności transportu sprzętu od dostawcy do Klienta, gdyż cały czas pozostaje on u Klienta - korzystającego.

24 Leasing Zwrotny Podstawowe korzyści: uwolnienie kapitału, możliwość zmniejszenia wysokości zobowiązań podatkowych, możliwość przeniesienia przewidywanych strat na przyszłe okresy, podatkowe, wzrost wskaźników tzn. zwrot na aktywach (ROA) oraz zwrot na kapitale (ROE), dodatkowe źródło finansowania o pomniejszonym koszcie dzięki korzyściom podatkowym.

25 Leasing Okres użytkowania przedmiotu leasingu jest ściśle określony w umowie leasingowej. Leasing umożliwia realizację inwestycji bez znaczących nakładów kapitałowych, ponieważ koszty użytkowania przedmiotu leasingu są pokrywane z bieżących przychodów firmy, uzyskanych dzięki jego użytkowaniu. Daje to firmie możliwości zaoszczędzenia środków pieniężnych potrzebnych na działalność i inwestycje.

26 Leasing Realne oprocentowanie leasingu jest z reguły wyższe niż kredytu bankowego, jednakże za leasingiem przemawia wiele innych korzyści, co w praktyce czyni go tańszym od kredytu.

27 Leasing Korzyści podatkowe: w leasingu operacyjnym raty leasingowe stanowią w całości koszt uzyskania przychodu, w wyniku czego płacone podatki są niższe; w przypadku finansowania przez leasing finansowy klient sam amortyzuje przedmiot leasingu podczas trwania umowy leasingowej;

28 Leasing Korzyści bilansowe: leasing operacyjny nie jest wliczany do wartości aktywów bilansowych, więc suma aktywów nie ulega zmianie przy jednoczesnym wzroście zysku; leasing operacyjny nie jest uwidaczniany jako zobowiązanie w bilansie leasingobiorcy, nie powiększa zadłużenia i pomaga w podtrzymaniu silnego wizerunku firmy;

29 Leasing Łatwiejsze zarządzanie środkami trwałymi: umowa leasingu zawarta na czas określony pozwala na dokładne określenie założeń gospodarowania środkami trwałymi, co jest szczególnie ważne przy ustalaniu długoterminowych budżetów; Uwolnienie zamrożonych środków: leasing zwrotny umożliwia uwolnienie środków zamrożonych w zakupionym sprzęcie, co bardzo korzystnie wpływa na przepływy pieniężne w firmie; Proste i szybkie procedury: średni czas realizacji umowy leasingu, od decyzji poprzez podpisanie umowy do odbioru przedmiotu leasingu to 7 dni. Dla porównania, przy kredycie trwa to średnio od 2 do 4 tygodni

30 Fundusze pożyczkowe Fundusze pożyczkowe stanowią alternatywę dla przedsiębiorców w zakresie pozyskiwania finansowania zewnętrznego. Udzielają pożyczek, które przeznaczone są przede wszystkim dla mikro i małych przedsiębiorców oraz osób rozpoczynających działalność gospodarczą, mających trudności w zdobyciu finansowania komercyjnego (np. kredytu bankowego) z powodu braku wymaganych zabezpieczeń czy historii kredytowej.

31 Fundusze pożyczkowe W woj. Śląskim Agencja Rozwoju Lokalnego S.A. w Sosnowcu Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości S.A. w Żorach Fundusz Górnośląski S.A. w Katowicach Górnośląska Agencja Przekształceń Przedsiębiorstw S.A. w Katowicach Górnośląska Agencja Rozwoju Regionalnego S.A. w Katowicach Rudzka Agencja Rozwoju "Inwestor" Sp. z o.o. w Rudzie Śląskiej Stowarzyszenie Bielskie Centrum Przedsiębiorczości w Bielsku Białej

32

33 Fundusz udziela pożyczek w ramach w projektu realizowanego ze środków dotacji Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości w ramach Działania Poprawa dostępności do zewnętrznego finansowania inwestycji Sektorowego Programu Operacyjnego Wzrost Konkurencyjności Przedsiębiorstw.

34 OBSZAR DZIAŁANIA Funduszu Pożyczkowego projekt PROFIT linia pożyczek dla małych przedsiębiorstw Fundusz Pożyczkowy swoim zasięgiem obejmuje następujące województwa: śląskie opolskie małopolskie świętokrzyskie łódzkie mazowieckie

35 Kto może skorzystać z pożyczki: Firmy znajdujące się we wczesnej fazie rozwoju lub fazie ekspansji na finansowanie przedsięwzięć i inwestycji w ramach prowadzonej działalności

36 rozporządzenia Komisji Europejskiej nr KE Nr 364/2004 z dnia 25 lutego 2004 r. (Dz. U. WE L63 z ), Mikro i małe realizujące przedsiębiorstwa przedsięwzięcie spełniające lub inwestycje warunki określone na terenie w działania załączniku Funduszu. rozporządzenia Komisji Europejskiej nr KE Nr 364/2004 z dnia 25 lutego 2004 r. (Dz. U. WE L63 z ), realizujące przedsięwzięcie lub inwestycje na terenie działania Funduszu.

37 Przedsięwzięcia podlegające finansowaniu: Zakup środków trwałych i wyposażenia, Zakup środków transportu, Zakup nieruchomości, w tym gruntów Zakup wartości niematerialnych i prawnych, Remont, modernizacja pomieszczeń, lokali użytkowych, budynków i budowli za wyjątkiem lokali mieszkalnych,

38 Przedsięwzięcia podlegające finansowaniu Zakup środków obrotowych, Nakłady związane z przygotowaniem dokumentacji: technicznej, architektonicznej, operatów szacunkowych, aktów notarialnych,

39 CHARAKTERYSTYKA POŻYCZEK Okres spłaty dla pożyczki na inwestycje 6 lat Karencja w spłacie kapitału max. 3 miesiące Oprocentowanie obecnie 5,8 % dla firm działających 2lat, oraz 6,3 7,3 % dla firm działających od 1 roku do 2 lat oraz 8,8% dla firm działających powyżej 2 lat. Prowizja od pożyczki 2-3 % kwoty pożyczki Wymagany wkład własny 25% kwoty pożyczki Max. kwota pożyczki do zł.

40 CHARAKTERYSTYKA POŻYCZEK Okres spłaty: dla pożyczki na inwestycje 6 lat Max. kwota pożyczki do zł. Okres spłaty: dla pożyczki na środki obrotowe 4 lata Max. kwota pożyczki do zł.

41 FORMY ZABEZPIECZEŃ poręczenie wekslowe przez osoby fizyczne poręczenie wekslowe przez przedsiębiorstwo przewłaszczenie lub zastaw rejestrowy maszyn i urządzeń wraz z cesją polis ubezpieczeniowych zastaw rejestrowy na środkach transportu wraz z cesją polis ubezpieczeniowych hipoteka na nieruchomości lub prawie do lokalu wraz z cesją polis ubezpieczeniowych

42 FORMY ZABEZPIECZEŃ blokada środków finansowych wnioskodawcy lub poręczyciela gwarancja bankowa lub rządowa cesja wierzytelności ubezpieczenie spłaty pożyczki przez wyspecjalizowaną instytucję poręczenie przez Instytucję z Funduszu Poręczeń

43 Dokumenty wymagane do złożenia wniosku o pożyczkę Biznes plan, Wpis do ewidencji, KRS, Regon, NIP, Umowa Spółki, Zaświadczenia o niezaleganiu ZUS i Urząd Skarbowy, Dokumenty finansowe firmy, Oświadczenie o otrzymanej pomocy publicznej, Inne umowy pożyczkowe lub kredytowe, Umowa najmu lokalu,

44 Rudzka Agencja Rozwoju Inwestor Ruda Śląska, ul. Wolności 6 tel tel./fax fundusz@rarinwestor.pl