Wyniki finansowe ubezpieczycieli w okresie trzech kwartałów 2006 roku

Transkrypt

1 Warszawa, 10 stycznia 2007 i finansowe ubezpieczycieli w okresie trzech kwartałów 2006 roku (Informacja zweryfikowana w stosunku do opublikowanej w dniu 20 grudnia 2006, stosownie do korekty danych przekazanych przez Komisję Nadzoru Finansowego) Sektor ubezpieczeniowy 1 w okresie trzech kwartałów br. wykazał 6 179,5 mln zł zysku brutto, tj. o 18,2% więcej niż w analogicznym okresie ub. roku (w dziale I ubezpieczenia na życie wzrost o 22,5%, a w dziale II ubezpieczenia majątkowe i pozostałe osobowe o 15,4%). Wskaźnik rentowności obrotu brutto ubezpieczycieli ogółem wyniósł 18,7%, a obrotu netto 16,1%, co oznacza spadek odpowiednio o 0,7 pkt i 0,4 pkt. Dynamika kosztów ogółem przekroczyła o 1,1 pkt dynamikę przychodów ogółem, przede wszystkim w efekcie zwiększonych o 46,6% zmian stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, w szczególności w dziale ubezpieczeń na życie. Wartość aktywów zakładów ubezpieczeniowych według stanu na dzień 30 września br. wyniosła ,8 mln zł i zwiększyła się o 14,9% w stosunku do stanu na 1 stycznia 2006 roku. Aktywa ubezpieczycieli na życie wyniosły ,5 mln zł (wzrost o 16,2%), a w ubezpieczeniach majątkowych i pozostałych osobowych ,3 mln zł (wzrost o 13,1%). W strukturze aktywów lokaty stanowiły 67,1% (przed rokiem 71,1%): w zakładach ubezpieczeń na życie 56,1% (przed rokiem 63,3%), natomiast w zakładach ubezpieczeń majątkowych 84,1% (82,7%). Wartość lokat ogółem wzrosła o 9,0%, z tego w dziale I o 6,1%, a w dziale II o 12,2%. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe stanowiły 72,3% (podobnie jak po trzech kwartałach 2005 r.) wartości pasywów ubezpieczycieli ogółem. W dziale I udział ten zwiększył się z 81,0% do 83,3%, a w dziale II zmniejszył się z 59,2% do 55,3%. Rezerwy ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający, wzrosły o 32,8% w stosunku do analogicznego okresu ubiegłego roku. Kapitały własne ogółu ubezpieczycieli na koniec września br. wyniosły ,6 mln zł i wzrosły o 8,0% w stosunku do stanu z 1 stycznia br. Kapitał podstawowy stanowił 20,5% kapitałów własnych (w ciągu trzech kwartałów 2005 r. - 22,3%). Udział kapitału zagranicznego w kapitale podstawowym pozostał na tym samym poziomie 76,1% w stosunku do stanu z 1 stycznia br. Spośród ubezpieczycieli prowadzących działalność ubezpieczeniową 46 podmiotów (podobnie jak przed rokiem) posiadało przewagę kapitału zagranicznego, w dziale I 25 zakładów, a w dziale II 21 zakładów (rok wcześniej odpowiednio 24 i 22). Składka przypisana brutto zebrana przez ubezpieczycieli ogółem wyniosła ,3 mln zł 1 Na koniec września 2006 r. zezwolenie Ministra Finansów lub Komisji Nadzoru Finansowego na prowadzenie działalności ubezpieczeniowej w Polsce posiadało 69 ubezpieczycieli (wobec 71 przed rokiem) - 33 w dziale ubezpieczeń na życie (dział I) oraz 36 w dziale ubezpieczeń majątkowych i pozostałych osobowych (dział II), natomiast działalność operacyjną prowadziło 67 ubezpieczycieli (odpowiednio 32 i 35). Niniejszą informację opracowano na podstawie danych otrzymanych z Komisji Nadzoru Finansowego.

2 2 i w porównaniu z analogicznym okresem ub. roku wzrosła o 24,7% (w dziale I o 41,4%, a w dziale II o 8,8%). W strukturze przypisu składki brutto sektora ubezpieczeń ogółem udział składki zebranej z ubezpieczeń na życie był większy (55,3%) niż składki z ubezpieczeń majątkowych 44,7% (w analogicznym okresie ubiegłego roku odpowiednio 48,8% i 51,2%). Udział składki zebranej w grupie 1 ubezpieczenia na życie zmniejszył się o 8,4 pkt, natomiast w grupie 3 ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym zwiększył się o 11,7 pkt. Wartość składki brutto zebranej z tytułu polis życiowych opłaconych jednorazowo wzrosła z 3 170,2 mln zł do 6 582,8 mln zł, tj. o 107,6%. Składka brutto zebrana z tytułu obowiązkowych polis komunikacyjnych (OC) zwiększyła się o 4,3%, a z tytułu dobrowolnych polis komunikacyjnych (AC) zmniejszyła się o 3,4%. Łącznie składka AC+OC stanowiła 60,6% składki bezpośredniej działu ubezpieczeń majątkowych (przed rokiem 65,5%). Ubezpieczyciele z kapitałem zagranicznym zebrali łącznie 50,0% składki brutto sektora ubezpieczeń (przed rokiem 47,4%). W zakładach ubezpieczeń na życie nastąpił wzrost udziału składki brutto tych ubezpieczycieli z 54,1% do 57,2%, a w dziale II z 41,0% do 41,2%. Składka zarobiona na udziale własnym (pomniejszona o udział reasekuratorów w składce brutto oraz o zmiany stanu rezerw składek) wyniosła ,8 mln zł (wzrost w skali roku o 27,3%). W dziale I wzrosła ona o 41,0%, a w dziale II o 11,2%. Składka ta stanowiła 90,7% składki przypisanej brutto ubezpieczycieli ogółem (88,9% przed rokiem). Wartość odszkodowań i świadczeń brutto wypłaconych ogółem wzrosła do ,0 mln zł, tj. o 11,0% w stosunku do analogicznego okresu ub. roku (w dziale ubezpieczeń na życie wzrost o 17,6%, a w dziale ubezpieczeń majątkowych o 5,0%). Odszkodowania i świadczenia (po zmniejszeniu o udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych i uwzględnieniu zmiany stanu rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia) wyniosły ,6 mln zł, tj. o 11,7% więcej niż przed rokiem. W ubezpieczeniach na życie wyniosły one 6 279,3 mln zł (wzrost o 17,4%), a w ubezpieczeniach majątkowych 6 007,3 mln zł (wzrost o 6,4%). techniczny 2 wykazany przez ogół ubezpieczycieli ukształtował się na poziomie 3 491,4 mln zł wobec 2 587,6 mln zł przed rokiem. W ubezpieczeniach na życie wynik techniczny wyniósł 2 211,0 mln zł, a w ubezpieczeniach majątkowych 1 280,4 mln zł (wzrost odpowiednio o 25,4% i 55,3%). Na wynik ten złożył się zysk techniczny wykazany przez 41 ubezpieczycieli (w dziale I 21, a w dziale II 20) oraz strata techniczna wykazana przez 26 ubezpieczycieli (odpowiednio 11 i 15). finansowy netto wykazany przez ogół ubezpieczycieli wyniósł 5 313,1 mln zł i zwiększył się w skali roku o 19,2%: w dziale ubezpieczeń na życie wzrósł on o 23,2% do 2 082,7 mln zł, a w dziale ubezpieczeń majątkowych o 16,7% do 3 230,4 mln zł. Na wynik ten złożył się dodatni wynik wykazany przez 47 ubezpieczycieli (w dziale I 22, a w dziale II 25) oraz ujemny wynik wykazany przez 20 ubezpieczycieli (w obu działach po 10). 2 techniczny - wynik z podstawowej działalności ubezpieczeniowej. Jest on ustalany na formularzu Techniczny Rachunek Ubezpieczeń, z tym, że inny rachunek techniczny obowiązani są sporządzać ubezpieczyciele na życie, a inny pozostali. Różnica polega na zaliczeniu do Technicznego Rachunku Ubezpieczeń na Życie przychodów i kosztów z lokat środków funduszu ubezpieczeniowego.

3 3 Tabl. 1. Zagregowany bilans aktywa ubezpieczycieli na życie i ubezpieczycieli majątkowych Na życie Majątkowi Poz A. Wartości niematerialne i prawne 158,8 214,9 391,0 371,4 1. Wartość firmy 43,6 41,6 265,4 250,9 2. Inne wartości niematerialne i prawne i zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych 115,2 173,3 125,6 120,5 B. Lokaty 32848, , , ,5 I. Nieruchomości 228,8 221,7 723,8 718,9 1. Grunty własne oraz prawo wieczystego użytkowania gruntu 76,8 75,3 124,7 128,0 2. Budynki i budowle oraz spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu 142,6 137,5 565,3 564,0 3. Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji 9,4 8,9 33,8 26,9 II. Lokaty w jednostkach podporządkowanych 1381,0 1387,4 5059,1 5016,5 1. Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych 1186,8 1224,3 4974,0 4929,3 2. Pożyczki udzielone jednostkom podporządkowanych oraz dłużne papiery wartościowe emitowane przez te jednostki 189,6 158,6 82,8 84,0 3. Pozostałe lokaty 4,6 4,5 2,3 3,2 III. Inne lokaty finansowe 31238, , , ,5 1. Udziały, akcje, inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych 2486,8 2434,9 3076,4 3342,3 2. Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu 26056, , , ,9 3. Udziały we wspólnych przedsięwzięciach lokacyjnych Pożyczki zabezpieczone hipotecznie 0,3 0,2 4,5 4,8 5. Pozostałe pożyczki 591,2 2349,4 1726,7 2102,8 6. Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych 2103,5 2735,6 1128,0 1677,1 7. Pozostałe lokaty 0,0 6,3 0,4 11,6 IV. Należności depozytowe od cedentów ,6 34,6 C. Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdzie ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 18843, ,8 - - D. Należności 553,1 740,2 3147,6 4075,0 I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich 295,0 357,9 2322,4 2527,4 1. Należności od ubezpieczających 284,1 340,9 2219,0 2422,9 a. od jednostek podporządkowanych 0,1 0,2 0,1 0,1 b. od pozostałych jednostek 284,0 340,7 2218,9 2422,8 2. Należności od pośredników ubezpieczeniowych 4,7 8,4 86,7 86,8 a. od jednostek podporządkowanych 0,0-1,1 0,3 b. od pozostałych jednostek 4,7 8,4 85,6 86,5 3. Inne należności 6,2 8,6 16,7 17,7 a. od jednostek podporządkowanych - - 0,1 0,1 b. od pozostałych jednostek 6,2 8,6 16,6 17,6 II. Należności z tytułu reasekuracji 100,4 119,3 510,2 685,2 1. od jednostek podporządkowanych 0,1 0,1 71,9 138,9 2. od pozostałych jednostek 100,3 119,2 438,3 546,3 III. Inne należności 157,7 263,0 315,0 862,4 1. Należności od budżetu 52,3 27,2 110,3 283,5 2. Pozostałe należności 105,4 235,8 204,7 578,9 a. od jednostek podporządkowanych 5,2 4,9 25,7 31,5 b. od pozostałych jednostek 100,2 230,9 179,0 547,4 E. Inne składniki aktywów 306,7 372,6 747,6 662,1 I. Rzeczowe składniki aktywów 113,1 99,5 401,4 348,9 II. Środki pieniężne 191,2 270,4 343,4 310,9 III. Pozostałe składniki aktywów 2,4 2,7 2,8 2,3 F. Rozliczenia międzyokresowe 761,0 965,6 1092,8 1251,3 I. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 69,3 84,5 142,8 147,2 II. Aktywowane koszty akwizycji 564,6 756,9 808,9 949,7 III. Zarachowane odsetki i czynsze 23,3 19,7 2,9 4,3 IV. Inne rozliczenia międzyokresowe 103,8 104,5 138,2 150,1 AKTYWA RAZEM 53471, , , ,3

4 Tabl. 2. Zagregowany bilans - pasywa ubezpieczycieli na życie i ubezpieczycieli majątkowych 4 Na życie Majątkowi Poz A. Kapitał własny 7729,3 7720, , ,7 I. Kapitał podstawowy 2211,7 2334,5 2415,1 2605,3 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 19,9 19,7 0,1 0,5 III. Akcje własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 3794,8 3852,9 6069,7 7743,7 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 161,5 108,9 4130,5 3772,7 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 628,5 589,8 93,2 99,9 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 952,7-1228,3 1653,9-1320,8 VIII. Zysk (strata) netto ,8-3230,4 B. Zobowiązania podporządkowane 5,0 5,0 - - C. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe 44075, , , ,6 I. Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego 389,4 557,6 7124,9 7986,7 II. Rezerwa ubezpieczeń na życie 23077, ,1 - - III. Rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia 793,8 840, , ,9 IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych 28,2 25,6 20,5 20,1 V. Rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) ,8 881,8 VI. Rezerwy na zwrot składek dla członków - - 9,3 15,3 VII. Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe 1019,5 1059,6 555,8 439,8 VIII. Rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 18767, ,2 - - D. Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (wielkość ujemna) 576,5 616,5 3286,7 3271,0 I. Udział reasekuratorów w rezerwie składek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego 13,1 13,0 928,4 848,3 II. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie 339,2 357,7 - - III. Udział reasekuratorów w rezerwie na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia 17,8 17,7 2351,8 2415,8 IV. Udział reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych 1,2 0,7 6,5 6,9 V. Udział reasekuratorów w pozostałych rezerwach technicznoubezpieczeniowych określonych w statucie VI. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 205,2 227,4 - - E. Oszacowane regresy i odzyski (wielkość ujemna) ,4 193,9 I. Oszacowane regresy i odzyski brutto ,2 211,9 II. Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach ,8 18,0 F. Pozostałe rezerwy 728,1 769,2 585,9 601,3 I. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników 56,6 58,8 257,2 242,8 II. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 625,1 671,0 288,7 319,6 III. Inne rezerwy 46,4 39,4 40,0 38,9 G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów 559,1 600,0 405,7 425,6 H. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne 688,0 1594,1 1718,0 3180,2 I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich 295,0 399,6 341,9 453,7 1. Zobowiązania wobec ubezpieczających 231,8 283,1 88,8 128,2 2. Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych 54,6 84,4 164,2 176,9 3. Inne zobowiązania z tytułu ubezpieczeń 8,6 32,1 88,9 148,6 II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji 122,1 177,2 717,8 916,4 1. wobec jednostek powiązanych 1,4 1,4 66,4 78,2 2. wobec pozostałych jednostek 120,7 175,8 651,4 838,2 III. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek zobowiązania zamienne na akcje zakładu ubezpieczeń pozostałe IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych 14,7 610,3 0,1 1,2 V. Inne zobowiązania 186,7 320,4 486,5 1599,5 1. Zobowiązania wobec budżetu 99,0 227,0 54,1 217,3 2. Pozostałe zobowiązania 87,7 93,4 432,4 1382,2 a. wobec jednostek powiązanych 1,7 1,6 29,3 33,9 b. wobec pozostałych jednostek 86,0 91,8 403,1 1348,3 VI. Fundusze specjalne 69,5 86,6 171,7 209,4 I. Rozliczenia międzyokresowe 262,9 291,4 1270,2 1017,8 1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów 194,1 212,1 917,7 738,4 2. Ujemna wartość firmy - - 0,9 0,8 3. Przychody przyszłych okresów 68,8 79,3 351,6 278,6 PASYWA RAZEM 53471, , , ,3

5 Tabl. 3. Ogólny rachunek zysków i strat ubezpieczyciele ogółem techniczny ubezpieczeń majątkowych i pozostałych osobowych i wynik techniczny ubezpieczeń na życie 2587,6 3491,4 Przychody z lokat 2355,5 2742,8 Przychody z lokat w nieruchomości 14,0 12,3 Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 986,8 1416,1 z udziałów i akcji 981,8 1412,8 z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 5,0 3,3 z pozostałych lokat - - Przychody z innych lokat finansowych 959,9 985,7 z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 102,2 77,8 z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 804,7 807,2 z lokat terminowych w inwestycjach kredytowych 32,4 46,2 z pozostałych lokat 20,6 54,5 dodatni z rewaloryzacji lokat 20,4 16,6 dodatni z realizacji lokat 374,4 312,1 Nie zrealizowane zyski z lokat 429,9 263,7 Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie 264,9 276,3 Koszty działalności lokacyjnej 98,8 193,2 Koszty utrzymania nieruchomości 9,1 8,5 Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 27,6 28,2 ujemny z rewaloryzacji lokat 15,2 8,7 ujemny z realizacji lokat 46,9 147,8 Nie zrealizowane straty na lokatach 95,0 190,9 Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych 195,3 196,7 Pozostałe przychody operacyjne 178,4 203,5 Pozostałe koszty operacyjne 197,4 217,5 z działalności operacyjnej 5229,8 6179,4 Zyski nadzwyczajne 0,2 0,2 Straty nadzwyczajne 0,1 0,1 finansowy brutto 5229,9 6179,5 Podatek dochodowy 768,2 865,8 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 2,7 0,6 finansowy netto 4459,0 5313,1

6 6 Tabl. 4. Ogólny rachunek zysków i strat ubezpieczyciele na życie techniczny ubezpieczeń na życie 1763,1 2211,0 Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie 264,9 276,3 Pozostałe przychody operacyjne 56,4 63,7 Pozostałe koszty operacyjne 52,0 60,6 z działalności operacyjnej 2032,4 2490,4 Zyski nadzwyczajne 0,1 0,0 Straty nadzwyczajne 0,0 - finansowy brutto 2032,5 2490,4 Podatek dochodowy 341,5 407,2 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,3 0,5 finansowy netto 1690,7 2082,7 i finansowe ubezpieczycieli na życie I-III kw I-III kw techniczny finansowy brutto finansowy netto

7 7 Tabl. 5. Ogólny rachunek zysków i strat ubezpieczyciele majątkowi techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych 824,5 1280,4 Przychody z lokat 2355,5 2742,8 Przychody z lokat w nieruchomości 14,0 12,3 Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 986,8 1416,1 z udziałów i akcji 981,8 1412,8 z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 5,0 3,3 z pozostałych lokat - - Przychody z innych lokat finansowych 959,9 985,7 z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 102,2 77,8 z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 804,7 807,2 z lokat terminowych w instytucjach kredytowych 32,4 46,2 z pozostałych lokat 20,6 54,5 dodatni z rewaloryzacji lokat 20,4 16,6 dodatni z realizacji lokat 374,4 312,1 Nie zrealizowane zyski z lokat 429,9 263,7 Koszty działalności lokacyjnej 98,8 193,2 Koszty utrzymania nieruchomości 9,1 8,5 Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 27,6 28,2 ujemny z rewaloryzacji lokat 15,2 8,7 ujemny z realizacji lokat 46,9 147,8 Nie zrealizowane straty na lokatach 95,0 190,9 Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych 195,3 196,7 Pozostałe przychody operacyjne 122,0 139,8 Pozostałe koszty operacyjne 145,4 156,9 z działalności operacyjnej 3197,4 3689,0 Zyski nadzwyczajne 0,1 0,2 Straty nadzwyczajne 0,1 0,1 finansowy brutto 3197,4 3689,1 Podatek dochodowy 426,7 458,6 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 2,4 0,1 finansowy netto 2768,3 3230,4

8 8 Tabl. 6. Techniczny rachunek ubezpieczeń ubezpieczyciele na życie Składki 10654, ,3 Składki przypisane brutto 10852, ,2 Udział reasekuratorów w składce przypisanej brutto 150,0 155,6 Zmiany stanu rezerw składek i na ryzyko niewygasłe brutto 49,2 168,2 Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek 0,5-0,1 Przychody z lokat 2587,7 3168,4 Przychody z lokat w nieruchomości 2,2 1,3 Przychody z lokat w jednostkach powiązanych 96,1 173,4 z udziałów i akcji 87,2 166,4 z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 8,9 7,0 z pozostałych lokat - - Przychody z innych lokat finansowych 1857,6 1844,5 z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach 91,6 168,8 inwestycyjnych z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 1662,8 1569,1 z lokat terminowych w instytucjach kredytowych 55,4 81,8 z pozostałych lokat 47,8 24,8 dodatni z rewaloryzacji lokat 30,7 7,1 dodatni z realizacji lokat 601,1 1142,1 Nie zrealizowane zyski z lokat 1533,1 1327,4 Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym 69,9 131,4 Odszkodowania i świadczenia 5348,9 6279,3 Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym 5302,2 6232,7 odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto 5356,7 6297,0 udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych 54,5 64,3 Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym 46,7 46,6 rezerwy brutto 47,9 46,5 udział reasekuratorów 1,2-0,1 Zmiany stanu innych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym 5041,1 7421,2 Zmiana stanu rezerw w ubezpieczeniach na życie na udziale własnym 1778,3 1248,4 rezerwy brutto 1800,8 1266,9 udział reasekuratorów 22,5 18,5 Zmiana stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym dla ubezpieczeń na życie, jeżeli ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 3132,5 6132,7 rezerwy brutto 3156,6 6154,9 udział reasekuratorów 24,1 22,2 Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przewidzianych w statucie na udziale własnym 130,3 40,1 rezerwy brutto 130,3 40,1 udział reasekuratorów - - Premie i rabaty łącznie ze zmianą stanu rezerw na udziale własnym 22,3 42,2 Koszty działalności ubezpieczeniowej 1951,2 2428,1 Koszty akwizycji 1013,1 1466,6 Koszty administracyjne 946,9 979,5 Prowizje reasekuracyjne i udziały w zyskach 8,8 18,0 Koszty działalności lokacyjnej 159,4 287,6 Koszty utrzymania nieruchomości 2,0 1,1 Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 36,9 49,3 ujemny z rewaloryzacji lokat 0,9 1,5 ujemny z realizacji lokat 119,6 235,7 Nie zrealizowane straty na lokatach 188,6 570,5 Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym 105,4 133,3 Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów przeniesione do ogólnego rachunku zysków i strat 264,9 276,3 techniczny ubezpieczeń na życie 1763,1 2211,0

9 9 Tabl. 7. Techniczny rachunek ubezpieczeń ubezpieczyciele majątkowi Składki 9130, ,5 Składki przypisane brutto 11404, ,1 Udział reasekuratorów w składce przypisanej 1706,5 1573,6 Zmiana stanu rezerw składek i rezerwy na ryzyko niewygasłe brutto 622,6 594,2 Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek 54,2-82,8 Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z ogólnego rachunku zysków i strat 195,3 196,7 Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym 86,8 71,5 Odszkodowania i świadczenia 5647,8 6007,3 Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym 5120,3 5447,2 odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto 5955,6 6254,0 udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych 835,3 806,8 Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym 527,5 560,1 zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia brutto 312,3 540,4 udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia -215,2-19,7 Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym -53,8-110,0 zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto -53,8-110,0 udział reasekuratorów w zmianie stanu pozostałych rezerw technicznoubezpieczeniowych - - Premie i rabaty na udziale własnym łącznie ze zmianą stanu rezerw na premie i rabaty 35,1 31,8 Koszty działalności ubezpieczeniowej 2613,7 2878,1 Koszty akwizycji 1698,0 1921,3 Koszty administracyjne 1330,0 1403,6 Prowizje reasekuracyjne i udział w zyskach reasekuratorów 414,3 446,8 Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym 344,8 345,0 Zmiany stanu rezerw na wyrównanie szkodowości (ryzyka) - -7,9 techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych 824,5 1280,4 i finansowe ubezpieczycieli majątkowych I-III kw I-III kw techniczny finansowy brutto finansowy netto

10 10 Tabl. 8. i finansowe ubezpieczycieli ogółem oraz według działów Ogółem Na życie Majątkowi techniczny ,6 3491,4 1763,1 2211,0 824,5 1280,4 na działalności operacyjnej 5229,8 6179,4 2032,4 2490,4 3197,4 3689,0 finansowy brutto 5229,9 6179,5 2032,5 2490,4 3197,4 3689,1 Obciążenie wyniku finansowego 770,9 866,4 341,8 407,7 429,1 458,7 finansowy netto 4459,0 5313,1 1690,7 2082,7 2768,3 3230,4 2 techniczny - wynik z podstawowej działalności ubezpieczeniowej, ustalany na formularzu Techniczny Rachunek Ubezpieczeń, z tym, że inny rachunek techniczny obowiązani są sporządzać ubezpieczyciele na życie, a inny pozostali. Różnica polega na zaliczeniu do Technicznego Rachunku Ubezpieczeń na Życie przychodów i kosztów z lokat środków funduszu ubezpieczeniowego. Tabl. 9. Zagregowane wskaźniki ekonomiczne ubezpieczycieli ogółem oraz według działów Ogółem Na życie Majątkowi % Wskaźnik rentowności obrotu brutto a 19,4 18,7 13,6 12,6 26,4 27,6 Wskaźnik rentowności obrotu netto b 16,5 16,1 11,3 10,6 22,8 24,2 Wskaźnik rentowności sprzedaży c 20,0 19,1 15,6 13,6 24,3 26,0 Wskaźnik rentowności kapitałów własnych d 22,7 23,1 24,4 27,0 21,8 21,1 Wskaźnik rentowności operacyjnej e 6,3 6,4 4,1 4,3 9,5 9,7 Wskaźnik rentowności majątku f 5,4 5,5 3,4 3,6 8,3 8,5 Wskaźnik rentowności działalności technicznej g 13,1 13,9 16,5 14,7 9,0 12,6 Współczynnik szkodowości brutto h 54,1 48,7 50,0 41,8 58,1 57,5 Współczynnik szkodowości na udziale własnym i 55,6 48,8 50,2 41,8 61,9 59,1 Wskaźnik kosztów administracyjnych j 10,2 8,6 8,7 6,4 11,7 11,3 Wskaźnik kosztów akwizycji k 12,2 12,2 9,3 9,6 14,9 15,5 a b c d e f relacja wyniku finansowego brutto do przychodów relacja wyniku finansowego netto do przychodów relacja wyniku finansowego netto do składki przypisanej brutto relacja wyniku finansowego netto do wartości kapitałów własnych (ROE) relacja wyniku na działalności operacyjnej do wartości aktywów relacja wyniku finansowego netto do wartości aktywów (ROA) g relacja wyniku technicznego do składki zarobionej na udziale własnym h relacja sumy odszkodowań i świadczeń wypłaconych brutto oraz zmian stanu rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia brutto do składki zarobionej brutto i relacja odszkodowań i świadczeń do składki zarobionej na udziale własnym j relacja kosztów administracyjnych do składki przypisanej brutto k relacja kosztów akwizycji do składki przypisanej brutto

11 11 Tabl. 10. Składki i świadczenia według rodzajów ubezpieczeń w dziale I Składki przypisane brutto Świadczenia wypłacone brutto = 2005= mln zł 100 mln zł 100 OGÓŁEM BEZPOŚREDNIE 10762, ,4 142,0 5320,8 6270,9 117,9 na życie 5008,2 5792,3 115,7 3023,5 3662,5 121,1 posagowe, zaopatrzenia dzieci 111,5 109,2 98,0 107,6 124,1 115,3 na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym 3768,1 7124,8 189,1 1438,5 1686,7 117,3 rentowe 20,5 25,0 122,5 45,6 42,9 94,3 wypadki i choroby 1854,1 2236,1 120,6 705,6 754,7 107,0 Tabl. 11. Składki i odszkodowania według grup i rodzajów ubezpieczeń w dziale II Składki przypisane brutto Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto = mln zł mln zł 2005= 100 OGÓŁEM BEZPOŚREDNIE 11169, ,0 108,9 5799,4 6130,0 105,7 Osobowe 584,8 682,4 116,7 212,4 206,8 97,4 z tego: Grupa 1. wypadki i choroby zawodowe 466,5 550,7 118,0 167,8 159,9 95,3 Grupa 2. choroby 118,3 131,7 111,3 44,6 46,9 105,2 Majątkowe 10584, ,6 108,5 5587,0 5923,2 106,0 w tym: Grupa 3. casco pojazdów lądowych 3269,1 3157,3 96,6 2298,1 2204,7 95,9 Grupy 4,5,6. casco statków powietrznych, pojazdów szynowych, statków żeglugi morskiej i śródlądowej 96,7 115,1 119,0 47,5 62,2 130,8 Grupa 7. przedmiotów w transporcie 92,8 93,7 101,0 22,5 20,7 91,8 Grupa 8. szkody spowodowane żywiołami 1367,3 1465,0 107,1 426,9 498,7 116,8 w tym: ubezpieczenie budynków w gospod. rolnych (obowiązkowe) 280,0 281,3 100,5 76,6 98,5 128,6 Grupa 9. pozostałe szkody rzeczowe 793,6 860,3 108,4 265,7 240,3 90,4 Grupa 10. odpowiedzialność cywilna z tytułu posiadania i użytkowania pojazdów lądowych 3802,3 4317,5 113,5 2211,6 2526,7 114,2 w tym: OC komunikacyjne (obowiązkowe) 4045,8 4220,6 104,3 2180,2 2392,7 109,7 Grupa 13. odpowiedzialność cywilna ogólna 553,8 662,6 119,7 136,6 189,7 138,9 w tym: OC rolników (obowiązkowe) 34,2 35,2 102,7 11,2 11,6 103,2 OC pozostałe (obowiązkowe) 64,7 68,5 105,8 4,3 10,1 235,7 Grupy 14,15. finansowe (kredytu, gwarancji) 319,2 434,6 136,2 85,9 88,8 103,3 Grupa 16. różne ryzyka finansowe 180,0 217,1 120,7 44,9 31,1 69,1 Grupa 17. ochrony prawnej 7,8 12,4 159,5 1,8 2,3 128,0 Grupa 18. świadczenia pomocy 73,6 119,0 161,7 38,4 51,4 134,0